vi c xem xét hi u qu c a ho t đ ng cho vay B S s giúp cho ngân hàng có th đánh giá l i ho t đ ng cho vay B S c a mình đ t đó có th đ a ra nh ng gi i pháp nh m kh c ph c nh ng t n t i thi u sót và đ y m nh h n n a ho t đ ng cho vay trong l nh v c B S.
Xét trên quan đi m c a ngân hàng thì ho t đ ng cho vay B S đ c xem là có hi u qu khi nó đ m b o đ c ba y u t :
- Kh n ng sinh l i cho ngân hàng
- Kh n ng thu h i c g c và lãi đúng h n - Kh n ng thanh kho n.
Nh v y là các ngân hàng khi ti n hành cho vay B S thì kho n cho vay đó ph i
đem l i thu nh p cho ngân hàng, đ m b o trang tr i đ c các chi phí tr lãi huy đ ng ho c lãi đi vay, chi phí ho t đ ng và r i ro c a ngân hàng. Song không ph i các ngân hàng c cho vay nhi u, mang l i nhi u l i nhu n là có hi u qu cao b i vì n u cho vay mà không thu h i đ c v n cho vay ho c v n cho vay không cân x ng v i ngu n huy đ ng đ c thì s m hay mu n ngân hàng c ng d r i vào tình tr ng thua l . Chính vì v y, y u t hi u qu trong ho t đ ng tín d ng nói chung và ho t đ ng tín d ng B S nói riêng là y u t quan tr ng và c n thi t đ u tiên đ i v i s t n t i và phát tri n c a NH.
1.3.3.1 Các ch tiêu đánh giá hi u qu cho vay B S trên góc đ c a ngân hàng hàng
- Doanh s cho vay B S: Là ch tiêu c b n khi đánh giá m t cách khái quát và có h th ng đ i v i nh ng kho n vay t i m t th i đi m. Khi xác đ nh doanh s cho vay, ch a có s đánh giá c th v ch t l ng và ph n ròng c a nh ng kho n vay trong m t th i k nh t đ nh, nh ng đây là ch tiêu cho bi t kh n ng luân chuy n s d ng v n c a m t ngân hàng, quy mô đ u t và c p v n tín d ng c a ngân hàng đó v i n n kinh t trong m t th i k .
- D n cho vay B S: t ng d n th hi n đ c m i quan h cho vay gi a ngân hàng v i khách hàng, đ ng th i là ch tiêu ph n ánh ph n v n đ u t hi n đang còn l i t i m t th i đi m mà ngân hàng đã cho vay nh ng ch a thu v . ng th i chi tiêu này c ng ph n ánh m i quan h v i doanh s cho vay, v i kh n ng đáp ng ngu n v n c a các ngân hàng TMCP đ i v i nhu c u s d ng v n trong n n kinh t .
- T tr ng d n cho vay B S trên t ng d n tín d ng: ch tiêu này cho th y bi n đ ng t tr ng d n B S trong t ng d n tín d ng c a m t ngân hàng qua các th i k khác nhau. Ch tiêu này c ng có th dùng đ so sánh gi a các ngân hàng khác nhau đ th y đ c th m nh c a ngân hàng này so v i ngân hàng khác trong ho t đ ng cho vay B S. Có th coi đây nh m t ch tiêu đ nh l ng đ có th th y rõ b n ch t c a tín d ng trung – dài h n c a m t ngân hàng.
- N quá h n: N quá h n có th do các nguyên nhân ch quan c a phía doanh nghi p, do các nguyên nhân khách quan ho c do xác đnh không h p lý th i h n vay, ph ng th c hoàn tr hay m t s y u t khác c a h p đ ng. N quá h n là đi u không mong mu n c a ngân hàng, nó làm gi m hi u qu tín d ng c a ngân hàng và các ngân hàng luôn c g ng làm gi m t l này.
- T l n quá h n trên t ng d n tín d ng: các ngân hàng có ch s này th p ch ng t hi u qu tín d ng cao. các n c có n n tài chính phát tri n, ng i ta quy đnh các ngân hàng có t l n quá h n trên t ng d n nh h n 5% thì đ c coi là có ch t l ng tín d ng t t, ng c l i n u v t quá 5% thì có d u hi u x u, ho t đ ng c a ngân hàng đó không an toàn, nguy c r i ro cao.
- N khó đòi: T l này càng cao, thì tín d ng có hi u qu càng th p. N khó đòi có nguy c làm gi m l i nhu n c a NH và n u có quá nhi u n khó đòi s có th làm cho NH phá s n. Các NH đang c g ng gi m đ n m c t i đa các kho n n khó đòi đ làm t ng hi u qu tín d ng trung – dài h n.