b. Phân tích các khoản thu – chi trong hoạt động SXKD
2.4.2 Bảng phân tích nguồn và sử dụng vốn
SỬ DỤNG VỐN SỐ TIỀN TỶ TRỌNG (%) I Tăng tài sản 59,804,560,971 55.26 1 Hàng tồn kho 19,057,036,162 17.61 2 Tài sản ngắn hạn khác 1,393,390,694 1.29 3 Tài sản cố định 20,503,999,397 18.94 4
Các khoản đầu tư tài chính
dài hạn 16,327,428,917 15.09 5 Tài sản dài hạn khác 2,522,705,801 2.33 II Giảm nguồn vốn 48,428,763,757 44.74 1 Nợ ngắn hạn 24,160,411,348 22.32 2 Vốn chủ sở hữu 24,268,352,409 22.42 Tổng cộng sử dụng vốn 108,233,324,728 100.00 NGUỒN VỐN I Giảm tài sản 8,266,551,413 94.53 1
Tiền và các khoản tương
đương tiền 1,959,977,076 22.41 2
Các khoản đầu tư tài chính
ngắn hạn 401,625,000 4.59 3
Các khoản phải thu ngắn
hạn 5,900,227,337 67.47 4 Các khoản phải thu dài hạn 4,722,000 0.05
II Tăng nguồn vốn 478,379,200 5.47
1 Nợ dài hạn 478,379,200 5.47
Tổng cộng nguồn vốn 8,744,930,613 100.00 Bảng 2.13:Bảng phân tích nguồn và sử dụng vốn năm 2011
Phân tích:
Trong năm 2011, công ty đã sử dụng vốn cho các mục đích chủ yếu sau:
- Tăng đầu tư tài sản cố định 20,503,999,397 chiếm 18.94% tổng vốn sử dụng trong kì. - Dự trữ thêm hàng tồn kho 19,057,036,162 chiếm 17.61%.
- Tăng các khoản đầu tư tài chính dài hạn 16,327,428,917 chiếm 15.09%. - Trả nợ vay ngắn hạn 24,160,411,348 chiếm 22.32%
- Để tài trợ cho các mục đích trên công ty đã sử dụng nguồn vốn sau: - Thu hồi nợ phải thu 5,900,227,337 chiếm 67.47%
- Vay thêm nợ dài hạn 478,379,200 chiếm 5.47%
SỬ DỤNG VỐN SỐ TIỀN TỶ TRỌNG (%)
I Tăng tài sản 104,755,605,028 51.62
1
Các khoản phải thu ngắn
hạn 693,026,646 0.34
2 Hàng tồn kho 17,317,810,517 8.53
3 Tài sản cố định 138,787,865 0.07
4
Các khoản đầu tư tài
chính dài hạn 86,605,980,000 42.67 II Giảm nguồn vốn 98,191,168,962 48.38 1 Nợ ngắn hạn 96,639,076,009 47.62 2 Vốn chủ sở hữu 1,552,092,953 0.76 Tổng cộng sử dụng vốn 202,946,773,990 100.00 NGUỒN VỐN I Giảm tài sản 6,564,436,067 100.00 1 Tiền và các khoản
tương đương tiền 99,204,242 1.51 2 Tài sản ngắn hạn khác 3,276,859,457 49.92 3
Các khoản phải thu dài
hạn 51,358,000 0.78
4 Tài sản dài hạn khác 3,137,014,368 47.79
II Tăng nguồn vốn 0 0.00
1 Nợ dài hạn 0.00
Tổng cộng nguồn vốn 6,564,436,067 100.00
Bảng 2.14: Bảng phân tích nguồn và sử dụng vốn năm 2012
Phân tích
Trong năm 2012, công ty đã sử dụng vốn cho các mục đích chủ yếu sau:
− Tăng các khoản đầu tư tài chính dài hạn 86,605,980,000 chiếm 42.67% tổng vốn sử dụng trong kì.
− Dự trữ thêm hàng tồn kho 17,317,810,517 chiếm 8.53%.
− Trả nợ vay ngắn hạn 96,639,076,009 chiếm 47.62%
− Để tài trợ cho các mục đích trên công ty đã sử dụng nguồn vốn sau:
− Thanh lí các tài sản ngắn hạn khác 3,276,859,457 chiếm 49.92%
Chương 3: BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN TÌNH HÌNH
TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG