- 5,000 10,000 15,000 20,000 2006 2007 2008 2009 2010
36
(Ngu n: Báo cáo t ng k t qua các n m c a chi nhánh SGD2) Ho t đ ng tín d ng trong các n m qua luôn t ng cao h n t c đ t ng huy đ ng v n và cao h n toàn ngành r t nhi u. Trong đó, d n trung dài h n là ngu n t ng cao
nh t 2.5.3. Nét đ c tr ng trong ho t đ ng huy đ ng v n và tín d ng t i CN SGD2 2.5.3.1. Tín d ng: B ng 2.4. Tình hình ho t đ ng tín d ng n m 2010 n v tính: T đ ng, % STT Ch tiêu 31/12/2010 Giá tr T tr ng I T ng d n 18,318 D n TDH 10,082 55.04% 1 D n doanh nghi p 17,522 95.66% a1 Th Thiêm 4,956 27.06% a2 L ng th c 630 3.44% a3 D u khí 2,719 14.84% 0 5000 10000 15000 20000 2006 2007 2008 2009 2010 Tín d ng D n TDH
37 + L c hóa d u Bình S n 1,773 9.68% + PVOil 228 1.24% a4 Bình th ng 8,694 47.46% a5 Chi t kh u BCT 523 2.85% B D n TDH doanh nghi p 8,642 47.18% 2 D n bán l 796 4.34% D n bán l TDH 130 0.71% 3 Phân theo ti n t - D n VND 13,632 74.42% D n ngo i t Q 4,686 25.58% 4 N nhóm 1 16,909 92.31% 5 N nhóm 2 1,233 6.73% 6 N x u 176 0.96% 7 N quá h n 251 1.37%
(Ngu n: Báo cáo t ng k t 2010 c a CN SGD2) n ngày 31/12/2010, d n cu i k đ t 18,318 t đ ng.
C c u tín d ng:
- Cho vay b ng VND chi m 84.71% t ng d n , t ng 1,960 t (t ng đ ng
14%) so v i cu i n m 2009.
- Cho vay b ng USD quy đ i đ t 4,340 t chi m 26.93% t ng d n , t ng 1,782 t (t ng đ ng 18%) so v i cu i n m 2009, ch y u do gi i ngân Cty TNHH MTV L c hoá d u Bình S n 94 tri u USD (t ng đ ng 1,773 t ). Ngoài ra, do
tác đ ng c a t giá (t giá t ng 388 đ ng/USD ngày 18/8/2010) đã làm cho d
n t i chi nhánh t ng thêm 96 t đ ng.
38
(Ngu n: T ng h p t báo cáo k t qu kinh doanh n m 2010 c a CN SGD2)
2.5.3.2. Huy đ ng v n:
Không n m ngoài quy lu t chung c a th tr ng, n m 2010, b n thân Chi nhánh S giao d ch 2 g p ph i r t nhi u khó kh n, b t l i trong công tác huy đ ng v n. Huy
đ ng v n cu i kì c a CN SGD2 đ t 14,016 t đ ng, t ng tr ng tuy t đ i 2,595 t
đ ng so v i n m 2009 hoàn thành 102% k ho ch NH T&PT VN giao. Tuy nhiên s
bình quân đ t đ c th p h n r t nhi u nên thu nh p mang l i ch a t ng ng v i quy mô n u đánh giá theo s cu i k .
Phân tích tình hình ho t đ ng theo khách hƠng vƠ đánh giá ch t l ng, hi u qu ngu n v n.
- Nhóm khách hàng doanh nghi p: s khách hàng doanh nghi p ch chi m 4% t ng s khách hàng, nh ng đây là nhóm đóng góp l n nh t vào ngu n v n huy
đ ng và thu nh p c a SGD2 v i t ng s d chi m 57% t ng ngu n v n. Trong
đó, các t p đoàn, t ng công ty chi m 11%, doanh nghi p l n chi m 33%, các doanh nghi p v a và nh chi m 5% và nhóm t ch c khác chi m g n 2%.
27% 3% 15% 47% 3% 4% Th Thiêm L ng th c D u khí TCKT khác Chi t kh u BCT D n bán l
39
- Nhóm khách hàng là nh ch tài chính: S d huy đ ng nhóm CTC chi m 15% t ng ngu n v n huy đ ng. Trong n m 2010, S Tài chính đã chuy n ngu n ti n g i không kì h n v i s d 84 tri u USD, t ng đ ng g n 1,600 t đ ng,
nh h ng l n đ n huy đ ng v n c a Chi nhánh nói chung và huy đ ng v n t
khách hàng CTC nói riêng.
- Nhóm khách hàng cá nhân: chi m 27.5% t ng huy đ ng.
- Huy đ ng v n bình quân: t 11,859 t , gi m 3% so v i cu i n m 2009, th c
hi n 102%KH n m 2010.
Bi u đ 2.5. C c u ngu n v n huy đ ng t i chi nhánh S Giao D ch 2.
(Ngu n: T ng h p t báo cáo k t qu kinh doanh n m 2010 c a CN SGD2)
2.6. ánh giá tác đ ng c a c ch FTP đ n ho t đ ng huy đ ng v n và tín d ng c a CN SGD2 c a CN SGD2
2.6.1. Thu nh p t ho t đ ng tín d ng vƠ huy đ ng giai đo n 2006 ậ 2010.
B ng 2.5. Thu nh p t ho t đ ng tín d ng vƠ huy đ ng giai đo n 2006 ậ 2010 n v tính: T đ ng 8% 11% 11% 40% 6% 25% Kho b c Nhà n c S Tài chính D u khí TCKT khác nh ch TC Cá nhân
40 N m 2006 2007 2008 2009 2010 Thu t bán v n cho HSC - 119 193 981 1,887 Chi phí trã lãi H V 404 557 841 965 1,519 L i nhu n t H V 404 - 438 - 648 16 368 Thu nh p t TD 537 804 1,332 1,479 2,557 Chi mua v n t HSC - 86 269 1,167 2,422 L i nhu n t TD 537 717 1,063 312 135 L i nhu n t Lƣi 940 279 415 327 503 (Ngu n: D li u g c c a chi nhánh SGD2)
Riêng đ i v i n m 2006 thu t lãi ti n g i n i b đ t 123,76 t đ ng và chi tr lãi vay n i b là 117,25 t đ ng. L i nhu n t Lãi n m 2006 đ t 947 t đ ng.
N m 2007, 2008, là nh ng n m đ u áp d ng c ch FTP, theo đó, c ch ban
đ u quy đnh tính c giá mua bán đ i v i tài kho n đi u chuy n v n n i b , làm cho thu t bán v n và chi mua v n đ u gi m. K t n m 2009, HSC đã thay đ i cách tính,
không tính giá mua bán đ i v i tài kho n đi u chuy n v n n i b , thu nh p, chi phí t ho t đ ng huy đ ng v n và tín d ng đ c tr v đúng th c ch t c a nó.
Qua b ng trên ta nh n th y c ch FTP làm gi m r t m nh l i nhu n c a chi nhánh trong khi quy mô huy đ ng v n và tín d ng đ u t ng.
2.6.2. So sánh hi u qu ho t đ ng huy đ ng v n và tín d ng t i 2 th i đi m: tr c và ngay sau khi áp d ng c ch FTP và ngay sau khi áp d ng c ch FTP
B ng 2.6. So sánh các ch s tr c và sau khi áp d ng c ch FTP
n v tính: T đ ng STT Ch tiêu 2006 BQ SD 31/01/07 %TT SD
28/02/07 %TT 1 Huy đ ng v n, cho vay:
1.1 V n huy đ ng 5,099 5,161 + 1,2% 5,146 - 0,3%
Huy đ ng t dân c 1,849 1,721 - 6,9% 1,718 - 0,14%
Huy đ ng t t ch c 3,250 3,441 +5,9% 3,428 - 0,36%
41 Ng n h n 2,231 1,856 - 16,8% 1,799 - 3,05% Trung dài h n 2,961 2,909 - 1,8% 3,004 + 3,3% 2 Các ch s LQ đ n d tr thanh toán 2.1 TLDT TT trên v n H 0.86% 0.85% -0.01% 0.83% -0.02%
2.2 TLDT TT trên quy mô 0.86% 0.90% 0.04% 0.87% -0.03%
3 Các ch s liên quan đ n thu nh p
3.1 Chênh l chthu nh p- chi phí t ho t
đ ng n i b -1.29 -0.55 57.40% -1.2 -118%
3.2 Chênh l chthu nh p- chi phí t ho t
đ ng chung 1.22 1.35 10.65% -6.4 -574%
(Ngu n: D li u g c c a chi nhánh SGD2) Phơn tích tác đ ng c a c ch FTP:
- Tác đ ng đ n thu nh p :
Ngu n v n S huy đ ng ch y u là ng n h n. T l c c u ngu n v n huy đ ng ng n h n /dài h n là 55/45 trong khi c c u cho vay ng n h n /dài h n là 40/60 th hi n s b t cân đ i trong c c u ngu n và s d ng ngu n c a S . Tuy nhiên n u xét v hi u qu kinh doanh, đây là l i đi m mang l i ngu n l i nhu n khá cao cho S vì huy đ ng ng n h n v i lãi su t th p nh ng cho vay dài h n v i lãi su t cao.
i v i USD: Tr c ngày 14/02/2007 v i t ng s H V USD là 94tr USD v i lãi su t USD t các t ch c (t 0.7%/n m đ n 2%/ n m) và cá nhân (t 1%/ đ n 5.3%)
bình quân là 3.5%/ n m, S cân đ i cho vay 50 tr v i lãi su t bình quân 7.3% và g i có k h n t i TW v i lãi su t khá cao bình quân 5.7%/ n m. Lãi su t bình quân đ u ra USD 6.5%. Chênh l ch lãi su t 3 %/n m.
Theo c ch m i mua và bán v n theo k h n, chênh l ch lãi su t c tính còn kho ng
2.2%/ n m nh v y m i n m S m t kho ng 12 t l i nhu n t USD trong đó ch tính riêng ph n ti n g i không k h n 26trUSD ch đ c tính lãi su t không k h n 3.5%,
l i nhu n c a S gi m 6.24t / n m.
i v i VND: Lãi su t bình quân đ u vào VND c a SGD2 là 8.1% và đ u ra 11.2%. Chênh l ch lãi su t 3.1% ( chênh l ch lãi su t cao do trong phân tích lo i b các y u t lãi n x u ph i đ y ngo i b ng). V i s HDV không k h n 1.038 t lãi su t
42
2.4%-3% S có th đ u t vào các k h n trung dài h n v i lãi su t bình quân 11.2%.
V i c ch m i, giá mua v n không k h n ch có 5.8%, trong n m l i nhu n c a
SGD2 gi m kho ng 29 t .
Giá FTP quy đ nh t i CV 790/CV-NVKD1 ngày 14/02/2007 m t s k h n đã đ c nâng lên nên ho t đ ng huy đ ng v n t i SGD2 có hi u qu tuy không nhi u n u c ng thêm chi phí.
- Tác đ ng đ n chi phí
Huy đ ng v n VND đ t 3,500 t đ ng trong khi đó d n VND là 4,026 t .
trong đó d n trung dài h n là 2,593 t chi m 64%.Tr c đây ngoài vi c cân đ i tài s n n có, dùng ngu n v n ng n h n huy đ ng đ c đ cho vay dài h n, SGD2 còn
đ c TW h tr kho ng 500 t th u chi và các ngu n khác v i lãi su t trung bình kho ng 8.2% đ s d ng cho vay trung dài h n. V i c ch m i không đ c chuy n ngu n, đ i v i các món vay trung dài h n ph i mua giá FTP 10,2%, S ph i chi thêm
kho ng 10 t chi phí.
Nh v y ch tính s b 2 kho n trên, n u v i s li u không đ i, theo c ch m i,
trong n m 2007 và nh ng n m ti p theo, l i nhu n c a S gi m kho ng 45 t trong đó
35 t gi m t thu nh p lãi và 10 t do t ng chi phí lãi. Có th nói c ch FTP đã phân
b l i l i nhu n c a chi nhánh và H i s chính
43
Hình 2.2. Phân ph i l i l i nhu n khi áp d ng c ch FTP
2.6.3. C p bù lãi su t c a BIDV đ i v i CN SGD2
Các kho n huy đ ng đ c c p bù:
Trong n m 2010:
- T ng s d các kho n huy đ ng v n có không h n có LS âm đ t 202 tri u đ ng
- T ng s d các kho n huy đ ng v n có k h n có LS âm đ t 205 t đ ng, kho n l c tính đ n khi đáo h n là 1.2 t đ ng.
- T ng s d các kho n huy đ ng v n có k h n có LS b ng FTP đ t 231 t đ ng T ng s d các kho n huy đ ng đ c c p bù bình quân đ t 2.388 t đ ng. S ti n đ c c p bù trong n m 2010 đ t 2.676 tri u đ ng
Các kho n cho vay đ c c p bù:
- Tình tr ng d n có chênh l ch lãi su t âm chi m khá cao: t ng s d n có lãi su t âm bình quân đ t 6,405 t , t ng đ ng chi m 41% t ng d n bình quân c a chi nhánh
- T ng d n đ c xét c p bù đ t 609 t đ ng. T ng s ti n đ c c p bù n m 2010 đ t 70 t đ ng.
44
ây là các d án đ ng tài tr mà Chi nhánh đã tham gia t nh ng n m 1999,
2002. Lãi su t vay v n đã đ c th a thu n t lúc ký H p đ ng tín d ng: lãi su t th n i b ng lãi su t ti t ki m 12 tháng ho c Libor/Sibor c ng biên đ phí. Tuy nhiên biên đ
phí th p không bù đ c m c t ng c a lãi su t bán v n c a TW. Chi nhánh đã đ ngh t ch c đ u m i th ng l ng v i khách hàng thay đ i lãi su t theo th tr ng nh ng không đ c khách hàng ch p nh n. Lãi su t cho vay hi n nay đ c thay đ i vào đ u m i n m.
i v i các d án cho vay b ng VN :
D án Cty DV V n t i Sài Gòn (TRANACO): đây là kho n vay ch đnh v i m c lãi su t áp d ng là 5,5%/n m theo quy đnh c a B tài chính trong su t th i h n vay v n, HSC th c hi n c p bù cho kho n vay này; Cho vay Cty TNHH SX&TM
Quân t: đi u ch nh lãi theo Quý = bình quân gia quy n lãi su t JBIC cho vay và lãi su t huy đ ng ti t ki m dân c có k h n 12 tháng (lo i tr lãi sau) c a Chi nhánh c ng
(+) phí Ngân hàng 2%/n m, HSC c p bù toàn b FTP ; Cho vay TCT L ng Th c mi n Nam tài tr xu t kh u g o
Các kho n khác c ng là d án cho vay đ ng tài tr t nh ng n m 1999, 2002,
lãi su t cho vay thay đ i hàng n m = LS huy đ ng BQ KH 12 tháng c a 4 NHTM + 0,7% và các kho n vay quá h n đ c c c u l i n .
Ban Th Thiêm hi n có 2 kho n vay t i chi nhánh. Lãi su t trong h n: theo
ph ng th c th n i, tr c m t áp d ng m c lãi su t 7,5%/n m, đ n k đi u ch nh lãi su t (ngày 01/01/2010) lãi su t cho vay đ c xác đnh b ng lãi su t Trái phi u Chính ph th i h n 5 n m (phát hành thành công t i th i đi m g n nh t) c ng (+) 0,3% /n m.
M c lãi su t này s đ c đi u ch nh 6 tháng/l n (01/01 và 01/07 hàng n m) d a vào n i dung làm vi c, th ng th o gi a UBND Tp.HCM và BIDV TW, trên c s lãi su t trúng th u TP Chính ph , m t b ng lãi su t huy đ ng v n trên th tr ng và ngu n ti n g i đ i ng c a Kho b c Nhà n c trong t ng th i k .
45
2.7. Thu n l i và khó kh n khi th c hi n c ch đi u chuy n v n n i b t i chi nhánh SGD2
Nh v y, qua ph n phân tích trên, có th nh n th y c ch FTP tác đ ng r t l n đ n ho t đ ng huy đ ng v n và tín d ng, c th nh sau:
Theo h ng có l i cho chi nhánh
- Ho t đ ng ngu n v n hi u qu h n: tr c khi áp d ng c ch , chi nhánh ph i theo dõi ngu n ti n đi và v h ng ngày đ có th s d ng ngu n hi u qu . N u thi u v n cho vay ph i ký h p đ ng vay HSC, n u th a v n huy đ ng l i ph i ký h p đ ng ti n g i v i HSC, đ i v i ti n g i không k h n c a chi nhánh t i
HSC c ng th ng xuyên ph i đ i soát v lãi su t… đi u này gây m t th i gian và x y ra nhi u xai sót trong h p đ ng. Do đó, vai trò cán b đi u ngu n là r t quan tr ng, góp ph n r t l n trong t ng l i nhu n cho chi nhánh. Khi áp d ng c