H ng đ n m c tiờu t ng tr ng b n v ng trong th i k h i nh p qu c t , HDBank luụn n l c trong vi c xõy d ng chớnh sỏch QTRRTD theo chu n m c
qu c t và cỏc quy đ nh c a NHNN và b c đ u đĩ đ t đ c nh ng thành t u sau: Xõy d ng thành cụng h th ng XHTDNB cú g n k t v i x p h ng
TS B đ xem xột cỏc quy t đ nh cho vay:
- Hi n đ i hoỏ h th ng thụng tin và tri n khai thành cụng Core Banking giai đo n 2007 – 2008, HDBank đĩ d c s c nghiờn c u và cựng v i s h tr c a cỏc chuyờn gia trong ngành xõy d ngthành cụng h th ng XHTDNB.
- H th ng XHTDNB là c n c đ phõn lo i n và trớch l p d phũng r i ro theo quy đ nh t i i u 7 Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN, i u 6 Quy t đ nh s 18/2007/Q -NHNN và cỏc quy đ nh cú liờn quan.
- Vi c tri n khai th c hi n quy ch XHTDNB b t đ u t thỏng
02/2010 v i m c đớch đỏnh giỏ ch t l ng c a tồn b danh m c tớn d ng; xỏc đ nh m t cỏch h p lỦ, chớnh xỏc t n th t tớn d ng theo t ng dũng s n ph m, l nh v c hay ngành kinh t ; phõn tớch đ c r i ro và l i ớch c a cỏc dũng s n ph m. Vi c ch m đi m tớn d ng khỏch hàng đ c th c hi n theo đ nh k hàng quỦ.
- V n i dung, h th ng XHTDNB c a HDBank s d ng ph ng phỏp ch m đi m cỏc nhúm ch tiờu tài chớnh, phi tài chớnh và l ch s quan h cho
b nnhúm khỏch hàng chớnh: nh ch tài chớnh, T ch c kinh t , H kinh doanh và
Cỏ nhõn.(Ph l c 12)
- H th ng XHTDNB cũn cho phộp đỏnh giỏ cỏc TS B cho kho n vay trờn c s t l giỏ tr TS B đ c ch p nh n so v i d n c a t ng kho n vay
theo cỏc y u t : t l kh u tr , tớnh đ y đ h p phỏp, t l hồn thành c a TS B, xu h ng gi m giỏ. Trờn c s đú, ngõn hàng s cú đ cỏc y u t đ ra quy t đ nh cho vay, t đú cú th gi m thi u đỏng k r i ro phỏt sinh trong vi c c p tớn d ng cho
khỏch hàng. (Ph l c 13)
- H th ng XHTDNB khụng ch giỳp HDBank ki m soỏt ch t l ng tớn d ng t t h n, đỏnh giỏ khỏch hàng m t cỏch th ng nh t trong tồn h th ng đ cú chớnh sỏch khỏch hàng phự h p. õy c ng là c n c đ HDBank hồn thi n cỏc quy trỡnh, th t c c p tớn d ng, qua đú nõng cao đ c ch t l ng tớn d ng trong tồn
h th ng và cú ―đ nh y‖ phự h p v i quy đ nh c a NHNN và cỏc chu n m c qu c t .
Cú chớnh sỏch phõn lo i n và trớch l p DPRR h p lý:
HDBank luụn trớch l p d phũng trờn c s th n tr ng và phự h p v i cỏc quy đ nh c a NHNN Vi t Nam bao g m d phũng c th và d phũng chung
theo Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN và Quy t đ nh 18/2007/Q -NHNN đĩ đ c NHNN Vi t Nam ban hành.
HDBank đĩ tri n khai h th ng XHTDNB theo ph ng phỏp đ nh tớnht ngày 01/01/2011 đ c NHNN ch p thu n và phõn lo i n theo 5 nhúm đỳng quy đ nh. M c d phũng chung hi n hành đ c HDBank ỏp d ng là 0.75%; T ng ng v i t ng nhúm n cú cỏc t l trớch d phũng c th . (Ph l c 14)
B ng 2.7: Tỡnh hỡnh phơn lo i n vƠ trớch l p d phũng RRTD t i HDBank cỏc n m 2008-2011 VT: T đ ng Phơn lo i n Ch tiờu Nhúm 1 Nhúm 2 Nhúm 3 Nhúm 4 Nhúm 5 T ng c ng N m 2008 D n 5.468 118 46 40 25 5.697 T ng DP 40 3 3 7 12 65 T l 0,73% 2,54% 6,52% 17,50% 48,00% 1,14% N m 2009 D n 7.129 45 6 16 74 7.270 T ng DP 51 2 - 3 24 80 T l 0,72% 4,44% 0,00% 18,75% 32,43% 1,10% N m 2010 D n 8.019 240 16 28 50 8.353 T ng DP 60 6 1 5 13 85 T l 0,75% 2,50% 6,25% 17,86% 26,00% 1,02% N m 2011 D n 11.848 846 157 99 51 13.001 T ng DP 89 19 7 16 10 141 T l 0,75% 2,25% 4,46% 16,16% 19,61% 1,08%
Ngu n: HDBank –T ng h p cỏc Bỏo cỏo th ng niờn 2008 - 2011
B ng trờn cho th y, t ng ng v i d n tớn d ng t ng qua cỏc n m, qu
DPRR đ c trớchl p và đi u hồ h p lỦ c v tuy t đ i l n t ng đ i d a trờn m i t ng quan v i ch t l ng cỏc kho n n .Vi c chỳ tr ng cụng tỏc d phũng RRTD
là m t h ng đi r t đỳng đ n. Tuy nhiờn chớnh sỏch phõn lo i n c ng cũn ph i c i thi n nhi u h n và s đ c trỡnh bày trong ph n sau.
Thành l p b ph n chuyờn trỏch QTRR, trong đú chỳ tr ng qu n tr
RRTD:
Vi c thành l p Kh i qu n lỦ r i ro và tũn th v i cỏc phũng ban ch c n ng chuyờn trỏch và chu n hoỏ quy trỡnh ho t đ ng đĩ giỳp cho vi c c p tớn d ng và qu n lỦ cỏc kho n vay cú hi u qu , đỏp ng t t cỏc yờu c u bỏo cỏo qu n tr c a Ban lĩnh đ o c ng nh c a c quan giỏm sỏt ngõn hàng, th c hi n đỳng chớnh sỏch tớn d ng và gi m thi u r i ro. Mụ hỡnh t ch c c a kh i bao g m 7 phũng ban tr c thu c và cú s ph i h p ch t ch nh m h ng t i vi c ki m soỏt và gi m thi u r i ro hi u qu .
S đ 2.2: C c u t ch c Kh i QLRR & Ki m Soỏt Tuơn Th t i HDBank
Ngu n: Bỏo cỏo th ng niờnHDBank n m 2010
N m 2010 là n m cú s chuy n bi n l n v c c u t ch c c a HDBank, vi c thành l p thờm cỏc phũng ban chuyờn trỏch đĩ giỳp chuyờn mụn hoỏ m t cỏch cú h th ng trong cụng tỏc QTRR núi chung và r i rú tớn d ng núi riờng.
V ch c n ng, Phũng qu n lỦ r i ros xõy d ng và tri n khai trong tồn h th ng HDBank cỏc quy đ nh, gi i h n, mụ hỡnh v qu n lỦ RRTD, bao g m c (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
cỏc lo i r i ro v th tr ng, thanh kho n, ho t đ ng, qu n lỦ tài s n n & cú; S d ng cỏc cụngc đ đo l ng, giỏm sỏt, c nh bỏo và bỏo cỏo v cỏc lo i r i ro trờn. Cụng tỏct ch c th c hi n, ki m tra và qu n lỦ ch t l ng tớn d ng đ c giao cho
Phũng Qu n lỦ và h tr tớn d ng, cú s ph i h p ki m tra, giỏm sỏt c a Phũng KTKS NB thụng qua h th ng cỏc quy trỡnh ph i h p. (Ph l c 15)
Ngồi ra, HDBank c ng đĩ ban hành Quy ch giỏm sỏt t xa và B ph n giỏm sỏt t xa thu c Phũng KTKS NB nh m phỏt hi n, c nhbỏo và ch n ch nh cỏc
sai sút, vi ph m cú liờn quan đ n ho t đ ng c p tớn d ng(nh c p tớn d ng v t h n m c, khụng đỳng th m quy n phờ duy t tớn d ng, khụng tũn th cỏc đi u ki n c p tớn d ng và cỏc v n đ khỏc liờn quan đ n ho t đ ng tớn d ng).
Xõy d ng h th ng qu n lý TS B phự h p v i m c đ r i ro đ c thự c a t ng lo i tài s n:
T thỏng 9/2008, HDBank đĩ ban hành Quy t đ nh s 76/Q -H QT v quy ch b o đ m b ng tài s n phự h p v i quy đ nh c a Nhà n c và m c tiờu h n ch RRTD trong nghi p v tớn d ng, b o lĩnh và cỏc giao d ch c n cú TS B. Cỏc hỡnh th c b o đ m đ c ỏp d ng bao g m th ch p, c m c , b o lĩnh c a bờn th ba đ i v i cỏc lo i tài s n đĩ hỡnh thành giỏ tr ho c hỡnh thành trong t ng lai và theo quy đ nh c a HDBank trong t ng th i k .
Ban hành danh m c và t l cho vay trờn giỏ tr TS B nh m nõng cao trỏch nhi m tr n vàphũngng a r i ro t phớa đ i tỏc ho c cỏc r i ro khụng l ng tr c đ c, u tiờn t p trung vào cỏc tài s n cú giỏ tr và cú tớnh thanh kho n cao; ban hành quy trỡnh nh n và x lỦ TS B.
Th c hi n g n k t cỏc k t qu đỏnh giỏ TS B v i XHTDNB nh m sàng l c TSB theo cỏc tiờu chớ t i thi u tr c khi cho vay; c tớnh m t cỏch chớnh xỏc và th n tr ng ph n giỏ tr cú th thu h i khi khỏch hàng khụng th tr đ c kho n n vay. Quy trỡnh qu n lỦ TSB giỳp cho vi c giỏm sỏt m t cỏch cú h th ng và t p trung cỏc TSB đang n m gi đ cú th đ a ra cỏc bi n phỏp qu n lỦ phự h p khi cú nh ng bi n đ ng trờn th tr ng. Chớnh sỏch qu n tr RRTD s ho t đ ng cú hi u qu h n thụng qua ph n ỏnh phự h p m c đ t n th t c a TSB , phõn b TSB phự h p cho t ng kho n vay; giỳp xõy d ng đ c m t c s d li u v TSB cho tồn h th ng. C s d li u c a h th ng x p h ng TSB là c n c
quan tr ng đ xõy d ng mụ hỡnh tớnh toỏn t l t n th t d ki n (LGD) trong ho t đ ng tớn d ng.
Vi c ban hànhcỏc quy ch , quy đ nh v TS B là phự h p v i quy đ nh c a ngành ngõn hàng, cỏc quy đ nh c a NHNN c ng nh cỏc k thu t nh m gi m thi u RRTD đĩ đ c đ xu t trong Basel II. Tuy nhiờn vi c th c hi n c ng cũn m t s h n ch s đ c đ c p trong ph n sau.
Phõn quy n phờ duy t tớn d ng gi i h n b ng vi c qu n lý theo t ng c p đ và ràng bu c trỏch nhi m rừ ràng, cú s ki m soỏt ch t ch .
H th ng phờ duy t tớn d ng đ c chia là 8 c p, t ng ng v i m i c p phờ duy t cú m t h n m c tớn d ng t i đa đ c phõn quy n, trong đú Kh i qu n lỦ r i ro và H i đ ng tớn d ng cú vai trũ cao h n và th ng tr c so v i cỏc c p phờ duy t khỏc.
S đ 2.3: C c u t ch c phờ duy t tớn d ngtheo cỏc c p
Vi c phõn c p tớn d ng là đ xỏc đ nh quy n ch đ ng, t ch u trỏch nhi m c acỏc c p đi u hành trong ho t đ ng tớn d ng, tũn th quy trỡnh t khõu đ xu t đ n khõu ki m soỏt và xột duy t, phự h p v i đ c đi m t ch c và ho t đ ng, quy mụ c a t ng đ n v trong h th ng HDBank và n ng l c c a ng i đ c phõn c p c ng nh n ng l c ki m soỏt r i ro c a đ n v đ c phõn c p. Cỏc quy t đ nh c p tớn d ng đ c phờ duy t theo nguyờn t c 100% thành viờn đ ng Ủ và ng i phờ duy t khụng đ ng th i là ng i đ xu t tớn d ng.
Chu n hoỏ h th ng c s d li u, đỏp ng cỏc yờu c u v thụng tin ph c v cho ng d ng cỏc cụng c phõn tớch hi n đ i
Vi c chu n hoỏ h th ng c s d li u b c đ u đĩ đỏp ng đ c cỏc yờu c u QTRR đ c bi t là cụng tỏc qu n lỦ RRTD, gúp ph n phỏt hi n và c nh bỏo s m c ng nh cú chớnh sỏch thớch h p đ i v i t ng kho n vay, c p nh t và cung c p thụng tin tr c tuy nv tớn d ng vàqu n lỦ thụng tin khỏch hàng.
HDBank đĩ thành l p Trung tõm cụng ngh thụng tin và Trung tõm l u tr d li u d phũng đ đ phũng cỏc s c b o m t hay b t n cụng vào c s d li u.Phũng qu n lỦ CSDL và v n hành h th ng v i ch c n ng qu n lỦ h th ng c s d li u, h tr khai thỏc cỏc bỏo cỏo qu n tr , bỏo cỏo cỏc c quan giỏm sỏt, khai thỏc và h tr ng d ng nh m t i u hoỏ tồn h th ng, phỏt tri n cỏc s n ph m ph c v n i b và nghiờn c u tri n khai cụng ngh m i.
Tuy nhiờn đ đỏp ng cỏc yờu c u tri n khai cỏc cụng c qu n lỦ theo Basel II đũi h i b d li u l ch s và cỏc quy chu n thỡ ngõn hàng cũn nhi u v n đ c n ph i th c hi n.
N ng l c tài chớnh ngày càng đ c nõng cao:
- H s an tồn v n (CAR) luụn đ c duy trỡ m c h p lỦ: do m c v n đi u l liờn t c gia t ng trong cỏc n m g n đõy và đỏp ng m c v n đi u l t i thi u 3.000 t đ ng vào n m 2011đĩ làm cho h s an tồn v n tớnh trờn c s v n t cú và tài s n cú r i ro gia t ng, đỏp ng yờu c u v n t i thi u 9% theo Thụng t
13. C th CAR 2010 = 12.71% và CAR 2011 = 15.00%.
- C c u tài s n cú cú s d ch chuy n theo h ng gi m t tr ng cho vay trong t ng tài s n, t đú gi m đ c r i ro ti m n trong danh m c và gúp ph n làm t ng c ng n ng l c tài chớnh, gi m tỏc đ ng c a vi c trớch l p cỏc d phũng cú
nh h ng đ n thu nh p c a ngõn hàng. M t khỏc quỏ trỡnh lành m nh hoỏ ho t đ ng tớn d ng đĩ d n t i nh ng sàng l c c n thi t, lo i b nh ng khỏch hàng và kho n cho vay kộm ch t l ng. C th t tr ng cho vay trong t ng tài s n n m 2008
là 64.62% đĩ gi m d n xu ng cũn 30.76% vào cu i n m 2011.
- C c u l i ch t l ng và k h n ngu n v n ng n h n - trung dài h n, ngu n v n n i t - ngo i t phự h p v i c c u tài s n cú, gi m t tr ng tớn d ng trung dài h n, t ng t tr ng tớn d ng đ i v i cỏc nhúmngồi qu c doanh, t ng
t tr ng TS B v n vay, ki m soỏt ch t l ng tớn d ng, tớch c c ch đ ng trong trớch l p DPRR.
- Minh b ch, cụng khai tài chớnh đỏp ng tiờu chu n ki m toỏn Vi t Nam và qu c t . HDBank th c hi n bỏo cỏo tài chớnh đ c ki m toỏn và cụng b cụng khaitheo đỳng quy đ nh c a NHNN.
2.2.2.2. Nh ng t n t i, h n ch vƠ cỏc nguyờn nhơn:
T l n x u, n quỏ h n trong t ng d n cú xu h ng t ng cao:
T l n x u - n quỏ h n t i HDBank cú xu h ng gi m trong giai đo n (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2008 - 2010 nh ng g n đõy l i cú xu h ng gia t ng, đ n cu i n m 2010 là 0.84%
đĩ t ng lờn m c 1,63% vào n m 2011. M t s l nh v c cho vay tớnh đ n thỏng
08/2011 cú t l n quỏ h n cao là đ u t mỏy múc thi t b 6.4%, tiờu dựng b t đ ng s n 5.6%, b sung v n l u đ ng 5.4% trong t ng d n đ i v i cỏc l nh v c đú và thụng th ng là nh ng kho n vay trung dài h n, do đú vi c t ng c ng giỏm sỏt đ i v i cỏc kho n vay này đ cú bi n phỏp x lỦ k p th i là đi u c n thi t.
T l n x u, n quỏ h n gia t ng trong th i gian g n đõy do s b t n c a n n kinh t núi chung và s ti p c n, qu n lỦ cỏc kho n vay y u kộm t n t i t nh ng n m tr c. S bi n đ ng c a chớnh sỏch v giỏ, nhu c u th tr ng trong và