Doanh số thu nợ là tất cả số tiền mà khách hàng trả nợ gốc cho ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định thường là tháng, quý, năm. Doanh số thu nợ cũng là một chỉ tiêu không kém phần quan trọng, vì nó đo lường lượng vốn được thu về từ các món nợ đã giải ngân trước đây. Nó cũng là chỉ tiêu đánh giá sự bảo toàn nguồn vốn của PGD. Nhằm đánh giá khả năng thu nợ theo thời hạn, theo chương trình tín dụng, mà chỉ tiêu doanh số thu nợ của PGD được phân thành doanh số thu nợ theo thời hạn, doanh số thu nợ theo chương trình tín dụng.
53
4.3.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn
Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo thời hạn của PGD giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014.
ĐVT: Triệu đồng Thời hạn 2011 2012 2013 6_2013 6_2014 2012 so với 2011 2013 so với 2012 6_2014 so với 6_2014
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 1.969 1.487 1.387 825 725 (482) (24,48) (100) (6,72) (100) (12,12) Trung hạn 30.971 51.980 30.941 13.897 34.517 21.009 67,83 (21.039) (0,48) 20.620 (148,38)
Dài hạn 675 1.243 3.283 1.996 3.947 568 84,15 2.040 164,12 1.951 97,75
Tổng cộng 33.615 54.710 35.611 16.718 39.189 21.095 62,75 (19.099) (34,91) 22.471 134,41
54
Ngu n: Tổ tín dụng PGD huyện Long Mỹ giai đoạn 2011-6 tháng đầu năm 2014
Hình 4.4 Cơ cấu doanh số thu nợ phân theo thời hạn của PGD giai đoạn 2011- 6 tháng đầu năm 2014
Tùy theo dư nợ của món vay là ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn mà doanh số thu nợ cũng phân thành ngắn, trung và dài hạn. Nhìn chung doanh số thu nợ theo thời hạn tăng giảm liên tục trong giai đoạn 2011 – 6 tháng năm 2014.
Doanh số thu nợ ngắn hạn là các khoản nợ gốc thu về trong một năm từ các khoản cho vay ngắn hạn. Doanh số thu nợ ngắn hạn được thu về chủ yếu từ chương trình cho vay hộ nghèo, giải quyết việc làm, cho vay dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn và cho vay đối với hộ cận nghèo. Đây là các chương trình mà dư nợ của nó có một phần nhỏ là dư nợ ngắn hạn, các chương trình còn lại đều có dư nợ trung và dài hạn. Doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh số thu nợ, chỉ chiếm 5,86% ở năm 2011, năm 2012 là 2,72%, và đến năm 2013 tỷ trọng này là 3,89%. Doanh số thu nợ ngắn hạn thấp là do dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nợ. Trong hệ thống các ngân hàng thương mại thì doanh số thu nợ ngắn hạn sẽ chiếm tỷ trọng cao nhất, đây là điểm khác biệt về doanh số thu nợ giữa các ngân hàng thương mại và NHCSXH. Năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn giảm 482 triệu đồng so với năm 2011, (tương đương giảm 24,48%). Năm 2013 DSTN tiếp tục giảm so với năm 2012, giảm 100 triệu đồng. Đến 6 tháng đầu năm 2014, doanh số thu nợ đạt 725 triệu đồng, giảm 100 triệu đồng, (tương đương 12,12%) so với 6 tháng đầu năm 2013. Doanh số thu nợ ngắn hạn giảm qua các năm là do dư nợ ngắn hạn liên tục giảm nên số nợ thu về giảm theo, doanh số thu nợ ngắn hạn phụ thuộc nhiều vào dư nợ, nếu dư nợ cao sẽ là nguồn cho DSTN tăng cao.
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2011 2012 2013 5,86 2,72 3,89 92,13 95,01 86,89 2,01 2,27 9,22 Dài hạn Trung hạn Ngắn hạn 0% 20% 40% 60% 80% 100% 6_2013 6_2014 4,93 1,85 83,13 88,08 11,94 10,07
55
Tổng các khoản thu nợ gốc từ các món cho vay trung hạn trong một khoảng thời gian nhất định, không kể là món cho vay đó phát vay từ năm nào thì gọi là doanh số thu nợ trung hạn. Do PGD cho vay chủ yếu theo các chương trình tín dụng có thời hạn là trung hạn, nên dư trung hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ ở PGD. Chính vì vậy, doanh số thu nợ trung hạn cũng chiếm tỷ trọng tương ứng (lớn nhất) trong tổng doanh số thu nợ. Năm 2012, doanh số thu nợ đạt 51.980 triệu đồng, tăng 21.009 triệu đồng so với năm 2011, (tương ứng tăng 67,83%). Sở dĩ doanh số thu nợ trung hạn 2012 tăng nhanh là do dư nợ trung hạn tăng nhanh, tạo nguồn cho doanh số thu nợ, mặt khác năm 2012 người dân các xã như Xà Phiên, Vĩnh Viễn, Lương Tâm, Lương Nghĩa nhận được tiền đền bù dự án xây dựng tuyến đê ngăn mặn tạo điều kiện cho các hộ vay trả nợ đến hạn và trước kỳ hạn trả. Năm 2013, doanh số thu nợ đạt 30.941 triệu đồng, giảm 21.039 triệu đồng so với năm 2012, (giảm 40,48%). Doanh số thu nợ giảm là do năm 2012 hầu hết các hộ vay đã trả những khoản vay tới hạn hoặc sắp tới hạn, nên trong số dư nợ còn lại đa phần là những khoản vay chưa đến hạn, nên doanh số thu nợ vào năm 2013 giảm so với năm 2012. Đến 6 tháng đầu năm 2014, doanh số lên trở lại và tăng 20.620 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013.
Doanh số thu nợ dài hạn là tất cả số tiền thu từ nợ gốc của các khoản cho vay dài hạn trong một khoảng thời hạn nhất định. Tại PGD, doanh số thu nợ dài hạn chủ yếu thu từ các chương trình tín dụng như: cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn có thời hạn trên 1 năm, cho vay hộ nghèo về nhà ở có thời hạn cho vay đến 10 năm. Do chương trình cho vay hộ nghèo về nhà ở chỉ mới phát vay từ năm 2008 nên chưa đến hạn thu hồi, chỉ có một vài khách hàng đã thoát nghèo nên đã trả vốn trước hạn của chương trình hộ nghèo nhà ở. Doanh số thu nợ dài hạn còn lại là của chương trình cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn. Năm 2012, DSTN đạt 1.243 triệu đồng tăng 568 triệu đồng, tương ứng 84,15% so với năm 2011, sang năm 2013 DSTN tăng lên 2.040 triệu đồng so với năm 2012. Đến 6 tháng đầu năm 2014 đạt 3.947 triệu đồng tăng 1.951 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. DSTN dài hạn có sự tăng lên bên cạnh sự tăng lên tỷ trọng của nó trong tổng DSTN.
4.3.2.2 Doanh số thu nợ theo chương trình tín dụng
Phòng giao dịch thực hiện cho vay theo từng chương trình tín dụng. Do đối tượng được vay vốn, hạn mức vốn vay, thời hạn vay vốn,... trong mỗi chương trình là khác nhau nên dư nợ và doanh số thu nợ cũng có sự khác biệt rất lớn giữa mỗi chương trình.
56
Cho vay hộ nghèo, đây là chương trình cho vay có tỷ trọng DSTN cao nhất trong tổng DSTN của PGD. Năm 2011, DSTN của cho vay hộ nghèo chiếm 52,66% tổng DSTN. Sang năm 2012, tỷ trọng DSTN cho vay hộ nghèo có giảm, chỉ chiếm 43,49%, tỷ trọng giảm là do DSTN của các chương trình khác tăng một cách nhanh chóng như chương trình cho vay HSSV, cho vay giải quyết việc làm, cho vay SXKD vùng khó khăn,... Năm 2013, tỷ trọng thu nợ của chương trình cho vay hộ nghèo giảm xuống còn 17,85%, tỷ trọng này giảm mạnh là do trong năm DSTN chương trình hộ nghèo giảm mạnh nên tỷ trọng giảm. Đến 6 tháng đầu năm 2014 DSTN chương trình cho vay hộ nghèo tăng lên chiếm 31,71%. Năm 2013 doanh số này đạt 6.355 triệu đồng, giảm 17.440 triệu đồng, tương đương 73,29% so với năm 2012, đây là năm mà DSTN của chương trình này biến động mạnh nhất. Nguyên nhân của DSTN này giảm là do dư nợ của chương trình này giảm, bên cạnh đó, năm 2012 do nhận được tiền đền bù, hầu hết các hộ vay đã trả các khoản vay nên đến năm 2013 dư nợ đến hạn thấp.
Cho vay HSSV có doanh số thu nợ cao qua ba năm, nó chỉ đứng sau chương trình cho vay hộ nghèo và cho vay hộ sản xuất kinh doanh tại vùng khó khăn. Tỷ trọng doanh số thu nợ của chương trình này tăng nhanh trong giai đoạn 2011 - 2013, đến 6 tháng đầu năm 2014 thì tỷ trọng này có giảm nhưng tỷ lệ giảm không đáng kể.
Doanh số thu nợ chương trình cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn cụ thể như sau: năm 2012, doanh số thu nợ của chương trình này đạt 7.451 triệu đồng, tăng 122,09 % so với năm 2011, đây là mức tăng nhanh nhất trong các năm qua, năm 2013, DSTN của chương trình cho vay HSSV giảm đạt 5.419 triệu đồng, giảm 27,27% so với 2012. Đến 6 tháng đầu năm 2014, DSTN này tăng 1.440 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Nhìn chung DSTN chương trình này có xu hướng tăng cao (trừ năm 2013 giảm 27,27% so với năm 2012). Doanh số thu nợ của chương trình này tăng nhanh là do đây là chương trình cho vay trung và dài hạn được phát vay từ năm 2007 đến những năm 2011 đến năm 2014 thuộc thời kỳ trả nợ nên doanh số thu nợ không ngừng tăng qua các năm. Riêng năm 2012 DSTN này tăng mạnh là do trong năm 2012 Chính quyền địa phương thực hiện bồi thường thiệt hại và giải phóng mặt bằng cho dự án xây dựng tuyến đê ngăn mặn ở xã Lương Tâm, Xà Phiên, Vĩnh Viễn, Lương Nghĩa, các hộ dân nhận được tiền đền bù nên nhiều hộ gia đình HSSV đã trả vốn trước hạn vì có tiền bồi hoàn. Và trong năm 2013 số thu nợ này giảm với năm 2012 vì một số hộ dân trả vốn trước hạn nên DSTN giảm so với năm 2012.
57
Bảng 4.7 Doanh số thu nợ theo chương trình tín dụng của PGD huyện Long Mỹ giai đoạn năm 2011- 6 tháng đầu năm 2014
ĐVT: Triệu đồng Chƣơng trình tín dụng 2011 2012 2013 6_2013 6_2014 2012 so với 2011 2013 so với 2012 6_2014 so với 6_2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Hộ nghèo 17.700 23.795 6.355 4.638 12.427 6.095 34,44 (17.440) (73,29) 7.789 167,94 HSSV 3.355 7.451 5.419 4.350 5.790 4.096 122,09 (2.032) (27,27) 1.440 33,10 GQVL 2.422 5.889 7.530 1.731 4.129 3.467 143,15 1.641 27,87 2.398 138,53 NS&VSMT 441 1.350 4.796 1.194 5.426 909 206,12 3.446 255,26 4.232 354,44 SXKD 5.757 14.382 9.081 3.839 7.753 8.625 149,82 (5.301) (36,86) 3.914 101,95 HN nhà ở 0 9 19 19 1.524 9 - 10 111,11 1.505 7.921,05 Cho vay khác 3.940 1.834 2.411 947 2.140 (2.106) (53,45) 577 31,46 1.193 125,98 Tổng cộng 33.615 54.710 35.611 16.718 39.189 21.095 62,75 (19.099) (34,91) 22.471 134,41
58
Ngu n: Tổ tín dụng PGD huyện Long Mỹ giai đoạn 2011-6 tháng đầu năm 2014
Hình 4.5 Cơ cấu doanh số thu nợ theo chương trình tín dụng tại PGD trong giai đoạn 2011-6 tháng 2014
Cho vay NS&VSMT: đây là một trong những chương trình tín dụng có tỷ trọng DSTN thấp trong tổng doanh số thu nợ. Tuy nhiên, DSTN của chương trình này tăng mạnh qua 3 năm. Trong năm 2012, DSTN của chương trình này đạt 1.350 triệu đồng, tăng 909 triệu đồng so với năm 2011. Năm 2013, doanh số này tiếp tục tăng 225,26% so với 2012, tăng 3.446 triệu đồng. Sang đến 6 tháng đầu năm 2014, chỉ số này tăng 4.232 triệu đồng, (tương đương 354,44%) so với 6 tháng đầu năm 2014. Doanh số thu nợ của chương trình cho vay nước sạch và vệ sinh môi trường tăng nhanh qua các năm là do chương trình này được phát vay vào năm 2006 và đây cũng là chương trình cho vay trung hạn có thời hạn đáo hạn là 5 năm nên vào năm 2011 trở về sau là thời kỳ thu nợ của chương trình này nên doanh số thu nợ tăng không ngừng.
Cho vay GQVL có tình hình DSTN qua các năm như sau: Năm 2012, doanh số này đạt 5.889 triệu đồng, tăng trên 143,15% so với năm 2011, tăng 3.467 triệu đồng. Năm 2013 doanh số này lại tăng 1.641 triệu đồng so với
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2011 2012 2013 52,66 43,49 17,85 9,98 1,62 15,22 7,21 10,76 21,15 1,31 2,47 13,47 17,13 26,29 25,50 0,00 0,02 0,05 11,71 3,35 6,76 khác HN nhà ở SXKD NS&VS MT GQVL HSSV Hộ nghèo 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 6_2013 6_2014 27,74 31,71 26,02 14,77 10,35 10,54 7,14 13,85 22,96 19,78 0,12 3,89 5,67 5,46
59
2012, (tương ứng tăng 27,87%). Và 6 tháng đầu năm 2014 đạt 4.129 triệu đồng tăng 2.398 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Nhìn chung, DSTN tăng qua các năm nhưng tăng không đều.
Doanh số thu nợ ở năm 2012 có tỷ lệ tăng nhiều nhất là 143,15% so với năm 2011, nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng tăng đột biến như vậy là như đã đề cập ở trên, trong năm 2012 nhiều hộ dân ở xã Vĩnh Viễn, Xà Phiên, Lương Tâm, Lương Nghĩa nhận được tiền bồi hoàn thiệt hại và giải phóng mặt bằng nên nhiều hộ đã trả vốn trước hạn nên DSTN tăng đột biến. Ngoài ra, đây còn là chương trình có hạn mức vay vốn cao nhất trong PGD, có thể lên đến 100 triệu đồng/hộ và trong vài trường hợp hạn mức cho vay cũng có thể lên đến 500 triệu đồng/hộ nên việc trả nợ sớm hay trễ hạn của một vài hộ sẽ làm cho số thu nợ biến động nhiều. Mặt khác, dư nợ các năm trước tăng dần tạo nguồn thu nợ cho các năm sau cũng là nguyên nhân làm doanh số thu nợ tăng.
Cho vay SXKD: Đây là chương trình có hạn mức vay cao, có thể vay tối đa 100 triệu đồng/hộ, trong trường hợp đặc biệt có thể vay cao hơn. Vì vậy, chỉ cần một số lượng ít khách hàng không trả nợ đúng hạn sẽ ảnh hưởng rất nhiều đến doanh số thu nợ. Doanh số thu nợ trong chương trình cho vay này chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng doanh số thu nợ. Nhìn chung, số thu nợ của chương trình này tăng qua các năm, tuy nhiên, ở năm 2012 DSTN này đạt 14,382 triệu đồng, tăng 149,82% so với năm 2011, đây là mức tăng mạnh trong các năm qua. Cũng giống như tình hình thu nợ của chương trình HSSV, giải quyết việc làm hay cho vay nước sạch vệ sinh môi trường trong năm 2012, nhiều hộ dân ở xã Vĩnh Viễn, Xà Phiên, Lương Tâm, Lương Nghĩa đã trả vốn đến hạn và trước hạn vì nhận được tiền đền bù nên DSTN trong năm này tăng đột biến.
Cho vay HN nhà ở nhằm mục đích hỗ trợ hộ nghèo xây dựng nhà. Đây là chương trình tín dụng có thời hạn cho vay đến 10 năm và hộ vay thực hiện trả dần bớt gốc và lãi kể từ năm thứ 6. Chương trình này được phát vay vào năm 2008, đến nay vẫn chưa đến thời hạn thu hồi vốn gốc và lãi nên doanh số thu nợ của chương trình này rất thấp qua các năm. Chương trình này sẽ có doanh số thu nợ vào năm 2014 vì một số các khoản vay đã đến hạn thu hồi, vì vậy 6 tháng đầu năm 2014 DSTN chương trình này đã đạt 1.524 triệu đồng tăng 1.505 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013.
Doanh số thu nợ khác bao gồm các chƣơng trình: Cho vay xuất khẩu lao động có thời hạn ở nước ngoài theo quyết định 365/2004/QĐ-TTg, cho vay thương nhân hoạt động vùng khó khăn theo quyết định 92/2009/QĐ-TTg, cho vay dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn theo quyết định 54/QĐ-TTg, cho
60
vay dân tộc thiểu số nghèo vùng đồng bằng sông Cửu Long theo quyết định 74/2008/QĐ-TTg và chương trình cho vay hộ cận nghèo và cho vay chuộc sổ. Từ năm 2011- 6 tháng đầu năm 2014 DSTN của các chương trình này tương đối thấp, do đối tượng vay vốn ít dư nợ nên doanh số qua các năm tương đối thấp, năm 2011 là năm có doanh số thu nợ cao nhất cũng chỉ đạt 3.940 triệu đồng. Vì vậy nó chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số thu nợ.
4.3.3 Phân tích dƣ nợ
Dư nợ là số dư tín dụng vào cuối mỗi kỳ của PGD. Tại PGD huyện Long Mỹ, dư nợ là tài sản chủ yếu chiếm trên 98% tổng tài sản của PGD. Vì vậy, cần thống kê và tính tốc độ tăng dư nợ cho từng chương trình tín dụng, theo thời hạn để có thể quản lý dư nợ một cách tốt nhất, thống kê dư nợ theo các chỉ tiêu này cũng góp phần quản lý tài sản ngân hàng một cách tốt hơn.