3.1.2.1 V kinh doanh
Trong giai đo n t nay đ n 2015, Eximbank ph n đ u t ng b c hình thành t p đồn tài chính NH đa n ng n m trong top nh ng t p đồn tài chính NH hàng đ u t i Vi t Nam (duy trì trong top 5 các NH TMCP ngồi qu c doanh cĩ quy mơ
và l i nhu n l n nh t), v i nh ng ch tiêu – nhi m v nh sau:
V n ch s h u và v n đi u l : t ng tr ng bình quân t 15% đ n 20%/n m. T ng tài s n: đ t t c đ t ng tr ng v quy mơ t ng tài s n khơng th p h n so v i bình quân c a nhĩm 10 NH TMCP l n nh t Vi t Nam; đ nh h ng t ng tr ng bình quân t 40% - 50%/n m.
T ng huy đ ng v n: đ t t c đ t ng tr ng khơng th p h n bình quân c a 10 NH TMCP l n nh t Vi t Nam; nh h ng t ng tr ng bình quân t 40%- 50%/n m.
T ng d n cho vay n n kinh t : đ t t c đ t ng tr ng khơng th p h n bình quân c a 10 NH TMCP l n nh t Vi t Nam; nh h ng t ng tr ng bình quân t 40%-45%/n m (nâng th ph n cho vay t 2.18% n m 2009 lên trên 4% vào n m 2015).
T l sinh l i trên v n ch s h u (ROE): đ t m c bình quân c a nhĩm 10 NH TMCP l n nh t Vi t Nam vào n m 2012 (n m 2010 – 12%; n m 2011 – 16%- 17%; n m 2012 – 18%-20%; n m 2013 tr đi 20%-22%);
H s an tồn v n (CAR): luơn duy trì m c 10%-12%;
S đi m (chi nhánh/phịng giao d ch t ng bình quân hàng n m 30-40 đi m giao d ch (cu i n m 2015 cĩ h n 300 Chi nhánh và Phịng giao d ch), cùng v i h th ng NH đi n t m nh (Internetbanking, mobilbanking,…);
u t h th ng cơng ngh m i đ m b o đáp ng đ c nhu c u giao d ch gia t ng, phát tri n đ c h th ng thanh tốn, phát tri n đ c các giao d ch c a NH đi n t tr c tuy n, đáp ng các yêu c u v qu n tr h th ng; Quy n l i c a c đơng: đ m b o đ c chia c t c và c phi u th ng t các qu d tr : d ki n giai đo n 2010-2015 t ng t 25%-35%/n m,trong đĩ t c t c 12%-15% và phát hành c phi u th ng cho các c đơng t các qu d tr 17% - 22%/n m; T 2012-2015 duy trì c t c m c l n h n 1,2 l n bình quân c a ngành.
Giai đo n 2010-2015 Eximbank s b c vào giai đo n t ng t c phát tri n do v y vi c qu n tr r i ro là nhi m v cĩ ý ngh a quy t đ nh đ i v i s phát tri n b n v ng c a Eximbank. Vi c c ng c các y ban nh y ban qu n lý r i ro, y ban Alco hay t ng c ng phịng ban ch c n ng nh t ng c ng giám sát c a kh i giám sát ho t đ ng, s ph i h p gi a các đ n v nh ki m tra ki m sốt n i b , c ng c và t ng c ng ho t đ ng c a Ban ki m sốt Eximbank, hồn thi n h th ng tính đi m KH nh m gi m b t r i ro, giúp cho vi c ra quy t đ nh cho vay nhanh chĩng, chính xác.
3.1.2.3 V cơng tác đào t o và phát tri n ngu n nhân l c
Cơng tác đào t o và phát tri n ngu n nhân l c đ c đánh giá là m t trong nh ng nhi m v tr ng tâm c a nhi m k t i nh m nâng cao s c c nh tranh c a NH trong giai đo n h i nh p c a ngành NH. Tr ng tâm c a cơng tác phát tri n ngu n nhân l c là cơng tác tuy n d ng, đào t o và s d ng cĩ hi u qu cùng v i c h i th ng ti n và chính sách đãi ng th a đáng. H i đ ng qu n tr s ch đ o vi c b sung, hồn thi n và xây d ng các quy ch , các chính sách v tuy n d ng, đào t o, l ng b ng,…cho phù h p v i yêu c u phát tri n ngu n nhân l c đáp ng nh ng nhi m v chi n l c.
Trong giai đo n này s phát tri n Trung tâm đào t o thành đ n v đào t o chuyên nhi p đáp ng yêu c u phát tri n c a NH và nhu c u c a th tr ng.
3.1.2.4 V cơng tác qu n tr , đi u hành
C i cách ph ng th c qu n tr đi u hành trong tồn h th ng NH, ti p t c th c hi n tái c u trúc mơ hình t ch c; t p trung ch đ o qu n tr theo h ng chi n l c th ng nh t, ki m sốt t p trung nh ng phân c p ra quy t đ nh. T ng c ng n ng l cđi u hành h th ng c a các c p qu n lý H i s , t ng b c c i ti n mơ hình t ch c b máy và ph ng th c qu n tr phù h p v i các chu n m c qu c t và t c đ phát tri n c a Eximbank, phù h p v i quy mơ, t c đ và t m vĩc m i – h ng đ n t pđồn NH và tài chính.
th ng thơng tin qu n lý t p trung và qu n lý r i ro đ c l p v i s giám sát c a ban ki m sốt.
Xây d ng và nhanh chĩng tri n khai trong tồn h th ng mơ hình t ch c kinh doanh theo đ nh h ng KH; nâng cao ch t l ng d ch v NH, gi n ti n các th t c khi giao d ch trên c s t n d ng ti n ích c a cơng ngh thơng tin hi n đ i t o thu nl i cho KH.
3.1.2.5 V cơng tác phát tri n m ng l i
Ti p t c duy trì t c đ và chú tr ng h n n a ch t l ng phát tri n m ng l i giao d ch và đa d ng hĩa kênh phân ph i đ nhanh chĩng chi m l nh th ph n và th tr ng. T ng b c m r ng ph m vi ho t đ ng kinh doanh ra ngồi lãnh th Vi t Nam, đ t ng b c thâm nh p và c nh tranh cung c p các s n ph m, d ch v NH trên th tr ng khu v c ASEAN và qu c t .
3.2 M c tiêu hồn thi n h th ng XHTD doanh nghi p c a Eximbank
M c tiêu đ t ra đ i v i h th ng XHTD c a Eximbank tr c h t là nh m ki m sốt r i ro tín d ng hi u qu h n khi k t qu x p h ng ph n nh đ c m c đ r i ro c a danh m c tín d ng, trên c s đĩ giúp ra quy t đ nh tín d ng chính xác. Bên c nh đĩ, h th ng XHTD sau đi u ch nh ph i đ m b o kh n ng qu n tr tín d ng th ng nh t tồn h th ng, đây là c n c đ Eximbank cĩ th d báo đ c t n th t tín d ng theo t ng nhĩm khách hàng, t đĩ xây d ng chi n l c và chính sách tín d ng phù h p.
Hồn thi n h th ng XHTD c ng đ t ra yêu c u v a ph i phù h p v i thơng l qu c t nh ng khơng xa r i v i đi u ki n kinh doanh riêng bi t c a Eximbank, v a ph i đ m b o tính linh ho t cĩ th đi u ch nh phù h p v i nh ng bi n đ ng c a đi u ki n kinh doanh trong t ng lai, k t qu x p h ng khách hàng ph i tính đ n nh ng d báo v nguy c v n d n đ n m t kh n ng th c hi n các ngh a v tài chính đ i v i ngân hàng, các ch tiêu ch m đi m XHTD trong mơ hình ph i đ m b o khơng quá ph c t p và sát v i th c t đ cán b nghi p v tin t ng s d ng.
Ngồi ra, hồn thi n h th ng XHTD c ng đ t ra m c tiêu phân lo i n và trích d phịng r i ro theo i u 7 c a Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN đáp ng yêu c u c a NHNN.
3.3 xu t s a đ i h th ng ch m đi m XHTD doanh nghi p c a Eximbank 3.3.1 H ng d n c a ngân hàng Nhà n c v h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p
Tiêu chu n đánh giá s d ng trong h th ng XHTD doanh nghi p t i quy t đ nh 57/2002/Q -NHNN là các t s tài chính đ c phân theo ba nhĩm quy mơ doanh nghi p là quy mơ l n, quy mơ v a và quy mơ nh . M i nhĩm quy mơ s đ c ch m đi m theo h th ng g m m i m t ch tiêu tài chính t ng ng v i b n nhĩm ngành nơng - lâm - ng nghi p, th ng m i d ch v , xây d ng, cơng nghi p. C n c đi m đ t đ c đ x p lo i tín d ng doanh nghi p theo sáu lo i cĩ th h ng t cao xu ng th p b t đ u t AA đ n C nh trong B ng 2.22 d i đây. i m doanh nghi p đ t đ c t i đa là 135 đi m, đi m t i thi u là 27 đi m, kho ng cách gi a các m c x p lo i tín d ng doanh nghi p đ c xác đ nh theo cơng th c:
Kho ng cách lo i tín d ng doanh nghi p = i m t i đa – i m t i thi u S lo i tín d ng doanh nghi p
B ng 2.22: B ng x p lo i doanh nghi p
Ký hi u x p lo i N i dung
AA Doanh nghi p này là doanh nghi p ho t đ ng r t t t, đ t hi u qu cao và cĩ tri n v ng t t đ p. R i ro th p.
A (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Doanh nghi p này là doanh nghi p ho t đ ng kinh doanh cĩ hi u qu , tài chính lành m nh, cĩ ti m n ng phát tri n. R i ro th p.
BB
Doanh nghi p này ho t đ ngcĩ hi u qu , cĩ ti m n ng phát tri n. Tuy nhiên, cĩ h n ch nh t đ nh v ngu n l c tài chính và cĩ nh ng nguy c ti m n. R i ro th p. B Doanh nghi p h ng này ho t đ ng ch a đ t hi u qu .
Kh n ng t ch tài chính th p, cĩ nguy c ti m n. R i ro trung bình.
CC
Doanh nghi p này cĩ hi u qu ho t đ ng th p, tài chính y u kém, thi u kh n ng t ch v tài chính th p. R i ro cao.
C
Doanh nghi p này kinh doanh thua l kéo dài, tình hình tài chính y u, khơng cĩ kh n ng t ch tài chính, cĩ nguy c phá s n. (Ngu n: Quy t đ nh s 57/2002/Q -NHNN) Ghi chú: + Lo i AA s cĩ s đi m t 117 đ n 135 + Lo i A s cĩ s đi m t 98 đ n 116 + Lo i BB s cĩ s đi m t 79 đ n 97 + Lo i B s cĩ s đi m t 60 đ n 78 + Lo i CC s cĩ s đi m t 41 đ n 59 + Lo i C s cĩ s đi md i 41 đi m.
3.3.2 xu t s a đ i b sung h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p c a Eximbank
Trình t các b c th c hi n ch m đi m XHTD doanh nghi p theo h th ng đ xu t s a đ i b sung c a đ tài nghiên c u bao g m :
B c 1: Phân lo i doanh nghi p theo các tiêu chí v quy mơ, ngành ngh kinh doanh chính. So v i tr c đây thì h th ng XHTD do đ tài nghiên c u này đ ngh s khơng phân bi t doanh nghi p theo lo i hình s h u, thay vào đĩ là s phân bi t theo tiêu chí doanh nghi p đã c ph n hay ch a c ph n.
Tr c h t, doanh nghi p đ c xác đ nh quy mơ theo ba nhĩm là doanh nghi p l n, doanh nghi p v a và doanh nghi p nh b ng cách cho đi m các ch tiêu v n, lao đ ng, doanh thu thu n, t ng tài s n. Sau khi phân lo i theo quy mơ s ti n hành xác đ nh ngành ngh c a doanh nghi p d a trên c s đ i chi u ngành kinh doanh chính c a doanh nghi p cĩ t tr ng l n nh t ho c chi m t 40% doanh
thu tr lên so v i b ng phân ngành theo b n nhĩm ngành nơng - lâm - th y s n, th ng m i d ch v , s n xu t cơng nghi pvà xây d ng.
B c 2: Trên c s ngành ngh và quy mơ t ng ng v i ngành ngh kinh doanh chính c a doanh nghi p đ ch m đi m tài chính. Các ch tiêu tài chính đ c đánh giá theo h ng d n c a NHNN nh m th ng nh t trên ph m vi c n c, s li u tính tốn c a NHNN đ c h i quy trên ph m vi r ng t nhi u ngu n khác nhau s sát v i th c tr ng c a các nhĩm ngành ngh h n s li u c a t ng NHTM, khi cĩ s bi n đ ng thì NHNN s xem xét đi u ch nh và các NHTM theo đĩ đ c p nh t l i.Tuy nhiên, so v i m i m t ch tiêu h ng d n c a NHNN thì ph n ch m đi m các ch tiêu tài chính trong XHTD doanh nghi p theo đ xu t s a đ i c a đ tài nghiên c u ch s d ng m i ch tiêu (đ tài nghiên c u đ ngh b ch tiêu n quá h n ra kh i ph n ch m đi m các ch tiêu tài chính và s đ a vào tính đi m ph n các ch tiêu thơng tin phi tài chính đ tránh s trùng l p).
Cách tính đi m c a NHNN thì nh ng ch tiêu x p vào nhĩm sau D s tính là 0 đi m, m i ch tiêu đánh giá ch m đi m tài chính s cĩ n m kho ng giá tr chu n t ng ng là n m m c đi m 0, 25, 50, 75,100 ( i m ban đ u). i m theo tr ng s là tích s gi a đi m ban đ u và tr ng s . Nguyên t c cho đi m t ng ch tiêu là ch s th c t g n v i tr s nào nh t thì cho đi m theo tr s đĩ; n u ch s th c t n m gi a hai tr s thì l y lo i th p h n (Thang đi m th p h n). T ng đi m t i đa đ t đ c đã quy đ i theo tr ng s c a các ch tiêu tài chính trong ch m đi m XHTD doanh nghi p t i b c này là m t tr m đi m.
B c 3: Ch m đi m các ch tiêu d báo nguy c khĩ kh n tài chính c a doanh nghi p d a trên các tiêu chí bao g m: tri n v ng ngành, chính sách c a Nhà n c cĩ tác đ ng nh th nào đ n ho t đ ng c a doanh nghi p, hàm th ng kê Zscore c a Altman d báo nguy c v n c a doanh nghi p, tình hình tr n ngân hàng c a đ i t ng n m gi a t 25% v n đi u l c a doanh nghi p t ng đi m t i đa đã nhân tr ng s c a nhĩm các ch tiêu d báo nguy c khĩ kh n tài chính c a doanh nghi p là n m m i đi m.
Cách tính ch s Z-score:
+ N u doanh nghi p đã c ph n hĩa thu c ngành s n xu t thì s d ng ch s
Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 0,999X5
+ N u doanh nghi p ch a c ph n hĩa thu c ngành s n xu t thì s d ng ch s
Z’ = 0,717X1 + 0,847X2 + 3,107X3 + 0,42X4 + 0,998X5
+ N u doanh nghi p khơng thu c ngành s n xu t thì s d ng ch s
Z” = 6,56X1 + 3,26X2 + 6,72X3 + 1,05X4
Trong h th ng ch m đi m các ch tiêu phi tài chính trong XHTD khách hàng doanh nghi p đang áp d ng t i các chi nhánh c a Eximbank cĩ s d ng tiêu chí v tác đ ng c a chính sách Nhà n c đ i v i ho t đ ng c a doanh nghi p. Theo tìm hi u và kinh nghi m th c ti n thì trong đi u ki n hi n nay, chính sách c a Nhà