1 Hệ số tự tài trợ % 56 54
2 Hệ số tài sản lưu động/tổng tài sản sản
% 58 62.5
3 Vốn lưu động ròng Trđ 6.311 tr. đồng 3.399 tr.đồng
Nhận xét kết quả kinh doanh, tình hình tài chính:
* Kết quả sản xuất kinh doanh năm 2009:
Công ty TNHH Thái Dương thành lập từ tháng 12/2005, hoạt động trong cả lĩnh vực xây dựng và kinh doanh thương mại. Hoạt động kinh doanh qua các năm phát triển ổn định và có hiệu quả. Tuy nhiên trong năm 2009 tình hình kinh tế có nhiều biến động, lạm phát tăng, đặc biệt là giá cả các mặt hàng vật liệu xây dựng và chi phí lãi vay, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của công ty, doanh thu và lợi nhuận đều giảm so với năm trước.
* Các chỉ tiêu tài chính:
- Các chỉ tiêu về khả năng thanh toán đều lớn hơn 1, đảm bảo khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn.
- Hệ số tự tài trợ: 54% đảm bảo khả năng tự chủ về tài chính. Tài sản lưu động chiếm 62.5% so với tổng tài sản, cơ cấu này tương đối phù hợp với đặc điểm loại hình kinh doanh của công ty (hoạt động đa ngành: xây dựng, thương mại, dịch vụ).
- Các chỉ tiêu về hoạt động kinh doanh phù hợp với quy mô doanh nghiệp. Vốn lưu động ròng qua các năm đều dương, vốn lưu động ròng tại thời điểm 31/12/2009 là: 3.399 triệu đồng.
Nhận xét:
- Khả năng tự chủ về tài chính đến thời điểm 31/12/2009: 54%. Vốn lưu động ròng đến thời điểm 31/12/2009 dương.
- Thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với Ngân sách Nhà nước.
- Có tín nhiệm với các tổ chức (các ban quản lý dự án, chủ đầu tư) và các cá nhân có liên quan.
7. Tình hình quan hệ tín dụng
a. Quan hệ tín dụng với NHCT:
- Với Chi nhánh NHCT Lào Cai: Công ty có quan hệ tín dụng với NHCT Lào Cai từ tháng 6/2006, tình hình trả nợ gốc và lãi đầy đủ.
- Với các Chi nhánh NHCT: Không có quan hệ tín dụng với các Chi nhánh NHCT.
b. Quan hệ tín dụng với các TCTD khác: Công ty có quan hệ tín dụng với NH Sài Gòn Công Thương, theo thông tin CIC thì không có nợ quá hạn.
c. Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng trong tương lai:
Khách hàng có tình hình tài chính tương đối lành mạnh, có khả năng thanh toán các khoản nợ.
8. Kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng
Kết quả xếp hạng BB+, đủ điều kiện vay vốn ngân hàng.
B. THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN KINH DOANH VÀ NHU CẦU TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG. DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG.
1. Giới thiệu phương án kinh doanh.
- Tên phương án: Kinh doanh thương mại.
- Các hàng hóa chủ yếu: các loại hóa chất; xăng dầu, kim loại màu, khoáng sản, phân bón; hạt nhựa PP, PE; thủ công mỹ nghệ; ...
- Nguồn cung cấp hàng hóa: Công ty luôn lựa chọn kỹ nhà cung cấp khi ký hợp đồng để nhập hàng như: Xí nghiệp lân vi sinh Hà Gianh – Công ty Sông Gianh, công ty TNHH Hải Linh; công ty TNHH TMDV dầu khí Anh Thúy …Đây là công ty có thương hiệu và uy tín, qua thời gian mua bán trong năm 2009 các nhà cung cấp luôn đảm bảo chắc chắn về thời gian giao hàng, chất lượng và số lượng hàng cung cấp.
- Thị trường tiêu thụ: là tỉnh Lào Cai và tỉnh Lai Châu, công ty cung cấp cho các bạn hàng khi khách hàng có đơn đặt hàng, không nhập hàng để dự trữ trong kho nên khả năng tiêu thụ là chắc chắn. Thị trường tiêu thụ sản phẩm là ổn định. Công ty luôn lựa chọn bạn hàng có khả năng tài chính tốt, đảm bảo thanh toán.
- Phương thức giao nhận hàng và bán hàng:
+ Hàng hóa đầu vào được nhà cung cấp vận chuyển đến kho hoặc công trình cho các bạn hàng của công ty luôn, hoặc công ty thuê phương tiện vận tải để vận chuyển hàng.
+ Hàng hóa đầu ra được vận chuyển đến kho của bên mua, giá bán đã bao gồm cả chi phí vận chuyển.
- Phương thức thanh toán: Thanh toán bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản. Đối với hàng đầu vào công ty thanh toán sau khi nhận hàng, đối với hàng hóa đầu ra công ty cho khách hàng nợ tiền hàng với một số tiền nhất định.
- Lực lượng lao đông trong lĩnh vực này ít vì công ty hầu như không mua về nhập kho, nên không có nhân viên bán hàng hay trông kho, khi có đơn đặt
hàng thì công ty liên hệ với nhà cung cấp để lấy hàng và thuê xe vận chuyển lên cho bên mua luôn, chỉ có bộ phận kế toán theo dõi số lượng, số tiền, lấy hóa đơn và hạch toán sổ sách.
- Phương tiện chủ yếu phục vụ kinh doanh: công ty chủ yếu thuê phương tiện vận tải để chở hàng đến kho bên mua.
2. Hồ sơ liên quan.
- Giấy đề nghị vay vốn.
- Phương án sản xuất kinh doanh. - Hợp đồng mua bán hàng hóa.
3. Thẩm định hiệu quả phương án kinh doanh:a. Thẩm định hiệu quả phương án kinh doanh. a. Thẩm định hiệu quả phương án kinh doanh.
- Tổng doanh thu: 9.000.000.000 đồng. - Tổng chi phí: 8.821.000.000 đồng.
+ Giá vốn hàng bán: 8.476.000.000 đồng. + Chi phí lãi vay: 210.000.000 đồng.
+ Chi phí QLDN + chi phí khác: 135.000.000đồng. - Lợi nhuấn trước thuế: 179.000.000 đồng.
- Thuế TNDN: 44.750.000 đồng.
- Lợi nhuận sau thuế: 134.250.000 đồng.
b. Xác định nhu cầu vốn và nguồn vốn.
- Vòng quay vốn lưu động dự kiến: 2.5 vòng/năm.
- Tổng nhu cầu vốn thực hiện phương án = 8.821triệu đồng/ 2.5 vòng = 3.528 triệu đồng.
- Vốn vay ngân hàng: 2.000.000.000 đồng..
- Phương thức cho vay: hạn mức.
- Thời gian duy trì hạn mức: đến 15/05/2011;
- Phương thức trả nợ gốc, lãi: Kỳ hạn trả nợ gốc: 6tháng/kỳ; trả lãi: 1 tháng/kỳ.
4. Những rủi ro dự kiến và phương án khắc phục:
- Rủi ro kinh doanh: đây là lĩnh vực doanh nghiệp mới kinh doanh, công ty chủ yếu nhập hàng khi có đơn đặt hàng của khách, hầu như không có hàng tồn kho nhiều, vì vậy rủi ro là thấp, tuy nhiên doanh nghiệp cần lựa chọn kỹ nhà cung cấp để có nguồn hàng đảm bảo về chất lượng và số lượng, cũng để giữ uy tín với bạn hàng mua.
5. Thẩm định về biện pháp bảo đảm tiền vay.
- Hình thức bảo đảm tiền vay: Có bảo đảm 100% bằng tài sản. - Biện pháp bảo đảm tiền vay: Thế chấp.
- Tài sản bảo đảm tiền vay đã thế chấp tại ngân hàng: Quyền sử dụng đất và tài sản trên đất của bên thứ 3 giá trị: 1.685.800.000đ; tài sản của công ty TNHH Thái Dương (máy móc thiết bị, phương tiện vận tải): 2.450.000.000 đồng. Tổng giá trị tài sản bảo đảm: 4.135.800.000 đồng (Bằng chữ: Bốn tỷ một trăm ba năm triệu tám trăm nghìn đồng chẵn).
6. Dự kiến lợi ích của NHCT nếu chấp thuận cho vay.
- Lãi dự kiến thu được bình quân khi cho vay:
+ Lãi cho vay: 2.000.000.000 x 10.5%/năm = 210.000.000 đồng.