a) Nợ xấu theo thời hạn qua 3 năm 2010 – 2012
Bảng 4.13: Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn tại SeABank PGD Hùng Vƣơng từ năm 2010 - 2012
Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012 Nợ xấu Triệu đồng 507 681 734
Dƣ nợ Triệu đồng 51.902 55.126 53.814 Tỷ lệ nợ xấu % 0,98 1,24 1,36
Nguồn: SeABank PGD Hùng Vương, 2010 – 2012
- Nợ xấu ngắn hạn: năm 2011 – 2012 nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng lên đến hơn 80 % trong tổng nợ xấu của NH. Năm 2011 nợ xấu ngắn hạn tăng, mức tăng này cao hơn cả mức tăng của dƣ nợ ngắn hạn chỉ khoảng 6,21 %. Đến năm 2012 tỷ lệ này lại tăng lên 7,78 %. Với tốc độ tăng trƣởng cao nhƣ vậy nghĩa là mức độ rủi ro tín dụng tại NH ngày càng có xu hƣớng tăng lên thể hiện ở: tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn/dƣ nợ ngắn hạn từ năm 2010 – 2012 lần lƣợt là 0,98 %; 1,24 % và 1,36 %. Nhìn vào cơ cấu nợ xấu trong thời gian qua ta thấy NH luôn tập trung cho vay ngắn hạn nhiều hơn trung và dài hạn. Mà các khoản cho vay với thời hạn ngắn rất có khả năng khách hàng không đủ thời gian tạo nguồn tiền trả nợ khi mà sản xuất kinh doanh khó khăn, hoặc có những sự cố bất ngờ xảy ra thì công ty chậm trả nợ NH là điều dễ dàng xảy ra. Các công ty thƣơng mại và các doanh nghiệp sản xuất và gia công chế biến đã hoạt động kém hiệu quả, thu nhập họ thu về thấp nên ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ cho NH. Do đó để hạn chế rủi ro đối với nợ ngắn hạn này, NH cần phải thẩm định thật kỹ phƣơng án bổ sung vốn lƣu động của các khách hàng, nhất là đối với lĩnh vực thƣơng mại, sản xuất và gia công chế biến vì đây là hai nhóm mà NH tập trung cho vay ngắn hạn nhiều nhất.
Bảng 4.14: Tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn tại SeABank PGD Hùng Vƣơng từ năm 2010 - 2012
Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012 Nợ xấu Triệu đồng 145 171 181
Dƣ nợ Triệu đồng 24.336 31.279 27.415 Tỷ lệ nợ xấu % 0,60 0,55 0,66
53
- Nợ xấu trung và dài hạn: có tỷ lệ tăng thấp hơn so với ngắn hạn. Năm 2011 nợ xấu tăng 17,93 % so với năm 2010 thấp hơn tỷ lệ tăng của dƣ nợ trung dài hạn. Điều này cho thấy cho vay trung dài hạn lúc này tồn tại ít rủi ro hơn khi mà tỷ trọng dƣ nợ tăng lên nhƣng tỷ lệ nợ xấu lại có xu hƣớng giảm xuống. Cụ thể tỷ lệ nợ xấu/dƣ nợ trung hạn năm 2010 là 0,60 % và năm 2011 là 0,55 %. Sang năm 2012 tuy NH khắt khe hơn trong cho vay, doanh số cho vay của NH giảm nhƣng nợ xấu của NH lại tăng đạt 181 triệu đồng. Tỷ lệ nợ xấu/dƣ nợ năm 2012 là 0,66 %. Điều này cho thấy rủi ro tín dụng trung và dài hạn năm 2012 của NH lại tăng. Tuy tỷ lệ này có tăng nhƣng thực tế là rất thấp so với quy định chung. Nguyên nhân của sự gia tăng trong tỷ lệ nợ xấu năm 2012 chính là các khách hàng cá nhân vay vốn NH với mục đích tiêu dùng, nhƣng sau đó công việc của họ bị mất và tình trạng sức khoẻ kém nên họ gia hạn nợ với NH. Tuy nhiên NH cũng cần quan tâm đến khoản vay này để có biện pháp xử lý kịp thời khi xảy ra nợ xấu vì sự biến động trong dài hạn có thể NH không lƣờng hết đƣợc.
b) Nợ xấu theo thời hạn qua 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
Bảng 4.15: Nợ xấu theo thời hạn tại SeABank PGD Hùng Vƣơng 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013
Chênh lệch 6T/2012 – 6T/2013 Số tiền Số tiền Số tiền % - Ngắn hạn 711 719 8 1,13 - Trung và dài hạn 155 159 4 2,58 Tổng cộng 866 878 12 1,39
Nguồn: SeABank PGD Hùng Vương, 2012, 2013
- Qua bảng 4.14 ta thấy tình hình nợ xấu ngắn hạn của NH chiếm tỷ trọng trên 80 % trong tổng nợ xấu của NH. Ở 6 tháng đầu năm 2013 tình hình nợ xấu ngắn hạn của NH là 719 triệu đồng tăng 8 triệu đồng với tỷ lệ tăng 1,13%; nợ trung và dài hạn của NH là 159 triệu đồng tăng 4 triệu đồng với tỷ lệ tăng 2,58 % so với cùng kỳ năm trƣớc. Nợ xấu tuy có tăng nhƣng nếu ta xét về tỷ lệ nợ xấu/dƣ nợ của NH thì tỷ lệ này đã giảm. Cụ thể tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 là 1,26 % (giảm 0,09 % so với cùng kỳ năm trƣớc); tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn 6 tháng đầu năm 2013 là 0,53 % (giảm 0,04 % so với cùng kỳ năm trƣớc). Với kết quả về tỷ lệ nợ xấu nhƣ trên ta thấy NH đã rất tích cực trong công tác thu hồi nợ xấu, rủi ro tín dụng của NH giảm. Điều này thể hiện 6 tháng đầu năm 2013 tình hình sản xuất kinh doanh của các khách hàng vay vốn NH đã làm ăn có hiệu quả hơn, đã chủ động đƣợc nguồn thu và
54
trả nợ NH đúng hạn. Tuy nhiên NH cũng cần phải thƣờng xuyên theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh cũng nhƣ đôn đốc, nhắc nhở các khách hàng vay vốn NH trả nợ đúng hạn, để hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất có thể nhằm mang lại lợi nhuận cao hơn cho NH trong thời gian tới. Tóm lại tình trạng nợ xấu của NH ở 6 tháng đầu năm 2013 có diễn biến khá tích cực biểu hiện ở tỷ lệ nợ xấu/dƣ nợ tại thời điểm này đã giảm và thấp hơn mức giới hạn cho phép mà NH SeABank đã quy định (dƣới 3%). Nên ta kết luận đƣợc là NH vẫn đảm bảo đƣợc an toàn trong hoạt động tín dụng của mình.