0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 2008 2009 2010 2011 Thy S Nht Bn M Khi EU Cu Ba Các nc khác Cng doanh s cho vay
.+ Tình hình qun lý cho vay, thu n, d n và vòng quay vn tín dng xut khu: Công tác qun lý cho vay, thu n, qun lý d n tín dng xut khu ti S GD II do phòng Tín dng Xut khu thc hin. Cán b tín dng xut khu ca phòng c giao nhim v theo dõi, qun lý t ng nhóm khách hàng và t ng khách hàng c th. i v,i khon cho vay nhà xut khu tr,c khi xut hàng, cán b tín dng theo sát di≅n bi!n tình hình sΑ dng vn ca doanh nghip vay vn. Khi lô hàng c chính thc xut khu, cán b tín dng h,ng dn, giúp < cho nhà xut khu các h s+ th tc thanh toán h5 tr lãi sut theo quy nh. nh k− hàng quý, lp báo cáo các chΒ tiêu v doanh s cho vay, doanh s thu n và d n ti thi im, ng thi ti!n hành phân loi n theo quy nh ánh giá cht lng tín dng xut khu t ng nhóm và toàn S GD II.
Bng 2.6 cho thy tình hình qun lý tín dng xut khu ti S GD II trong thi gian qua. V t: l n quá hn trong các n m 2008 !n 2010 u n>m trong gi,i hn cho phép, tuy nhiên 6 tháng #u n m 2011 t: l này ã là 5,79 %. Riêng t: l n xu ( N nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 ) chΒ trên d,i 1 %, riêng 6 tháng #u n m 2011 t: l n xu lên !n 2,39 %, tuy h+i cao, nhng vn trong gi,i hn quy nh. M.t khác trong các khon n xu, không có khon nào có kh n ng mt vn ( tc không có n nhóm 5). Nh vy S GD II có th xΑ lý c n xu ang tn ti
Bng 2.6 Vòng quay vn tín d(ng và n− x.u c9a TDXK t7i S1 GD II
+n v tính : Triu ng
CH< TIÊU 31/1/2/ 2008 31/1/2/ 2009 31/1/2/2010 30/6/2011
1.D n #u k− 856.142 924.633 972.479 979.171 2.Doanh s cho vay 1.929.158 1.741.245 2.021.519 796.842 3.Doanh s thu n 1.855.667 1.693.399 2.008.135 782.514 4.D n cui k− (D n thi im) 924.633 972.479 985.863 944.319 5.D n B/quân 890.388 948.556 979.171 961.745 6.Vòng quay vn tín dng XK (3/5) 2,1vòng/n m 1,8vòng/n m 2,1vòng/n m 0,8 vòng/6 tháng 7.N quá hn 20.619 26.160 30.540 50.899 8.T: l n quá hn 2,23 % 2,69% 3,10 % 5,39 % 9.N Xu 2.150 9.970 10.844 22.565 10.T: l n xu 0,23 % 1,03% 1,10 % 2,39 % (Ngun s liu: Báo cáo hot ng ca S GD II - VDB)
2.2.2 Tình hình theo dõi qun lý hΧ tr− lãi su.t tín d(ng xu.t kh/u
a. Quy trình qun lý h tr lãi sut tín dng xut khu
Tt c các doanh nghip sn xut khai thác, ch! bi!n ho.c kinh doanh xut khu nhng m.t hàng n>m trong danh mc các m.t hàng c h5 tr lãi sut do Chính ph quy nh u c h5 tr lãi sut khi vay vn tín dng xut khu ti Ngân hàng Phát trin Vit Nam nói chung và ti S GD II – VDB nói riêng
Quy trình h5 tr lãi sut c thc hin nh sau:
+ Trng hp cho vay tr,c khi giao hàng: Trng hp này áp dng cho các doanh nghip sn xut, khai thác ho.c ch! bi!n các m.t hàng xut khu n>m trong danh mc quy nh:
Bc 1: Doanh nghip ti!n hành th tc vay vn tín dng xut khu: - Giy ngh vay vn kèm ph+ng án sn xut kinh doanh
- Bng kê d n ti các t∗ chc tín dng có quan h tín dng
- Hp ng xut khu chính thc ho.c s+ b ã ký v,i i tác n,c ngoài - Báo cáo tài chính trong 2 n m g#n nht
- H s+ tài sn m bo ( th! chp ho.c c#m c)
Bc 2: Thm nh và xét duyt cho vay
- Cán b tín dng thm nh h s+ vay vn, n!u iu kin, lp t trình ngh xét duyt cho vay
- Lãnh o phòng xut ph+ng án cho vay chuyn Ban Giám c xét duyt cho vay, bao gm:
+ Mc cho vay: Theo nhu c#u phát sinh thc t! nhng không quá 85 % giá tr hp ng ( Theo quy nh ca OECD)
+ Thi hn cho vay: Theo thi gian ca chu k− sn xut, ch! bi!n, khai thác hàng xut khu, nhng không quá 6 tháng.
+ Lãi sut cho vay: Lãi sut cho vay theo khung lãi sut th?a thun theo t ng thi k− có tham chi!u lãi sut th trng.
Bc 3: Hai bên hoàn tt th tc m bo vn vay (Mc ti thiu b>ng 15 % giá tr vn vay) Sau ó S GD II gii ngân cho doanh nghip theo úng i tng vay vn phù hp v,i ti!n thc hin ph+ng án sn xut, khai thác, ch! bi!n. Trng hp doanh nghip cha xut trình #y chng t do ang trong quá trình thu mua, ch! bi!n khai thác, S GD II s7 cho vay tm ng. Sau ó phi hoàn chng t #u vào m,i iu kin c xem xét h5 tr lãi sut tín dng xut khu theo quy nh. Toàn b giá tr khon vay phát sinh c áp dng theo 100% lãi sut th?a thun, cha áp dng lãi sut tín dng xut khu (Lãi sut h5 tr) khi hàng cha c xut khu.
Bc 4: Doanh nghip thc hin th tc xut khu lô hàng theo hp ng ã ký và nhanh chóng xut trình #y b chng t xut khu ( Hoàn chng t xut
khu) cho S GD II c xét h5 tr lãi sut theo quy nh. B chng t xut khu phi c xut trình (Bn sao y) gm: ( Có bn chính kim tra i chi!u)
- T khai Hi quan
- Hp ng th+ng mi( Trade Contract ) - Hóa +n th+ng mi ( Commercial Invoice) - Phi!u óng gói (packing list )
- Vn +n ng bin ( Bill of Lading )
- Chng t Bo him ( Insurance Documents )
- Hi phi!u ( Bill of Exchange ) ho.c Lnh nh thu ( Collection Order )
Ngoài ra, tùy trng hp c th mà có thêm mt trong các giy chng nhn sau: - Giy chng nhn s lng ( Certificatte of Quantity )
- Giy chng nhn xut x ( Certificatte of Origin ) - Giy chng nhn cht lng ( Certificatte of Quality )
- Giy chng nhn v sinh thc phm( Certificatte of Sanitary )
Bc 5: Khi ti!p nhn #y b h s+ xut khu do ngi xut khu np vào, cán b tín dng kim tra tht k9 các chng t , m bo hp l, hp pháp sau ó trình Ban GD S GD II xem xét gii quy!t h5 tr lãi sut ( gim lãi sut ) cho ngi xut khu khi lô hàng xut khu c thanh toán, ho.c c chp nhn thanh toán. Lúc này S GD II s7 xác nh s tin lãi h5 tr cho doanh nghip theo lãi sut và t: l c B Tài chính quy nh ti thi im xét h5 tr lãi sut ( hin nay áp dng 50% theo lãi sut tín dng xut khu là 9,6%/n m và 50 % theo lãi sut th?a thun ti thi im hin ti ( hin là 15%/n m)).
b. Mc h tr lãi sut tín dng xut khu ( tin lãi c gim ) thi gian qua:
Nh trên ã gi,i thiu, vic h5 tr lãi sut chΒ c thc hin khi doanh nghip xut khu ã hoàn thành hp ng xut khu, tc là hàng hóa ã c xut khu. iu này thc s có ý ngh;a không nhng i v,i ngi xut khu vì c h5 tr lãi sut, mà còn có ý ngh;a i v,i nn kinh t!. Tình hình h5 tr lãi sut qua các n m, nh lit kê bng 2.7 d,i ây:
Bng 2.7 M,c hΧ tr− lãi su.t TDXK t7i S1 GD II - VDB
+n v: Triu ng NΒm Doanh s cho vay D) n− b/q trong k3 S ti∋n lãi +)−c hΧ tr− T? l2 hΧ tr− trên d) n− 2008 1.929.158 890.388 35.526 70% d n 2009 1.741.245 948.556 27.489 70% d n 2010 2.021.519 979.171 26.438 50% d n 6 tháng 2011 796.842 961.745 12.986 50% d n
Ngun s liu:Báo cáo hot ng ca S GD II - VDB
!∀
2.2.3 ánh giá tình hình th;c hi2n chính sách tín d(ng xu.t kh/u t7i S1 GD II 2.2.3.1 Nh∆ng mΑt +7t +)−c
+ Công tác qun lý tín dng xut khu tuân th quy trình và c ánh giá là có hiu qu khá cao. Công tác thm nh, ánh giá khách hàng trên nhiu ph+ng din nh thm nh ph+ng án SXKD, ph+ng án sΑ dng vn và tài sn m bo c=ng nh các y!u t pháp lý liên quan ã c thc hin t+ng i tt. B phn chuyên môn c=ng ã h,ng dn khách hàng thc hin khá #y th tc khi vay tm ng vn xut khu và hoàn chng t xut khu c xem xét gim lãi sut theo quy nh, c khách hàng hoan nghênh và tin tng. To c s tin cy và tin tng n+i khách hàng c coi là thành công ca S GD II - VDB trong tín dng xut khu trong thi gian qua. Nh nhng n5 lc công vic chuyên môn ca các cán b phòng tín dng xut khu, c=ng nh s theo dõi, chΒ o sát sao, c th thng xuyên ca lãnh o phòng tín dng xut khu, ca /c phó giám c ph trách tín