B. Những vấn đề chung về cho vay vốn
4.2 Tình hình cho vay vốn tại Eximbank Chi nhánh Tây Đô
ĐÔ
Mọi công tác huy động vốn với mục đích mang lại nguồn vốn ổn định cho Ngân hàng bên cạnh các nguồn vốn khác đều để phục vụ các hoạt động đầu tƣ, kinh doanh của Ngân hàng. Một trong những hoạt động nổi bật trong việc sử dụng vốn của Chi nhánh là hoạt động cho vay hay hoạt động tín dụng. Hoạt động này đƣợc thể hiện tổng quát nhất thông qua các chỉ số nhƣ: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ và nợ xấu.
4.2.1 Phân tích hoạt động cho vay vốn của Chi nhánh
a)Phân tích hoạt động cho vay vốn của Chi nhánh trong 3 năm 2011 – 2013
43
Để đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng có rất nhiều phƣơng pháp, nhiều chỉ số. Trƣớc khi phân tích hoạt động tín dụng theo nhiều phƣơng diện khác nhau, ta hãy có cái nhìn tổng quan về hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm.
Bảng 4.13: Các chỉ tiêu tín dụng của Eximbank Chi nhánh Tây Đô qua 3 năm 2011 - 2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 2011 2012 2013 Giá trị % Giá trị % DSCV 3.510.114 4.238.235 4.882.506 728.121 20,74 644.271 15,20 DSTN 3.119.545 4.169.681 4.505.927 1.050.136 33,66 336.246 8,06 Dƣ nợ 805.828 874.382 1.250.961 68.554 8,51 376.579 43,07 Nợ xấu 53.855 20.842 20.635 (33.013) (61,30) (207) (1,00)
Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp NH Eximbank Chi nhánh Tây Đô
Doanh số cho vay là khoản tiền mà ngân hàng cung ra nền kinh tế đƣợc tính trong một năm. Cho vay là nghiệp vụ lớn nhất trong hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng, thể hiện quy mô hoạt động và uy tín của ngân hàng. Doanh số cho vay của Chi nhánh nhìn chung có xu hƣớng tăng qua 3 năm. Do vốn huy động của Chi nhánh trong 3 năm đều tăng đã đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng, góp phần gia tăng doanh số cho vay. Chi nhánh đã tiến hành chuyển đổi mô hình kinh doanh phù hợp với điều kiện kinh tế, thành lập Trung tâm bán lẻ nhằm đẩy mạnh hoạt động ngân hàng bán lẻ. Đồng thời, Chi nhánh triển khai các chƣơng trình với lãi suất ƣu đãi, kết hợp giảm lãi suất cho vay góp phần chia sẻ khó khăn với khách hàng cá nhân và doanh nghiệp khuyến khích doanh nghiệp vay vốn, bên cạnh đó Chi nhánh đã xây dựng đội ngũ cán bộ bán hàng nhằm tìm kiếm thêm khách hàng mới, bƣớc đầu đã có những thành công nhất định.
Doanh số thu nợ là khoản tiền mà ngân hàng thu hồi về từ hoạt động cho vay đã hết hạn. Doanh số thu nợ là kết quả từ công tác cho vay của ngân hàng, nó thể hiện chất lƣợng tín dụng của ngân hàng trong quá trình cho vay thể hiện ở khâu thẩm định giá, kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn, thu hồi nợ. Doanh số thu nợ của Chi nhánh qua 3 năm biến động theo chiều hƣớng tích cực. Các chính sách về quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng, rủi ro thị trƣờng luôn đƣợc Chi nhánh quan tâm và thực hiện đúng nguyên tắc, nhanh chóng, hiệu quả từ đó đã giúp cho công tác thu hồi nợ của Chi nhánh có nhiều khởi sắc hơn, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng của Chi nhánh trong giai đoạn kinh tế khó khăn nhƣ hiện nay.
Dƣ nợ là khoản tiền mà khách hàng còn nợ ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Nhìn chung dƣ nợ của Chi nhánh tăng qua 3 năm. Nguyên nhân là doanh số cho vay, vốn huy động của Chi nhánh tăng trong giai đoạn 2011 –
44
2013, Chi nhánh thu hút đƣợc lƣợng vốn huy động đáng kể, đồng thời công tác cho vay cũng mang lại nhiều khởi sắc. Nhờ Nhà nƣớc đã ban hành nhiều giải pháp tháo gỡ khó khăn nhƣ: miễn, giảm thuế, gia hạn thời hạn nộp thuế cho một số đối tƣợng doanh nghiệp, cá nhân, hộ kinh doanh, rà soát, sửa đổi, bổ sung chính sách, tạo điều kiện thuận lợi về nhiều mặt nhằm thúc đẩy kinh doanh, khuyến khích đầu tƣ , do đó việc cho vay trên địa bàn của Chi nhánh trong giai đoạn này tƣơng đối thuận lợi. Năm 2013, với chỉ đạo của NHNN hạ mặt bằng lãi suất cho vay, thực hiện biện pháp cơ cấu lại nợ, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp vay vốn phục hồi sản xuất kinh doanh kèm theo các hỗ trợ từ phía Ngân hàng đã góp phần giúp gia tăng dƣ nợ cho Ngân hàng. Nợ xấu của Chi nhánh qua 3 năm có chiều hƣớng giảm. Trong khi dƣ nợ cho vay tăng qua 3 năm thì nợ xấu lại giảm, đây là chiều hƣớng rất tốt mà Chi nhánh cần phát huy hơn nữa. Nợ xấu giảm mạnh nhất ở năm 2012 với 61,30% so với năm 2011. Kết quả đạt đƣợc thể hiện chất lƣợng tín dụng của Chi nhánh là khá tốt. Do trƣớc đây, Chi nhánh tập trung cho vay những món tiền lớn của các doanh nghiệp thì nay các hộ kinh doanh, cá thể cũng có thể vay vốn họ cần dù số vốn vay không lớn bao nhiêu so với doanh nghiệp nhƣng rủi ro đƣợc phân tán ra giúp nhân viên tín dụng dễ kiểm soát hơn. Hệ thống ngân hàng bán lẻ luôn đƣợc Chi nhánh thực hiện xuyên suốt nhằm tạo điều kiện thuận lợi nhất cho khách hàng vay vốn. Đồng thời, Chi nhánh đã có những chính sách trong khâu thẩm định, giám sát nợ và xử lý nợ xấu khá tốt nên đã giảm tỷ lệ nợ xấu, hạn chế rủi ro, đảm bảo tính thanh khoản cho Chi nhánh.
b)Phân tích hoạt động cho vay vốn của Chi nhánh trong 6 tháng đầu năm 2014
Từ bảng 4.14 có thể thấy các chỉ số tín dụng của Eximbank Tây Đô có xu hƣớng giảm ở 6 tháng đầu năm 2014, tuy nhiên tốc độ giảm là không đáng kể.
Bảng 4.14: Các chỉ tiêu tín dụng của Eximbank Chi nhánh Tây Đô 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 6T đầu năm
2013 6T đầu năm 2014 Chênh lệch 6T 2014/6T 2013 Giá trị % DSCV 939.085 929.435 (9.650) (1,03) DSTN 945.506 935.856 (9.650) (1,02) Dƣ nợ 628.691 622.270 (6.421) (1,02) Nợ xấu 19.678 19.295 (383) (1,95)
Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp NH Eximbank Chi nhánh Tây Đô
Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2014 giảm 1,03% so với 6 tháng đầu năm 2013 cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của Chi nhánh vẫn chƣa tốt. Nguyên nhân do vốn huy động 6 tháng đầu năm 2014 giảm vì thế khả năng cho vay
45
của Chi nhánh vẫn còn dè dặt, làm cho doanh số cho vay giảm xuống. Chi nhánh cần đẩy mạnh các hoạt động tìm kiếm khách hàng, đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng nhƣng vẫn chú trọng chất lƣợng tín dụng, đa dạng hoá các sản phẩm cho vay cũng nhƣ bám sát nhu cầu khách hàng để có chính sách phù hợp nâng cao hiệu quả cho vay của Ngân hàng.
Doanh số thu nợ có xu hƣớng giảm ở 6 tháng đầu năm 2014. Do doanh số cho vay trong 6 tháng đầu năm 2014 giảm xuống đã làm cho công tác thu hồi nợ của Chi nhánh gặp nhiều bất lợi.
Dƣ nợ 6 tháng đầu năm 2014 giảm so với 6 tháng đầu năm 2013. Doanh số cho vay giảm nên đã kéo theo dƣ nợ giảm ở đầu năm 2014. Chi nhánh nên tăng cƣờng công tác huy động vốn, tìm kiếm khách hàng, gia tăng lƣợng vốn phục vụ cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh. Đồng thời, nắm bắt thị hiếu khách hàng vay vốn để có các chính sách cho vay phù hợp nhằm thu hút nhiều khách hàng hơn, góp phần gia tăng doanh số cho vay, cải thiện hoạt động của Chi nhánh ở những giai đoạn tiếp theo.
Nợ xấu vẫn có biến động theo hƣớng giảm ở 6 tháng đầu năm 2014. Các chỉ số về cho vay, thu nợ và dƣ nợ đều giảm xuống ở những tháng đầu năm 2014 đã kéo theo tỷ lệ nợ xấu giảm. Điều này đã cho thấy Chi nhánh đã đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trong những tháng đầu năm 2014, do đó tỷ lệ nợ xấu đã giảm lại. Chi nhánh cần phát huy việc kiềm chế và xử lý nợ xấu để tránh những rủi ro có thể xảy ra làm ảnh hƣởng xấu đến hoạt động cũng nhƣ khả năng thanh khoản của Chi nhánh.
4.2.1.1 Phân tích hoạt động cho vay phân loại theo đối tượng khách
hàng
Hoạt động cho vay của Eximbank Tây Đô đƣợc thực hiện xoay quanh hai đối tƣợng khách hàng chính là doanh nghiệp và cá nhân. Tƣơng ứng với nguồn vốn huy đông từ các đối tƣợng khách hàng này Chi nhánh sử dụng nguồn vốn huy động đƣợc để cấp tín dụng lại cho các doanh nghiệp, cá nhân cần vốn để phục vụ nhu cầu sản xuất, kinh doanh của mình. Mỗi chỉ tiêu tín dụng các đối tƣợng khách hàng chiếm một tỷ trọng khác nhau, cho thấy đƣợc ý nghĩa cũng nhƣ hiệu quả nhiều mặt khác nhau trong công tác cho vay của Chi nhánh.
a)Phân tích hoạt động cho vay vốn phân loại theo đối tƣợng khách hàng trong 3 năm 2011 – 2013
Doanh số cho vay
Bảng 4.15 cho thấy, doanh số cho vay cá nhân chiếm tỷ trọng cao hơn doanh số cho vay doanh nghiệp tại Chi nhánh. Cho vay đối với cá nhân tại Chi nhánh thƣờng là các chủ kinh doanh nhỏ lẻ, các cá nhân kinh doanh hoặc các tiểu thƣơng sản xuất, kinh doanh trên địa bàn. Mục đích họ vay là để bổ sung vốn tạm thời của mình, mở rộng hoạt động kinh doanh, mua sắm nguyên vật liệu, đầu tƣ, tiêu dùng... Đối với khách hàng doanh nghiệp thì thƣờng là các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ, cũng có một số các doanh nghiệp lớn. Với mục đích cấp tín dụng giúp các doanh nghiệp mua sắm máy móc, thiết bị,
46
mở rộng quy mô cũng nhƣ địa bàn hoạt động, thanh toán qua lại giữa các doanh nghiệp với nhau...
Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp NH Eximbank Chi nhánh Tây Đô
Hình 4.3: Tỷ trọng doanh số cho vay theo đối tƣợng khách hàng của Eximbank Chi nhánh Tây Đô qua 3 năm 2011 - 2013
Bảng 4.15: Hoạt động cho vay theo đối tƣợng khách hàng của Eximbank Chi nhánh Tây Đô qua 3 năm 2011 - 2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 2011 2012 2013 Giá trị % Giá trị % DSCV 3.510.114 4.238.235 4.882.506 728.121 20,74 644.271 15,20 - Doanh nghiệp 1.404.046 1.610.529 1.708.877 206.483 14,71 98.348 6,11 - Cá nhân 2.106.068 2.627.706 3.173.629 521.638 24,77 545.923 20,78 DSTN 3.119.545 4.169.681 4.505.927 1.050.136 33,66 336.246 8,06 - Doanh nghiệp 1.403.795 1.667.872 1.847.430 264.077 18,81 179.558 10,77 - Cá nhân 1.715.750 2.501.809 2.658.497 786.059 45,81 156.688 6,26 Dƣ nợ 805.828 874.382 1.250.961 68.554 8,51 376.579 43,07 - Doanh nghiệp 322.331 332.265 437.836 9.934 3,08 105.571 31,77 - Cá nhân 483.497 542.117 813.125 58.620 12,12 271.008 50 Nợ xấu 53.855 20.842 20.635 (33.013) (61,30) (207) (1,00) - Doanh nghiệp 24.235 8.337 8.460 (15.898) (65,60) 123 1,48 - Cá nhân 29.620 12.505 12.175 (17.115) (57,78) (330) (2,64)
47
Nhìn chung, doanh số cho vay cả doanh nghiệp và cá nhân đều có xu hƣớng tăng qua 3 năm. Doanh số cho vay cá nhân năm 2012 tăng 521.638 triệu đồng hay tăng 24,77% so với năm 2011, đến năm 2013 tăng 545.923 tƣơng ứng tăng 20,78% so với năm 2012. Khách hàng cá nhân trên địa bàn Thành phố ngày càng có nhu cầu giao dịch với ngân hàng nhiều hơn. Đời sống ngƣời dân đƣợc cải thiện từng ngày nên nhu cầu gửi tiền vào ngân hàng cũng tăng theo, kèm theo đó là nhu cầu về vay vốn để sản xuất, kinh doanh của các chủ thể cá nhân cũng có chuyển biến rõ rệt. Chi nhánh luôn chú trọng phát triển các sản phẩm cho vay tiêu dùng phục vụ hầu hết các đối tƣợng khách hàng, đặc biệt là cán bộ nhân viên, ngƣời lao động, ngƣời có công với cách mạng,... khi vay vốn tại Chi nhánh sẽ đƣợc hƣởng lãi suất ƣu tiên. Thực hiện đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ kèm theo nhiều ƣu đãi trong mỗi gói sản phẩm để phục vụ tốt hơn cho nhu cầu ngày càng cao của khách hàng nhƣ: cho vay không lãi suất tháng đầu tiên cho khách hàng cá nhân, cho vay cán bộ nhân viên không cần tài sản đảm bảo, cho vay hỗ trợ tiểu thƣơng, cho vay mua nhà, mua xe,... với các tiện ích kèm theo nhằm khuyến khích khách hàng vay vốn nhƣ: hƣởng mức lãi suất linh hoạt theo từng thời hạn vay, giải ngân ngay khi khách hàng có nhu cầu, không thu phí thẩm định khi có tài sản đảm bảo, không phạt trả nợ trƣớc hạn. Những chƣơng trình này đƣợc Chi nhánh triển khai thƣờng xuyên trong giai đoạn 2011 – 2013 vì Chi nhánh thấy đƣợc những thành công đáng kể mang lại cho công tác cấp tín dụng từ những hoạt động này. Chính những lý do đó đã giúp cho Chi nhánh thu hút đƣợc nhiều cá nhân đến gửi tiền nên làm cho chỉ tiêu doanh số cho vay tăng qua 3 năm.
Doanh số cho vay đối với khối doanh nghiệp cũng có xu hƣớng tăng qua 3 năm. Năm 2012, chỉ tiêu này tăng 206.483 triệu đồng tƣơng ứng tăng 14,71% so với năm 2012. Đến năm 2013, chỉ tiêu này tiếp tục tăng lên 98.348 triệu đồng tƣơng ứng tăng 6,11% so với năm 2012. Nguyên nhân của sự gia tăng qua các năm là do Chi nhánh nhận thấy đƣợc nhu cầu vốn của các doanh nghiệp trên địa bàn qua từng giai đoạn kinh tế từ đó đã đƣa ra các chính sách hỗ trợ cũng nhƣ các sản phẩm cho vay thích hợp để thu hút các doanh nghiệp sử dụng các dịch vụ tín dụng mà Chi nhánh cung cấp. Tiêu biểu có thể kể đến các chƣơng trình cho vay đã mang lại nhiều thành công cho Chi nhánh nhƣ: cho vay tài trợ vốn lƣu động có thời hạn, phƣơng thức vay, phƣơng thức trả nợ và lãi suất rất linh hoạt, cho vay kinh doanh trả góp đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ để khuyến khích các doanh nghiệp sản xuất trên địa bàn hoạt động tốt hơn với mức cho vay lên đến 10 tỷ đồng/doanh nghiệp, cho vay ƣu đãi sản xuất kinh doanh lãi suất 10%/năm,.... do đó Chi nhánh đã có một số lƣợng khách hàng doanh nghiệp đáng kể. Trên địa bàn Thành phố Cần Thơ hiện nay số lƣợng các doanh nghiệp lớn cũng nhƣ các doanh nghiệp vừa và nhỏ tƣơng đối nhiều với rất nhiều loại hình sản xuất, kinh doanh khác nhau, trong đó chƣa kể đến một số lƣợng đáng kể các doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khẩu, vì thế việc tìm hiểu, bám sát để biết đƣợc nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng doanh nghiệp là điều mà các ngân hàng trên địa bàn luôn quan tâm. Để cạnh tranh với số lƣợng ngân hàng khá lớn hiện có trên địa bàn để thu hút đƣợc nhiều khách hàng vay vốn không phải là vấn đề nhỏ đối với Chi nhánh. Tuy nhiên, Chi nhánh luôn nổ lực để có thể khắc phục mọi khó khăn
48
nhằm mang về những kết quả hoạt động tốt nhất góp phần gia tăng thu nhập cũng nhƣ lợi nhuận cho Ngân hàng.
Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ phụ thuộc vào đối tƣợng cho vay, hoạt động kinh doanh của đối tƣợng đó trong nền kinh tế và diễn biến trong thời gian sử dụng vốn. Tổng quát cho thấy doanh số thu nợ của cả doanh nghiệp và cá nhân trong 3 năm 2011 – 2013 của Chi nhánh có xu hƣớng tăng lên, chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Chi nhánh đạt kết quả khá tốt.
Đối với đối tƣợng vay tiêu dùng, kinh doanh nhỏ lẻ việc thu nợ sẽ thuận lợi hơn đối với Chi nhánh. Lý do là đối tƣợng này tƣơng đối đông và doanh số vay trên mỗi hợp đồng không lớn, kinh doanh thƣờng dựa vào vốn tự có là chủ yếu nên việc hoàn nợ cho Chi nhánh không khó dù có biến động về kinh tế. Vì thế, doanh số thu nợ cá nhân có xu hƣớng tăng qua 3 năm, với năm 2011 tăng 786.059 triệu đồng tƣơng ứng tăng 45,81% so với năm 2012 và tăng 156.688 triệu đồng tƣơng ứng tăng 6,26% ở năm 2013. Các cá nhân vay vốn tại Chi nhánh thƣờng là vay có thế chấp, tùy vào hợp đồng và gói vay mà Chi nhánh