4.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn
Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại để tạo ra
lợi nhuận. Doanh thu từ hoạt động cho vay mới bù đắp nổi chi phí tiền gửi, chi phí
dự trử, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế các loại và các chi phí rủi ro đầu tư.
Kinh tế càng phát triển, doanh số cho vay của các ngân hàng thương mại càng
tăng nhanh và loại hình cho vay càng trơ nên vô cùng đa dạng ở hầu hết các nước
phát triển hàng đầu thế giới, cho vay của các ngân hàng thương mại đã chuyển dần
từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn. khu vực cho vay ngắn hạn nhường chổ
cho thị trương tài chính tiền tệ cung ứng. ngược lại ở hầu hết các nước đang phát
triển, cho vay ngắn hạn vẫn chiếm bộ phận lớn hơn cho vay dài hạn, xuất phát từ
chỗ thiếu an toàn cho các khoản đầu tư dài hạn trong đó có những tác nhân chủ yếu như tình hình tăng trưởng lạm phát....
N guồn vốn để cho vay của Vietinbank chi nhánh Cần Thơ chủ yếu từ huy
động ngắn hạn, hơn nữa TP Cần thơ là thành phốđang trên đà phát triển, đa dạng các ngành nghề lĩnh vực nhưng phần lớn là các ngành nghề có chu kỳ vốn ngắn, nhu cầu mua sắm, nông nghiệp nên việc cho vay của ngân hàng thường tập trung cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng khá lớn trên 80% tổng doanh số cho vay, tạo nên nguồn thu nhập rất lớn cho chi nhánh.
Qua bảng 4.3 cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn năm 2010 đạt tỷ trọng hơn
80% trong tổng doanh số, cho vay ngắn hạn năm 2010 là 4.924.376 triệu đồng đến
năm 2011 đạt 7.482.715 triệu đồng tăng 2.558.339 triệu đồng tốc độ tăng hơn 51%
nên tỷ trọng vốn ngắn hạn tăng lên 10% so với năm 2010, sang năm 2012 tỷ trọng vốn ngắn hạn đã giảm 2%, doanh số giảm 110.701 triệu đồng, cho vay giảm 1,5% so với 2011, tuy doanh số cho vay có tăng gần 1% nhưng cho vay ngắn hạn giảm vì hoạt động cho vay trung hạn tăng 19% vo với 2011. Sang những tháng đầu năm
Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời gian tại Vietinbank chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn : Phòng kế toán – Vietinbank chi nhánh Cần Thơ
2011/2010 2012/2011 Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013/2012 Chỉ tiêu 2010 TT (%) 2011 TT (%) 2012 TT (%) 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%) Ngắn hạn 4.924.376 80.3 7.482.715 89 7.372.014 87 3.517.172 4.022.472 2.558.339 51,95 (110.701) (1,5) 505.300 14,37 Trung hạn 1.187.507 19.7 893.994 11 1.062.628 13 516.930 551.185 (293.513) (24,7) 168.634 18,9 34.255 6,63 Tổng cộng 6.111.874 100 8.376.707 100 8.434.642 100 4.034.102 4.573.657 2.264.833 37,06 57.935 0,7 539.555 13,37
Nguyên nhân của sự tăng trưởng doanh số cho vay là do năm 2011 kinh tế
Cần Thơ từng bước phát triển với việc bám sát các chủ trương của Đảng Ủy, thành phố, ưu tiên phát triển cho vay các ngành trọng điểm của khu vực, các tầng lớp dân
cư, phát triển du lịch sinh thái, nuôi trồng thủy sản, doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh, hỗ trợ doanh nghiệp thoát khỏi khó khăn trong việc tìm nguồn vốn phục vụ sản xuất, tăng vốn lưu động phục vụ kinh doanh và tiêu dùng. Sang
năm 2012 thị trường lãi suất có sự yêm điềm trở lại với các chính sách tín dụng thắt chặt, giảm lãi suất huy động dẫn đến hạ nhiệt lãi suất cho vay nhưng hoạt động cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm, trong khi các thành phần kinh tế đều khát vốn họ chuyển sang vay vốn với thời gian trung hạn để đảm bảo nguồn vốn ổn định và giảm áp lực trả nợ đáo hạn ngắn hạn vì thế hoạt động cho vay trung hạn tăng 18%
so với 2011.
4.2.1.1 Cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Vietinbank chi nhánh Cần Thơ phục vụ hoạt động cho vay ngắn hạn với tất cả
các thành phần kinh tế cho vay theo nhu cầu của nền kinh tế, theo chính sách của
đảng và nhà nước.
Qua bảng 4.4 cho thấy hoạt động cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
của Vietinbank chi nhánh Cần Thơ không cân đối về tỷ trọng, cho vay thành phần doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn cao chiếm tỷ trọng từ 80 đến 85% trong đó
loại hình công ty TNHH chiến từ 55% đến 65 % trong 3 năm 2010 – 2012 vì đây là thành phần kinh tế phổ biến tại TP Cần Thơ.
DNNN: đây là một trong những thành phần kinh tế có hoạt động kinh doanh ổn định, chấp hành thể lệ tín dụng tương đối tốt, trả nợ và đúng hạn nên tạo
được uy tín đối với ngân hàng, cho vay đối với loại hình kinh tế này chiếm từ 10% đến 20% trong doanh số cho vay ngắn hạn: năm 2010 là 772.607 triệu đồng
sang năm 2011 là 1.118.422 triệu đồng tăng 345.815 triệu đồng tốc độ tăng
44% so với năm 2010; đến năm 2012 đạt 1.4828.220 triệu đồng tăng 309.798 triệu
đồng tốc độ tăng 27% so với năm 2011, sang 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho
vay DNNN tăng gần 14% so với 6 tháng đầu năm 2012. Doanh số cho vay đối với DNNN q u a 3 n ă m đ ều tăng, cho thấy các doanh nghiệp nhà nước đang có nhu cầu về vốn để sản xuất kinh doanh, bù đắp thiếu hụt tạm thời khi ngân sách nhà
nước chưa chuyển xuống kịp, và chỉ có ngân hàng là nơi đáp ứng nhu cầu vốn cho họ kịp thời và đúng lúc.
Công ty TNHH: doanh số cho vay năm 2011 đạt 4.724.964 triệu đồng tăng
1.702.166triệu đồng tốc độ tăng hơn 56% so với năm 2010; đến năm 2012 đạt 4.020.578 triệu đồng giảm 704.386 triệu đồng tốc độ giảm hơn 14% so với năm
2011. Nguyên nhân của sự tăng nhanh doanh số trong năm 2011 là do các công ty đang thiếu hụt nguồn vốn tạm thời trong việc hoạt động kinh doanh, thị trường vàng, ngoại tệ, bất động sản nhiều biến động và các công ty chỉ có thể huy động vốn từ ngân hàng nhanh để giải quyết khó khăn tạm thời trong kinh doanh.
Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế tại Vietinbank chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn : Phòng kế toán – Vietinbank chi nhánh Cần Thơ
2011/2010 2012/2011 Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013/2012 Chỉ tiêu 2010 TT (%) 2011 TT (%) 2012 TT (%) 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%) DNNN 772.607 15,6 1.118.422 14,9 1.428.220 19,3 538.764 700.642 345.815 44,76 309.798 27,70 161.878 30,05 CT TNHH 3.022.798 61,3 4.724.964 63,2 4.020.578 54,5 2.071.387 2.360.655 1.702.166 56,31 (704.386) (14,91) 289.268 13,96 DNTN 629.301 12,7 915.241 12,3 802.977 10,8 426.543 436.725 285.940 45,44 (112.264) (12,27) 10.182 2,39 Cá nhân 499.661 10,4 724.086 10,6 1.120.239 15,4 480.478 524.450 224.425 44,92 396.153 54,71 43.972 9,15 Tổng cộng 4.924.367 100 7.482.713 100 7.372.014 100 3.517.172 4.022.472 2.558.346 51,95 (110.699) (1,48) 505.300 14,37
Đến năm 2012 doanh số sụt giảm đa phần là do môi trường kinh doanh không tốt, sức cầu của thị trường chưa cao, một số công ty làm ăn không có hiệu quả trả
nợ không đúng hạn cho ngân hàng, nên hoạt động cho vay của chi nhánh cần phải chọn lọc, xem xét chắc chẽ những doanh nghiệp có tiềm năng phát triển để cho vay
nhàm đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả và an toàn nên doanh số cho vay có giảm
Những tháng đầu năm 2013 hoạt động kinh doanh của các công ty TNHH bất
đầu đi vào vĩ đạo nhờ sử dụng đòn bẩy tài chính trong năm 2011, 2012 và các
chính sách của nhà nước trong việc giải quyết các khó khăn cho doanh nghiệp bất
đầu phát huy hiệu quả các công ty làm ăn có lợi nhuận tạo được uy tín với ngân hàng nên các Công ty huy động vốn từ ngân hàng tăng 13% so với cùng kỳ 6 thàng
đầu năm 2012
DNTN: thành phần này huy động vốn từ ngân hàng năm 2011 là 915.241 triệu đồng tăng 285.940 triệu đồng tốc độ tăng hơn 45% so với năm 2010; đến
năm 2012 chỉ đạt 802.977 triệu đồng giảm 12% so với năm 2011. loại hình doanh nghiệp tư nhân cũng giống như thành phần kinh tế công ty TNHH luôn phát triển kinh doanh theo nhu cầu người tiêu dùng, sức cầu của thị trường Cần Thơ và các
cùng lân cận. Khi thị trường kinh doanh tốt thì nhu cầu vay vốn ngân hàng khi thiếu hụt vốn tạm thời là rất lớn và ngươc lại.
Cá nhân: Đây là thành phần kinh tế cần nguồn vốn để phục vụ cho nhu cầu của cá nhân, nông dân các tầng lớp dân cư, vay vồn để hỗ trợ họ sản xuất tạm thời,
chăn nuôi, mua sắm công cụ sản xuất, xây dựng và sửa chữa nhà ở, cải tạo vườn, mua sắm, tiêu dùng, đáp ứng nhu cầu nhất thời khi thiếu hụt. Năm 2011 doanh số cho vay đối với cá nhân đạt 724.086 triệu đồng tăng 224.425 triệu đồng,
trong năm Vietinbank chi nhánh Cần Thơ đưa ra nhiều hình thức cho vay cá nhân
như vay tín chấp, cho vay ưu đãi công nhân viên....nên đã thu hút người vay đến vay và tốc độ tăng hơn 45% so với năm 2010; đến năm 2012 theo đà tăng trưởng nên hoạt động cho vay đạt 1.120.239 triệu đồng tăng 54% so với năm
2011, tiếp bước đà phát triển sang 6 tháng đầu năm 2013 cho vay cá nhân tăng
14% so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012.
Nhìn chung, doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế tăng nhanh trong năm 2011 điều này cho thấy năm 2011 là năm thuận lợi cho kinh tế Cần Thơ
phát triển sản xuất kinh doanh nhu cầu nguồn vốn ngắn hạn rất lớn, có chu kỳ sản xuất chiếm dụng vốn ngắn mang tính thời vụ. Sang năm 2012 doanh số có xu
hương tăng và giảm: tăng trong khối doanh nghiệp nhà nước và cho vay cá nhân, hai thành phần chiếm tỷ trọng khoản 30% trong doanh số cho vay, trong khi hoạt
động cho vay công ty TNHH và DNTN lại giảm vì môi trường kinh doanh không thuận lợi.
4.2.1.2 Cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng
Khách hàng vay vốn từ ngân hàng để thực hiện ý định, mục đích mà mình muốn vay vốn được thể hiện trong hợp đồng vay vốn và phải tuân thủ nguyên tắc vay vốn sử dụng đúng mục đích cam kết trong hợp đồng
Qua bảng 4.5 cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn của khách hàng phần lớn
điều sử dụng cho mục đích sản suất kinh doanh tỷ trọng từ 30% đến 40%. Chế bến nuôi trồng thủy sản từ 25% đến 35% tỷ trọng có xu hướng giảm. Còn đối với mục
đích sử dụng trong cho vay dịch vụvà tiêu dùng có xu hướng tăng.
Đối với cho vay sản xuất kinh doanh: doanh số cho vay luôn tăng trưởng qua
3 năm 2010 - 2012. Doanh số năm 2011 đạt 2.369.405 triệu đồng tăng 631.669 triệu đồng tốc độ tăng hơn 36% so với năm 2010, đến năm 2012 đạt 2.731.710 triệu đồng tăng hơn 14 % so với năm 2011. Năm 2011 hoạt động sản xuất kinh doanh có nhiều biến động, chính phủ thực hiện nhiều biện pháp trong việc kiềm chế lạm phát, tháo gõ khó khăn về hàng tồn kho, ưu tiên giải quyết khó khăn trong
viêc thiếu hụt vốn tạm thời trong hoạt động kinh doanh nên hoạt động cho vay cho mục đích kinh doanh luôn được chú trọng phát triển cho vay. Một phần các thành phần kinh tế kinh doanh có hiệu quả nên cần thêm các đòn bẩy tài chính từ ngân
hàng để tiếp tục phát triển, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, còn một phần là do hoạt động kinh doanh gặp khó khăn nên cần nguồn vốn từ ngân hàng để hỗ
trợ thiếu hụt nguồn vốn trong thời gian tạm thời thoát khỏi khó khăn nên nhu cầu nguồn vốn từ ngân hàng là rất cao. Sang năm 2012 tổng doanh số cho vay giảm
hơn 1% so với năm 2012 nhưng doanh số cho vay trong sản xuất kinh doanh lại
tăng trưởng và chiếm tỷ trọng cao trên 37% so với doanh số năm 2012 điều này cho thấy hoạt động sản xuất kinh doanh ở Cần Thơ đang trên trên tiến trình phuc hồi ưu tiên phát triển để phuc vụ nhu cầu người dân. Vào những tháng đầu năm
2013 doanh số cho vay tiếp bước đà tăng trưởng năm 2012 nên doanh số tăng 20%
so với 6 tháng đầu năm 2012.
Mục đích sử dụng trong chế biến, nuôi trồng thủy sản: doanh số cho vay năm 2011 đạt 2.776.214 triệu đồng tăng 1.244.718 triệu đồng tốc độ tăng 113% so với năm 2010 nâng tỷ trọng lên 37% cao nhất trong doanh số cho vay năm 2011; đến năm 2012 chỉ đạt 2.283.183 triệu đồng giảm 17% so với năm2011. Năm 2011
lĩnh vực thủy sản gặp nhiều thuận lợi, nhu cầu nguồn thủy sản rất cao các thành phần kinh tế từng bước xâm nhập vào thị trường với giá trị kinh tế cao xuất khẩu đi các nước trên thế giới. Mặc khác chi phí đầu tư vào lĩnh vực chế biến và nuôi trồng thủy sản rất cao, như tiền thuê nhân cao, thuốc, con giống, thức ăn trong khi các
chi phí điều tăng lên vì thế hoạt động cho vay trong lĩnh vực này cũng tăng nhanh
theo nhu cầu của người đi vay. Sang năm 2012 môi trường kinh doanh trong lĩnh
vực này sựt giảm với sự kiện vỡ nợ, thiếu hụt nguồn vốn mà không tiếp cận được nguồn vốn tín dụng của một số công ty thủy sản trên địa bàn Cần Thơ, nông dân được mùa mà mất giá, giá cá xuống thấp trong khi các chi phí nuôi trồng tăng cao,
doanh nghiệp thì hạn chế mua nguyên liệu sản xuất vì thiếu vốn, làm thị trường trở nên khó khăn và hoạt động cho vay trong năm 2012 giảm 17% so với năm 2011.
Sang 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho vay tăng 11% so với 6 tháng đầu
năm 2012. tuy năm 2012 hoạt động cho vay thủy sản có giảm nhưng sang những
tháng đầu năm 2013 hoạt động có sự tăng trưởng, đây là một tính hiệu tốt cho thấy doanh số cho vay năm 2013 sẽ tăng so với năm 2012.
Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng tại Vietinbank chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn : Phòng kế toán – Vietinbank chi nhánh Cần Thơ
2011/2010 2012/2011 Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013/2012 Chỉ tiêu 2010 TT (%) 2011 TT (%) 2012 TT (%) 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013
Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%) Tuyệt
đối (%) Sản xuất kinh doanh 1.737.736 35,2 2.369.405 31,6 2.731.710 37,0 1.313.365 1.584.427 631.669 36,35 362.304 15,29 271.062 20,64 Thủy sản 1.299.078 26,3 2.776.214 37,2 2.283.183 30,9 1.244.718 1.383.323 1.477.136 113,7 (493.031) (17,76) 138.605 11,14 Dịch vụ 1.123.656 22,8 1.482.687 19,8 1.476.880 20,0 456.367 486.489 359.031 31,95 (5.806) (0,39) 30.122 6,60 Tiêu dùng 763.897 15,8 854.407 11,4 880.241 12.1 502.722 568.233 90.510 11,85 25.834 3,02 65.511 13,03 Tổng cộng 4.924.367 100 7.482.713 100 7.372.014 100 3.517.172 4.022.472 2.558.346 51,95 (110.699) (1,48) 505.300 14,37
Mục đích sử dụng trong loại hình dịch vụ: doanh số này chiếm tỷ từ 19% đến 22% trong doanh số cho vay, năm 2011 doanh số là 1.482.687 triệu đồng tăng
359.031 triệu đồng tốc độ tăng hơn 31% so với năm 2010; đến năm 2012 đạt 1.476.880 triệu đồng giảm 0.39% so với năm 2011, sang 6 tháng đầu năm thì tăng
6.6% so với cùng kỳ 2012 cho thấy hoạt động kinh doanh dịch vụ, kinh doanh khác
đang từng bước phát triển nhu cầu vay vốn đang tăng lên.
Đối với mục đích tiêu dùng: doanh số cho vay chiếm tỷ lệ từ 10% đến 20%, mục đích sử dụng theo nhu cầu mua sắm, tiêu dùng nên tỷ lên này phụ thuộc rất lớn vào nhu cầu hàng ngày và mức sống của người dân Cần Thơ. Năm 2011 doanh
số cho vay là 854.407 triệu đồng tăng 90.510 triệu đồng tốc độ tăng hơn 11% so với năm 2010; đến năm 2012 đạt 880.241 triệu đồng tăng hơn 3% so với năm
2011. Tỷ lệ lạm phát năm 2011 tăng nhanh, nền kinh tế khó khăn, giá cả hàng hóa
đắt đỏ nên nhu cầu của người tiêu dùng, mua sắm, trang thiết bị sinh hoạt cũng bị