LI CAM OAN iv
Bng 3-6 Tl LDR trung bình toà nh thng Ngân hàng Vi tNam (2002 2009)
N m 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
LDR 91% 93% 99% 99% 91% 93% 95% 105%
Ngu n: Fitch’s (2009), Công ty ch ng khoán B o Vi t -BVSC (2008)
T l LDR cao h n 100% nhóm ngân hàng v a và nh là bi u hi n c a vi c m r ng ho t đ ng tín d ng quá m c, ngoài ngu n v n huy đ ng trên th tr ng dân doanh các ngân hàng này đã s d ng ngu n v n huy đ ng trên th tr ng LNH đ h tr cho ho t đ ng tín d ng. ACB (2009) cho bi t, các ngân hàng v a và nh có t ng tài s n d i 15.000 t VND thu c nhóm vay LNH cao nh t, ho t đ ng vay LNH c a nhóm này trung bình chi m t i 24% TTS và chi m t i 38,4% d n cho vay LNH.
Nh ng ngân hàng v a và nh v i đ c đi m ph thu c nhi u vào ho t đ ng tín d ng thì ho t
đ ng qu n tr r i ro tín d ng và qu n tr r i ro thanh kho n là hai ho t đ ng qu n tr r i ro quan tr ng c n ph i xem xét.
Ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng
Theo quy t đnh 493/2005/Q -NHNN ngày 22/04/2005 c a NHNN đnh ngh a r i ro tín d ng là kh n ng x y ra t n th t do khách hàng vay v n không th c hi n ho c không có kh n ng th c hi n đúng nh ng ngh a v đã cam k t. Ngh a v cam k t đây bao g m c v n g c, lãi vay và th i h n tr n . C ng theo quy t đnh này, c s đ đánh giá r i ro tín d ng là t l n x u (NPL – Non-performing loans). NPL đ c tính b ng t ng các kho n n quá h n thu c nhóm n 3,4 và 5 (Ph l c 5). Theo quy đnh này n quá h n ch bao g m ph n v n g c ho c lãi đ n h n nh ng ch a đ c thanh toán.
Quy t đnh 18/2007/Q -NHNN ngày 25/04/2007 s a đ i b sung cho quy t đnh trên, trong đó vi c phân lo i nhóm n đ c b sung nh sau, t ch c tín d ng (TCTD) ph i chuy n toàn b d n c a m t khách hàng vào cùng m t nhóm v i nhóm n hi n đang có r i ro cao nh t; đ i v i cho vay h p v n, TCTD ph i chuy n toàn b d n c a khách hàng vào nhóm r i ro cao nh t do t ch c đ u m i ho c t ch c tham gia cho vay h p v n phân lo i. V i quy t đnh này t l NPL ph n ánh t t h n r i ro tín d ng c a nh ng món vay liên quan đ n cùng m t ch th .
Trên c s quy t đnh 18/2007/Q -NHNN ngày 25/04/2007, t l n x u c a m t s ngân hàng v a và nh đ c th ng kê nh sau.