2.3.2.1. M t s quy đ nh v pháp lu t và qu n lý c a Nhà n c còn thi u ch t ch . - Các quy đ nh v pháp lu t b buông l ng.
Các quy đ nh v vi c xem xét các đi u ki n c s c p gi y phép thành l p, c p gi y phép kinh doanh cho các t ch c kinh t r t ch t ch , song trên th c t công tác này l i đ c th c hi n quá d dàng nh : n ng l c tài chính, quy mô s n xu t kinh doanh, tài s n v n, máy móc thi t b , n ng l c qu n lý, đi u ki n trình đ … không đ y đ theo quy đ nh nh ng v n đ c thành l p liên t c. Ti p theo đó là tính thi u minh b ch tài chính b ng các con s ti n o, n n kinh t luân chuy n ch y u b ng ti n m t… T đó, các t ch c kinh t th ng lách lu t đ tr n thu , phát sinh thành nhi u báo cáo tài chính khác nhau theo nhu c u t ng đ t c a doanh nghi p, mà không có s qu n lý ch t ch c a Nhà n c thông qua công tác ki m toán và đ ng t i công khai trên h th ng thông tin đ i chúng.
- Qu n lý v m t hành chính c a các đ n v th c thi ch a ch t ch .
Vi c qu n lý l ng l o v m t hành chính c a các đ n v th c thi, ki m tra, ki m soát, ch ng th c nh qu n lý phôi m u, gi y t , con d u, ch ký trong th i gian qua c ng là nguyên nhân d n đ n vi c b l i d ng, làm kh ng, làm gi các lo i gi y t , tài s n đ l a đ o trong vay v n ngân hàng.
- H th ng pháp lu t Vi t Nam hi n t i còn nhi u đi m ch ng chéo.
V khía c nh này, m t th c t đ c ph n ánh nhi u là h th ng v n b n pháp lu t đi u ch nh tr c ti p l nh v c ngân hàng c a n c ta đ c ban hành nhi u nh ng còn có hi n t ng ch ng chéo, ch a đáp ng đ c tình hình phát tri n không ng ng c a xã h i và ch a b o v t t đ c h th ng ngân hàng th ng m i v n d d b t n th ng.
- Quy trình qu n lý c a ngân hàng còn nhi u k h .
M t ph n do đ c tr ng c a lo i hình ho t đ ng ngân hàng ch a đ ng r t nhi u khâu, nhi u nghi p v ph c t p nên trong quy trình qu n lý c a các ngân hàng s phát sinh nhi u k h . M c đ áp l c kinh doanh quá l n khi n cho công tác qu n lý t i nhi u đ n v ngân hàng ch a đ c quan tâm đúng m c, quá nhi u b ph n ch c n ng, quá nhi u phòng ban khi n cho s liên k t gi a các phòng ban tr nên l ng l o, khó qu n lý và thông tin r t d b làm sai l ch. ây là nh ng y u t thu n l i khi n cho m t s cán b nhân viên ngân hàng l i d ng đ làm u, làm li u.
- H th ng ki m tra, ki m soát n i b ch a th c s hi u qu .
Do h n ch v ngu n l c và trình đ , h th ng ki m soát n i b , ki m toán n i b t i m t s ngân hàng ho t đ ng t ng đ i kém hi u qu , ch a đáp ng đ c yêu c u phòng ng a, phát hi n, x lý hành vi tham nh ng, c ý làm trái. Nhi u v vi c vi ph m di n ra trong m t th i gian dài, liên quan đ n nhi u khâu, nhi u cán b c a ngân hàng nh ng không đ c phát hi n, ng n ch n k p th i, d n đ n thi t h i vô cùng nghiêm tr ng.
- Công tác thanh tra, ki m tra c a ngân hàng nhà n c ch a th c s sâu sát.
Công tác thanh tra, ki m tra c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam đ i v i các ngân hàng ch a đ c th c hi n sâu sát, n ng l c cán b thanh tra, ki m tra ch a th c s đáp ng đ c nhu c u. Trong khi ban lãnh đ o m t s ngân hàng s trách nhi m, bi t c p d i vi ph m nh ng ch mu n x lý n i b , không h p tác v i c quan ch c n ng, s nh h ng đ n uy tín c a ngân hàng d n đ n cán b x u có đi u ki n vi ph m v i tính ch t và m c đ ngày càng nghiêm tr ng.
2.3.2.3. i u ki n cho vay đ c n i l ng trong m t th i gian dài.
Trong giai đo n phát tri n tr c đây, nhi u t ch c tín d ng đã n i l ng các đi u ki n cho vay, đi u ki n giao d ch trong khi trình đ qu n lý ch a theo k p yêu c u qu n tr r i ro nên đã x y ra nhi u v vi c sai ph m. Nh ng sai ph m này đã không đ c phát hi n k p th i ho c phát hi n đ c nh ng x lý ch a nghiêm do n ng l c thanh tra, giám sát ngân hàng trong giai đo n này còn nhi u h n ch .
2.3.2.4. Các NHTM ch a có các ch tài x lý nghiêm kh c cán b vi ph m.
Vì s nh h ng t i th tr ng tài chính, s liên quan đ n trách nhi m ng i đ ng đ u nên m t s t ch c tín d ng đã không t giác hành vi vi ph m trong n i b ngân hàng c ng nh công khai thông tin. Nhi u vi ph m trong n i b (đáng lý ra ph i b kh i t ) thì l i b b ng bít, không chuy n đ n c quan ch c n ng x lý xem xét theo th m quy n ho c ch đ c x lý n i b theo hình th c k lu t, mi n nhi m ch c v , sa th i, b i th ng thi t h i th m chí m t s cán b lãnh đ o vi ph m ngân hàng này l i đ c chuy n sang các ngân hàng khác mà v n gi nguyên ch c v và đ r i các đ i t ng này l i ti p t c gây tác h i các đ n v m i này.
2.3.2.5. S suy thoái t t ng, đ o đ c c a m t b ph n cán b ngân hàng.
ây có th đánh giá là nguyên nhân khá nghiêm tr ng khi n cho cán b ngân hàng gây ra hàng lo t v đ i án trong th i gian qua. Chúng ta th y r ng, ngân hàng là ngh kinh doanh luôn ti p xúc v i ti n t , nên đ o đ c kinh doanh luôn là m t trong nh ng y u t quan tr ng đ c đ t lên hàng đ u trong kh u đào t o và tuy n d ng c a các ngân hàng. Tuy nhiên, trong th i gian qua đ o đ c ngh nghi p c a m t b ph n cán b ngân hàng xu ng c p nghiêm tr ng, không ít cán b ngân hàng vì l i s ng xa hoa, sai l m d n đ n n n y đ r i không ch l i d ng các ho t đ ng nghi p v đ tham nh ng, làm trái quy đ nh mà còn c u k t, móc n i v i các đ i t ng bên ngoài đ chi m đo t tài s n c a ngân hàng và Nhà n c. M t s cán b ngân hàng có hành vi nh ng nhi u doanh nghi p, ph i có “bôi tr n” m i đ c t o thu n l i trong vay v n; không ít cán b ngân hàng đã ch đ ng th c hi n hành vi tham nh ng, làm trái quy đ nh, thi u trách nhi m gây h u qu h t s c nghiêm tr ng nh tham ô tài s n, nh n h i l , l i d ng ch c v quy n h n khi thi hành công v , l a đ o chi m đo t tài s n…
2.3.2.6. Công tác ph i h p gi a các c quan, đ n v ch a ch t ch và hi u qu . - Ph i h p thi u đ ng b c a các c quan, đ n v .
S ph i h p trong phòng ng a, ki m tra, giám sát, x lý các vi ph m, th c hi n các quy đ nh c a pháp lu t gi a các t ch c tín d ng, ngân hàng v i các c quan ch c n ng và gi a các c quan ch c n ng (thanh tra, ki m tra, ki m toán, đi u
tra, Vi n ki m sát, tòa án) ch a ch t ch , thi u đ ng b nên ch a phát huy đ c hi u qu trong phòng ch ng hành vi tiêu c c trong l nh v c ngân hàng.
- Công tác đi u tra còn g p nhi u khó kh n, g p nhi u c n tr .
Ngành ngân hàng còn có nh ng quy đ nh, quy ch n i b ch a phù h p t o đi u ki n cho cán b ngân hàng vi ph m b ng bít, t o v b c trong các ho t vi vi ph m pháp lu t. Các ngân hàng th ng l y lý do b o v khách hàng nên th ng t ch i không cung c p tài li u và không ph i h p v i c quan đi u tra. Có nh ng v án nghiêm tr ng, gây th t thoát tài s n l n nh ng m t s ngân hàng v n tìm cách b ng bít, không h p tác, không cung c p tài li u cho các c quan đi u tra vì mu n che gi u các sai ph m c a chính cán b ngân hàng. Khi không mu n h p tác v i c quan công an, các ngân hàng th ng d a vào Thông t s 02/2001/TT-NHNN ngày 04/04/2001 c a Ngân hàng Nhà n c v h ng d n th c hi n Ngh đ nh s 70/2000/N -CP ngày 21/11/2000 c a Chính ph v vi c gi bí m t, l u tr và cung c p thông tin liên quan đ n ti n g i và tài s n c a khách hàng. Chính đi u này đang gây khó kh n cho công tác phòng ch ng t i ph m trong l nh v c ngân hàng.