Nh n th c đ c t m quan tr ng c a đào t o, ngay t tháng 9 n m 200, Deutsche Bank đã b t đ u ch ng trình đào t o UCP600. Trong vòng h n m t n m, ngân hàng này đã th c hi n h n 80 khóa đào t o trên toàn th gi i cho h n 6000 đ i di n ho t đ ng trong l nh v c xu t nh p kh u, giao nh n v n t i, b o hi m và ngân hàng. Theo Deutsche Bank, đây ch là b c đ u tiên c a quá trình đào t o và ngân hàng s đ a ra nh ng đánh giá ph n h i th tr ng sau khi UCP600 có hi u l c và ti p t c ch ng trình đào t o c a
mình.
Không ch ti n hành đào t o trong n i b , Deutsche Bank còn t ch c các khóa đào t o, th o lu n b ng 2 cách:
- M i các ngân hàng d i lý đ n th m tr s và t ch c th o lu n ngay t i Ngân
hàng mình.
- C các chuyên gia kinh nghi m đi kh p các qu c gia trên th gi i đ t ch c các khóa đào t o ng n h n v UCP600.
Trong các bu i đào t o này, Deutsche Bank k t h p gi a đào t o v lý thuy t và đi sâu phân tích các tình hu ng, các bài h c kinh nghi m trong quá trình áp d ng
UCP600 hay phân tích các gi i thích c a ICC v các đi u gây tranh cãi trong UCP600. Nh v y, Deutsche Bank v a có th qu ng bá th ng hi u c a mình v i các ngân hàng b n đ gi i thi u và chào bán s n ph m, v a ti n hành đào t o nghi p v chuyên sâu cho các ngân hàng đ i lý nh m nâng cao trình đ và gi m thi u các r i ro có th x y ra trong ph ng th c TDCT.
1.5.2. Bài h c kinhnghi mcho các NHTM Vi t Nam:
Qua kinh nghi m v mô hình t ch c c a Citibank và cách th c đào t o c a Deutsche Bank, ta có th rút ra m t s bài h c nh m h n ch r i ro trong ph ng th c TDCT c a các NHTM Vi t Nam:
Th nh t: c n xây d ng mô hình qu n lý, t ch c phù h p nh m t o đi u ki n cho nghi p v TTQT và phòng ng a r i ro có th x y ra. Mô hình qu n lý t p trung TTQT t i trung tâm c a Citibank có nh ng thu n l i trong vi c qu n lý r i ro nh :
- Nâng cao ch t l ng d ch v
- Ki m soát r i ro v m t ho t đ ng: th nh t, khi x lý t p trung và phân đ nh trách nhi m c a b ph n ch ng t và x lých ng t nên hai b ph n này có th ki m tra chéo nhau. Th hai, h n ch đ c t i đa r i ro tác nghi p do TTQT x lý t p trung m t trung tâm s d qu n lý, đào t o và ki m soát h n tr ng h p đ c x lý t i nhi u chi
nhánh khác nhau.
- T o ch t l ng nhân viên đ ng đ u, theo tiêu chu n.
- Do chuyên nghi p nên có nhi u đi u ki n t o ra s n ph m m i và c i ti n quy trình, bi u m u.
- Gi m thi u chi phí tác nghi p
- Có b ph n ki m soát, phân đ nh quy n h n và trách nhi m ki m tra toàn b ho t đ ng c a trung tâm nên có th h n ch r i ro m c cao nh t.
- Trình đ công ngh tiên ti n hi n đ i nên trung tâm có th ho t đ ng thông su t cho t t c các chi nhánh trong khu v c Châu Á mà v n đ m b o v m t ch t l ng giao
d ch, th i gian và tính b o m t thông tin nh quy trình mã khóa, gi i mã các b n ch ng t scan.
Th hai: c n t p trung đào t o nghi p v trên toàn h th ng ngân hàng, nh t là v nh ng thay đ i c a UCP600 so v i UCP500, s am hi u t ng t n các đi u kho n c a UCP600 và ISBP681. Các NHTM ph i lên k ho ch đào t o c th đ có th đ t đ c ch t l ng đào t o cao nh t.
K T LU N CH NG 1
Trong ngo i th ng, vi c thanh toán gi a các nhà xu t kh u và nhà nh p kh u thu c hai qu c gia khác nhau ph i đ c ti n hành thông qua ngân hàng b ng nh ng ph ng th c thanh toán nh t đ nh. Vi c l a ch n ph ng th c thanh toán nào là tùy thu c vào s th ng l ng gi a hai bên và phù h p v i t p quán c ng nh lu t l trong thanh toán và mua bán qu c t . Nhìn chung trong ngo i th ng hi n nay ng i ta th ng s d ng các ph ng th c thanh toán nh ph ng th c chuy n ti n, ph ng th c nh thu, ph ng th c ghi s và ph ng th c TDCT.
Ch ng 1 chú tr ng trình bày khát quát ho t đ ng TTQT, vai trò c a nó trong n n kinh t nói chung và ngân hàng nói riêng. C ng trên c s ho t đ ng TTQT, ch ng này gi i thi u nh ng ki n th c c b n v ph ng th c thanh toán TDCT nh khái ni m, đ c tr ng, quy trình c ng nh vai trò c a ph ng th c này…Vi c trình bày nh ng c s lý lu n chung nh t v ph ng th c TDCT, vi c v n d ng ph ng th c này vào th c t c a các NHTM nói chung và ngân hàng Mega ICBC chi nhánh H Chí Minh nói riêng s g p nh ng thu n l i, khó kh n nh th nào? Nh ng v n đ nào còn t n đ ng và c n đ c gi i quy t? Nh ng câu h i đó s đ c gi i đáp ch ng ti p theo.
CH NG 2: TH C TR NG R I RO TRONG THANH TOÁN
TDCT T I NGỂN HÀNG TMQT MEGA CN TP. HCM
2.1. T NG QUAN V NGỂN HÀNG TMQT MEGA
2.1.1. T ng quan v Ngơn hàng TMQT Mega ài Loan
Ngân hàng TMQT Mega ra đ i vào ngày 21/08/2006 t s sáp nh p c a hai ngân
hàng có l ch s lâu đ i ài Loan là Ngân hàng TMQT Trung Quôc và Ngân hàng
Chiao Tung.
Vào n m 1971, Ngân hàng Trung Qu c đ c t nhân hóa tr thành Ngân hàng TMQT Trung Qu c (ICBC) mà ti n thân là s k t h p c a Ngân hàng Ta Ching và ngân
hàng Hupu. Ngân hàng TMQT Trung Qu c đ c bi t đ n nh là m t ngân hàng chuyên
v TMQT và ngo i h i. V i l i th v m ng l i CN và ngân hàng đ i lý r ng kh p trên th gi i, tài s n ngân hàng kh ng l và k t qu kinh doanh xu t s c, Ngân hàng TMQT Trung Qu c tr thành ngân hàng hàng đ u t i n c C ng hòa nhân dân Trung Hoa.
Ngân hàng Chiao Tung đ c thành l p vào n m 1928, đ c chuy n thành ngân hàng công nghi p vào n m 1975, tr thành ngân hàng phát tri n vào n m 1979 và chuy n mình t m t ngân hàng nhà n c thành ngân hàng t nhân vào n m 1999. Trong nhi u n m qua, Ngân hàng Chiao Tung đã có nh ng đóng góp đáng k trong vi c c i thi n c c u công nghi p b ng cách h tr phát tri n các ngành công nghi p chi n l c và quan tr ng phù h p v i chính sách và k ho ch phát tri nkinh t c a chính ph .
Vào ngày 21/08/2006, nh m m r ng quy mô kinh doanh và t ng th ph n, Ngân hàng TMQT Trung Qu c và ngân hàng Chiao Tung chính th c sáp nh p thành Ngân hàng TMQT Mega. Tính đ n cu i n m 2012, ngân hàng TMQT Mega có 107 CN trong n c, 21 CN và 3 v n phòng đ i di n n c ngoài.
B ng 2.1. M c x p h ng tín d ng c a Ngân hàng TMQT Mega ài Loan T ch c x p h ng tín d ng X p h ng tín d ng Dài h n Ng n h n Moody’s A1 P-1 S&P A A-1 Fitch ratings A- F2
Ngu n: báo cáo tài chính n m2012 c a H i s Mega ài Loan
2.1.2. T ng quan v Ngơn hàng TMQT Mega CN TP. HCM
Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM đ c thành l p vào ngày 10/8/1996 theo gi y phép kinh doanh s 25/GP-NHNN c p ngày 3/5/1996, tr c thu c t p đoàn tài chính Mega ài Loan. Vi c thành l p CN v i v n đi u l ban đ u là 15 tri u USD (nay là 90 tri u USD) nh m m c đích m r ng m ng l i d ch v tài chính v i mong mu n cung c p nh ng d ch v ch t l ng và hi u qu cho khách hàng c a mình.
Các ho t đ ng chính c a ngân hàng:
- Huy đ ng v n ng n h n, trung h n và dài h n t các t ch c, cá nhân
- Cho vay ng n h n, trung h n và dài h n cho các t ch c, cá nhân
- D ch v TTQT theo tính ch t và n ng l c v v n c a Ngân hàng g m các d ch v chuy n ti n (TTR), th tín d ng (L/C), nh thu (D/P và D/A)…
- Th c hi n các giao d ch ngo i h i và cung c p d ch v liên quan đ n các giao d ch gi a các khách hàng v i các d ch v ngân hàng khác trên c s đ c s ch p nh n c a NHNN.
Ngân hàng có tr s t i t ng tr t, tòa nhà Landmark, s 5B Tôn c Th ng, Qu n
1, TP. HCM.
S đ 2.1. S đ t ch c ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM
Trong c c u t ch c c a ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM có s khác bi t so v i các ngân hàng khác khi tách bi t hoàn toàn nghi p v TTQT theo ph ng th c chuy n ti n (T/T) v i ph ng th c L/C và nh thu.
2.2. QUY TRÌNH THANH TOÁN TDCT T I NGỂN HÀNG TMQT MEGA CN
TP. HCM
2.2.1. Quy trình thanh toán TDCT hàng nh p kh u:
2.2.1.1. Giai đo n m th tín d ng (L/C): T NG GIÁM C T NG GIÁM C PHÒNG CHUY N TI N VÀ KINH DOANH NGO I H I PHÓ T NG GIÁM C PHÓ T NG GIÁM C PHÒNG TÍN D NG PHÒNG THANH TOÁN QU C T PHÒNG HÀNH CHÁNH NHỂN S
S đ 2.2. Quy trình m L/C
(1) Ng i xu t kh u và ng i nh p kh u ký k t h p đ ng ngo i th ng trong đó quy đ nh thanh toán theo ph ng th c TDCT (L/C)
(2) C n c vào h p đ ng mua bán đã ký k t, ng i mua làm đ n xin m L/C và g i
cho ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM yêu c u th c hi n
(3) C n c vào đ n xin m L/C, ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM ti n hành th m đ nh r i m L/C và thông báo cho ng i bán bi t thông qua ngân hàng
thông báo.
(4) Khi nh n đ c L/C t ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo ph i th c hi n vi c xác th c L/C.
- N u L/C đ c chuy n b ng th tín thì ngân hàng thông báo đ i chi u ch ký trên L/C v i h s l u tr c a mình.
- N u L/C đ c chuy n b ng đi n thì ngân hàng thông báo s ki m tra mã khóa c a ngân hàng phát hành.
- Sau đó, ngân hàng thông báo s chuy n b n chính L/C cho ng i xu t kh u (ng i th h ng L/C). Ng i xu t kh u ki m tra L/C, n u có đi m nào b t l i cho mình ho c mình không th th c hi n đ c thì yêu c u ng i nh p kh u tu ch nh L/C.
- Ngân hàng thông báo n u đ c yêu c u xác nh n L/C thì h s xem xét vi c xác nh n này. N u t ch i xác nh n thì h ph i báo ngay cho ngân hàng phát hành bi t.
2.2.1.2. Giai đo n th c hi n và thanh toán L/C
S đ 2.3. Quy trình th c hi n và thanh toán L/C
(6) Ng i xu t kh u xu t trình b ch ng t cho ngân hàng đ c ch đ nh theo L/C ho c ngân hàng mà ng i xu t kh u l a ch n.
(7) Ngân hàng xu t trình ti p nh n b ch ng t và ki m tra đ i chi u nh ng đi u kho n quy đ nh trong L/C, n u ch ng t phù h p thì hành đ ng theo đúng h ng d n c a ngân hàng phát hành L/C (có th chi t kh u ch ng t n u ng i xu t kh u có nhu c u).
(8) Ngân hàng xu t trình chuy n b ch ng t kèm h i phi u đ n ngân hàng TMQT
Mega CN TP. HCM. Ngân hàng xu t trình c ng có th đòi ti n b ng đi n n u L/C
cho phép đòi ti n b ng đi n.
(9) Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM khi nh n b ch ng t , ki m tra c n th n,
đ i chi u v i các đi u kho n trong L/C. N u ch ng t phù h p thì ph i thanh toán ngay (đ i v i L/C tr ngay) ho c ch p nh n thanh toán (đ i v i L/C tr ch m). N u ch ng t b t h p l thì đ c quy n t ch i thanh toán nh ng ph i thông báo b t h p l cho ngân hàng xu t trình trong vòng 5 ngày làm vi c sau ngày nh n ch ng t đ ng th i thông báo cho ng i nh p kh u bi t đ h xem xét có ch p nh n b t h p l hay không. N u ng i nh p kh u ch p nh n thì ngân hàng TMQT
Mega CN TP. HCM s thanh toán ho c ch p nh n thanh toán. Khi nh n đ c ti n
t ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM, ngân hàng xu t trình s thanh toán l i cho ng i xu t kh u sau khi tr đi các kho n chi phí phát sinh liên quan đ n phí th ng l ng, phí chuy n ch ng t , đi n phí…
(10) Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM giao b ch ng t cho ng i nh p
kh u đi nh n hàng khi h thanh toán cho b ch ng t .
(11) Ng i nh p kh u dùng ch ng t đ đi nh n hàng
2.2.2. Quy trình th c hi n TDCT hàng xu t kh u:
2.2.2.1. Quy trình thông báo L/C xu t kh u:
Khi nh n đ c L/C xu t kh u c a ngân hàng phát hành L/C g i đ n, ngân hàng
chính c a L/C cho nhà xu t kh u d i hình th c v n b n nguyên v n. Vi c thông báo L/C có th th c hi n qua hai ngân hàng. Trình t c a quy trình này nh sau:
B c 1: Ti p nh n và ki m tra tính chân th t c a L/C
- Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM ti p nh n L/C (và các tu ch nh c a L/C
n u có) t m t trong các ngân hàng nh : ngân hàng phát hành L/C n c ngoài, ngân hàng thông báo n c ngoài hay ngân hàng thông báo trong n c. Sau khi nh n L/C d i hình th c th hay Swift, ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM s đóng d u xác nh n đã nh n. Sau đó, ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM ti n hành ki m tra tính chân th t b ngoài c a L/C b ng các xác th c ch ký trên L/C (n u L/C đ c m b ng th ) ho c ki m tra mã Swift (n u L/C đ c m b ng Swift).
- Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM s ki m tra s b n i dung c a L/C
nh m giúp ngân hàng chú ý các đi u ki n đ c bi t, các sai sót ho c b t h p l (n u có) trong quá trình th c hi n L/C và báo cho ng i xu t kh u bi t đ yêu c u ng i nh p kh u s a đ i tr c khi ti n hàng th c hi n L/C.