LI CAM OAN iv
3.2.2Th t bi vmt chính sách và giám sát ca NHNN 26
3.2.2.1 T ng quan v giám sát ngân hàng
Theo quy đnh pháp lu t, ho t đ ng giám sát ngân hàng hi n nay đ c th c hi n b i ba c quan chính: NHNN, y ban giám sát tài chính qu c gia và B o hi m ti n g i Vi t Nam. Tuy nhiên theo Lu t NHNN s 46/2010/QH12 ngày 29/06/2010 và Lu t NHNN tr c đó thì NHNN v n là c quan ch u trách nhi m ch đ o đ i v i ho t đ ng giám sát ngân hàng. Theo quy t đnh s 83/2009/Q -TTg ngày 27/5/2009, Th t ng Chính ph đã thành l p C quan thanh tra, giám sát (CQTTGS) ngân hàng. V n b n này nêu rõ “CQTTGS ngân hàng là c quan tr c thu c NHNN Vi t Nam th c hi n ch c n ng thanh tra hành chính, thanh tra chuyên ngành và giám sát chuyên ngành v ngân hàng trong các l nh v c thu c ph m vi qu n lý nhà n c c a NHNN; tham m u, giúp Th ng đ c NHNN qu n lý nhà
n c đ i v i các t ch c tín d ng, t ch c tài chính quy mô nh , ho t đ ng ngân hàng c a các t ch c khác; th c hi n phòng, ch ng r a ti n theo quy đnh c a pháp lu t”.
C ng theo quy t đnh s 83/2009/Q -TTg c a Th t ng Chính ph , ch c n ng nhi m v c a CQTTGS trong ho t đ ng giám sát ngân hàng nh sau.
Hình 3-2. S đ ch c n ng nhi m v giám sát c a CQTTGS
Ngu n: Th t ng (2009), Quy t đnh 83/2009/Q -TTg
Theo s đ ch c n ng này thì giám sát ngân hàng bao g m quá trình xây d ng khung chính sách cho ho t đ ng giám sát (1) đây có th xem là quá trình t o ra lu t ch i chung cho toàn th tr ng và quá trình th c thi giám sát nh m đ m b o h th ng ngân hàng th c hi n lu t ch i đã đ c đ a ra ngay t ban đ u (2), (3) và (4).
Theo khung pháp lý, ho t đ ng giám sát hi n đang đ c đnh h ng vào hai m c tiêu chính, đ m b o s n đnh c a h th ng ngân hàng, đ m b o h th ng ngân hàng là m t kênh cung c p v n hi u qu cho n n kinh t . Hai m c tiêu này đ c th c hi n thông qua hai n i dung giám sát hành vi và giám sát s c kh e.
Giám sát hành vi còn đ c g i là giám sát tuân th là vi c t p trung phát hi n nh ng hành vi vi ph m c a ngân hàng, nh m đ m b o tính tuân th pháp lu t và duy trì m t sân ch i công b ng và minh b ch t t c các NHTM.
Giám sát s c kh e còn đ c g i là giám sát theo r i ro t p trung phát hi n phòng ng a và ng n ch n nh ng r i ro liên quan đ n m i NHTM nói riêng và c a c h th ng nói chung, nh m đ m b o s lành m nh và phát tri n b n v ng c a h th ng ngân hàng.
th c hi n đ c hai n i dung giám sát trên CQTTGS ngân hàng s d ng ph ng th c giám sát t xa và thanh tra t i ch .
Giám sát t xa là công tác giám sát d a trên ho t đ ng thu th p thông tin t xa. Thông th ng m t tháng/l n các NHTM ph i cung c p nh ng thông tin c n b n nh b ng cân đ i k toán, báo cáo th ng kê…cho NHNN thông qua C c qu n lý tin h c Ngân hàng ho c chi nhánh NHNN t nh thành ph . V i nh ng s li u này, C c qu n lý tin h c đ a ra các ch s t ng h p đ CQTTGS phân tích và đ a ra nh ng nh n đnh c n b n nh m c nh báo s m r i ro đ i v i nh ng đ i t ng đ c giám sát. Bên c nh đó, ho t đ ng giám sát t xa còn là c s đ ho t đ ng thanh tra t i ch đnh h ng t p trung ngu n l c giám sát đ i v i nh ng
đ i t ng r i ro cao (Ph l c 6).
Khác v i ho t đ ng giám sát t xa, thanh tra t i ch là ph ng th c giám sát d a trên vi c ti p c n tr c ti p v i các h s , tài li u, ch ng t g c liên quan đ n n i dung c n thanh tra. Thông qua đó có th phát hi n nh ng vi ph m sai sót trong vi c tuân th pháp lu t, đánh giá đ c m c đ chính xác c a nh ng thông tin do NHTM báo cáo và xem xét tính h p lý trong quá trình áp d ng các quy trình quy đnh do NHNN ban hành đ t đó có nh ng đi u ch nh, s a đ i phù h p (Ph l c 7).
3.2.2.2Th t b i v m t chính sách và giám sát c a NHNN
S t n t i m t nhóm ngân hàng v a và nh ti m n nhi u kh n ng gây ra ngo i tác tiêu c c không ch là bi u hi n c a th t b i th tr ng mà còn là bi u hi n s th t b i nhà n c mà c th là th t b i c a NHNN trong đnh h ng chính sách giám sát và ho t đ ng giám sát h th ng ngân hàng, sau đây là nh ng phân tích c th .
Th t b i v m t đnh h ng chính sách giám sát
H th ng NHTMCP Vi t Nam phân c p r t rõ ràng thành 2 nhóm. Nhóm th nh t là các ngân hàng d n đ u bao g m nh ng ngân hàng có quy mô v n l n, hi u qu ho t đ ng kinh doanh khá n đnh, nh ng ngân hàng này th ng đ c h tr t nh ng t ch c tài chính qu c t giàu kinh nghi m trong l nh v c ngân hàng, ví d nh ACB có đ i tác chi n l c là ngân hàng Standard Chartered Bank, Techcombank có đ i tác chi n l c là Ngân hàng H ng Kông Th ng H i và Sacombank có đ i tác chi n l c là ngân hàng Australia and
New Zealand Bank…. Nhóm th hai là nh ng ngân hàng có quy mô v a và nh đ c chuy n đ i t mô hình nông thôn, n ng l c qu n tr còn nhi u h n ch và th ng xuyên g p v n đ v thanh kho n, các ngân hàng này th ng có đ i tác chi n l c là m t s NHTMCP d n đ u và m t s t p đoàn kinh t qu c gia, ví d nh Oceanbank có đ i tác chi n l c là T p đoàn d u khí Vi t Nam, NHTMCP X ng d u (PGBank) có đ i tác chi n l c là T ng công ty x ng d u Vi t Nam, DaiABank có đ i tác chi n l c là ACB, LienVietBank có đ i tác chi n l c là Agribank, GiaDinhBank có đ i tác chi n l c là Vietcombank…
V i đ c đi m phân c p rõ ràng trong h th ng ngân hàng Vi t Nam và trong ph m vi ngu n l c gi i h n c a NHNN thì NHNN nên xác đnh phân khúc ngân hàng nào có kh n ng gây nhi u r i ro đ i v i th tr ng đ giám sát ch t ch h n. Tuy nhiên cho t i th i đi m hi n nay NHNN v n ti p t c th c hi n giám sát đ ng b cho m i phân khúc ngân hàng. Chính vì v y, đ i v i nhóm ngân hàng v a và nh v n t n t i nhi u y u kém đã không đ c chú tâm giám sát đúng m c và thi u s đnh h ng phát tri n ngay t ban đ u t phía NHNN. Chính đi u này đã t o đi u ki n cho nhóm ngân hàng v a và nh ho t đ ng v i xu h ng ch p nh n nhi u r i ro, l là trong công tác qu n tr r i ro, v lâu dài không ch nh h ng sâu s c đ n tính thanh kho n c a nh ng ngân hàng này mà còn tr thành m t ph n nguyên nhân chính t o nên đ ng c đ các ngân hàng v a và nh ch y đua lãi su t trong th i gian v a qua.
Theo Frederic S.Mishkin (2001), h th ng ngân hàng c a n c M đ c chia ra làm 5 nhóm c b n d a trên m c đ đ v n (B ng 3.14) đ t đó c quan giám sát có s quan tâm khác nhau đ i v i t ng nhóm ngân hàng, đ c bi t trong đi u ki n ph i x lý các tình hu ng kh n c p v thanh kho n hay ho ng lo n trong h th ng ngân hàng. i v i nh ng ngân hàng thu c nhóm 1 là nhóm v t yêu c u v v n t i thi u s ít ch u s giám sát và
đ c quy n tham gia m t s l nh v c kinh doanh nhi u r i ro. i v i nh ng ngân hàng thu c nhóm 2 là nhóm đ v n theo yêu c u v n t i thi u m c dù không đ c phép tham gia nh ng l nh v c kinh doanh nhi u r i ro nh ng c ng ít ch u s giám sát t phía các c quan giám sát. Riêng đ i v i nh ng ngân hàng thu c nhóm 3, 4 và 5 là nh ng ngân hàng ch a
đáp ng đ c yêu c u v v n t i thi u s ch u s giám sát đ c bi t thông qua m t s quy
đnh nh gi i h n t ng tr ng t ng tài s n, yêu c u b u c H i đ ng qu n tr m i, h n ch nh n ti n g i t ngân hàng đ i lý, h n ch nh n phân ph i v n t ngân hàng m , h n ch
ho t đ ng m t s m ng c th ho c ch m d t ho t đ ng c a nh ng công ty con có kh n ng gây ra r i ro cao cho th tr ng ….V i b i c nh h th ng ngân hàng Vi t Nam phân khúc ra hai nhóm ngân hàng có nh ng đ c đi m khác bi t, vi c chia nhóm và áp d ng nh ng quy đnh khác nhau cho m i nhóm ngân hàng th c s là m t ph ng pháp giám sát c n đ c h c h i.
B ng 3-13. Phân lo i ngân hàng M Nhóm Quy mô v v n
Nhóm 1 V t đáng k so v i m c yêu c u v n t i thi u.
Nhóm 2 so v i m c yêu c u v n t i thi u
Nhóm 3 Thi u so v i m c yêu c u v n t i thi u
Nhóm 4 Thi u đáng k so v i m c yêu c u v n t i thi u Nhóm 5 Thi u nghiêm tr ng so v i m c yêu c u v n t i thi u
Ngu n: Theo Frederic S.Mishkin (2001), Chính sách tài chính và phòng ch ng kh ng ho ng tài chính t i các n c m i n i. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Th t b i v ho t đ ng giám sát
Trong nh ng n m g n đây, NHNN đã th c hi n th t ch t m t s ch tiêu an toàn ho t đ ng nh h s an toàn v n t i thi u (CAR); gi i h n cho vay trên t ng huy đ ng ti n g i (LDR); gi i h n cho vay đ i v i l nh v c phi s n xu t... Vi c th t ch t các ch tiêu an toàn ho t đ ng này là hoàn toàn phù h p v i đnh h ng phát tri n b n v ng c a h th ng ngân hàng Vi t Nam, tuy nhiên vi c m t s ch tiêu an toàn ho t đ ng đã b th t ch t m t cách
đ t ng t đã gây khó kh n cho nh ng ngân hàng v a và nh .
u tiên ph i nói t l LDR t i đa 80% đ c quy đnh theo Thông t 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 c a NHNN th t s là m t yêu c u an toàn v t quá kh n ng đáp ng c a nh ng ngân hàng v a và nh .
Trong khi nh ng ngân hàng l n luôn duy trì t l LDR xung quanh m c 80% trong nhi u n m qua (B ng 3.11) thì ph n l n nh ng ngân hàng nh duy trì t l này m c trên 100%,
đ c bi t m t vài NHTM duy trì t l này cao h n 200% (B ng 3.12).
S d nh ng ngân hàng v a và nh có th duy trì t l LDR cao nh v y là vì tr c khi ban thành Thông t 13 NHNN ch a có quy đnh c th nào v h s này. Sau khi ban hành
Thông t 13 NHNN đ t ng t yêu c u các NHTM ph i duy trì t l này m c d i 80% và th i đi m hi u l c sau 4 tháng công b . i u này đã th hi n NHNN kém nh t quán trong chính sách giám sát thông qua các ch tiêu an toàn ho t đ ng. Theo kinh nghi m c a m t s qu c gia trên th gi i, h luôn có l trình dài h n cho vi c gi m t l LDR c a h th ng ngân hàng. Ví d nh Hàn Qu c có l trình 4 n m cho vi c gi m t l LDR t 110% t đ u n m 2010 xu ng d i 100% vào n m 2014, Nepal có l trình 3 n m cho vi c gi m LDR trong đó yêu c u h t l LDR t 95% n m 2009 xu ng 85% cu i n m 2010 và 80% cu i n m 201118.
LDR đ c tính b ng t ng các kho n cho vay chia cho t ng ti n g i. đ a LDR v m c 80%, các ngân hàng v a và nh có th gi m d n tín d ng ho c t ng s d ti n g i. Nh
đã phân tích trên, các ngân hàng v a và nh đã đ u t quá m c vào ho t đ ng tín d ng vì v y vi c đi u ch nh gi m d n tín d ng trong m t kho ng th i gian ng n là khó kh thi. Trong tình hu ng này, đ đáp ng quy đnh LDR c a NHNN, xu h ng m t s ngân hàng v a và nh ph i t ng lãi su t thu hút ngu n ti n g i nh m t ng m u s c a LDR đ ng th i gi m t l này xu ng.
S th t ch t đ t ng t nh ng ch tiêu an toàn ho t đ ng c a NHNN còn th hi n quy đnh gi i h n cho vay trong l nh v c phi s n xu t.
Tháng 4/2006 th tr ng ch ng khoán b t đ u kh i s c m c 500 đi m, đ n tháng 3/2007 th tr ng ch ng khoán đ t m c đnh đi m v i 1.170 đi m. V i làn sóng đ u t t vào th tr ng này các NHTM đã tích c c cho vay c m c và mua bán kì h n ch ng khoán.
Cu i n m 2007, khi c n s t ch ng khoán h nhi t thì bong bóng b t đ ng s n l i xu t hi n. C ng nh c n s t ch ng khoán 2007, các NHTM c ng đóng góp quan tr ng đ i v i s sôi
đ ng quá m c c a th tr ng này. N u cu i n m 2007 d n cho vay b t đ ng s n chi m kho ng 10% so v i t ng d n toàn ngành thì đ n tháng 4/2008 t l này đã lên 13% t ng
đ ng 135.000 t VND19. Trong đó nhóm ngân hàng v a và nh đã tài tr cho l nh v c kinh doanh b t đ ng s n m c khá cao, ví d nh d n cho vay b t đ ng s n c a ABBank chi m đ n 60% và c a Navibank chi m đ n 49% t ng d n tín d ng20.
18 Nh t Trung (2010) 19 Ngân hàng nhà n c Vi t Nam (2008) 20 AnBinhBank và NaViBank (2008)
Trong th i gian g n đây, NHNN b t đ u quan tâm nhi u h n đ i v i vi c gi i h n cho vay l nh v c phi s n xu t. Tháng 5 n m 2010, NHNN ban hành thông t s 13/2010/TT-NHNN quy đnh h s r i ro đ i v i nh ng món vay kinh doanh b t đ ng s n và ch ng khoán là 250%. Theo hi p c Basel II21, h s r i ro 250% cao h n r t nhi u so v i thang đo h s r i ro t 0 -150% đ c quy đnh trong hi p c này. Không lâu sau đó ngày 01/03/2011 NHNN ra ch th 01/CT-NHNN yêu c u các NHTM gi m d n cho vay đ i v i l nh v c phi s n xu t trong đó đ c bi t là ch ng khoán và b t đ ng s n, t i đa là 22% vào gi a n m và 16% vào cu i n m 2011.
Tuy nhiên tính đ n cu i n m 2010, ít nh t 24 ngân hàng có t l d n phi s n xu t trên 26% trong đó ch y u là nh ng ngân hàng v a và nh nh Westernbank chi m kho ng 52,2%, NHTMCP Sài Gòn Hà N i (SHB) chi m kho ng 47%, Navibank chi m kho ng 41%22....Nh v y, vi c gi m d n phi s n xu t xu ng d i 22% vào gi a n m và 16% vào cu i n m 2011 th c s là m t s c ép r t l n đ i v i nh ng ngân hàng v a và nh . i u này