LI MU
K t l un ch ng 1
2.3.2. Ri ro trong ho tđ ng thanh toán x ut khu
R i ro t phía ngân hàng chuy nti n và/ho c ng i h ng l i. Ngân hàng chuy n ti n yêu c u Vietcombank chuy n l i kho n ti n đã chuy n cho m t ng i h ng khác c ng là khách hàng c ah th ng Vietcombank ho c yêu c u tr l i (thoái h i)
cho h s ti n này vì h đã chuy n nh m do s c k thu t ho c l i c a nhân viên thao tác nghi p v , nh ng tài kho nc a khách hàng không có đ ti n cho vi c thu h i.
* Theo ph ng th c nh thu
R i ro do chi t kh u ch ng t nh thu tr ch m nh ng ngân hàng thu h
không thanh toán ti n hàng khi đ n h n.
R iro b l a đ o do g i ch ng t đ n ngân hàng thu h không có th c.
Do không am hi u lu t đa ph ng. Các b ch ng t xu t kh u theo d ng
nh thu tr ngay D/P th ng b ngân hàng thu h Úc và Singapore t ch i thanh toán vì h i phi u do ng i bán ký phát đòi ti n ngân hàng thu h mà l ra ph iđòi
ti n ng i mua là không phù h p v i lu t đ a ph ng dù ng i mua s n sàng ch p
nh n ch ng t và thanh toán.
* Theo ph ng th c tín d ng ch ng t
+ R i ro do chi t kh u ch ng t theo L/C có đi u kho n đ c bi t “Ngân hàng phát hành ch thanh toán khi hàng hóa đ c ch p nh n thông quan b i c quan ki m tra th c ph m c a n c nh p kh u”. Các L/C xu t hàng th y s n vào th
tr ng EU th ng có đi u kho nđ c bi t nh sau: 1/ Ngân hàng phát hành s giao
b ch ng t đ c xu t trình b i ng i th h ng cho ng i yêu c u m L/C mà không ph i th c hi n thanh toán. i u ki n này nh m t o thu n l i cho vi c ki m tra hàng hóa c a các c quan ch c n ng trên c s cam k t c a ng i yêu c u m L/C v vi cs thông báo ngay l p t c cho ngân hàng phát hành k t qu ki m tra c a
c quan ch c n ng. 2/ Ngân hàng phát hành s th c hi n thanh toán khi nh nđ c v nb nc a c quan ch c n ng (do ng i yêu c u m L/C cung c p), ho c v nb n
c a ng i yêu c u m L/C xác nh n r ng c quan ch c n ng đã ch p thu n cho hàng hóa đ c nh p vào n c s t i. 3/ Ngân hàng phát hành đ c mi n tr trách
nhi m thanh toán cho ng i th h ng n u nh n đ c t ng i yêu c u m L/C thông báo “không cho nh p kh u hàng hóa” c a c quan ch c n ng.
Khuy n khích ho t đ ng xu t kh u c a doanh nghi p, Vietcombank th c hi n
chi t kh u truy đòi đ n 90% tr giá b ch ng t theo L/C d ng này. Trong th c t , lo i L/C này đ c các công ty th c hi n nhi u l n, hàng hóa đ m b o yêu c u và
ti n hàng đ c thanh toán bình th ng. Tuy nhiên v nx y ra tr ng h p, do hàng hóa không đ c nh p kh u vào n c s t i theo s c l nh c a c quan ch c n ng, ngân hàng phát hành t ch i thanh toán và g i tr l i b ch ng t xu t kh u. V
phía Vietcombank, vi c thanh toán ti n hàng b t ch i nên g p tr ng i trong vi c
thu h iti n chi t kh uc ng nh không thu đ c phí thanh toán ch ng t . + R i ro do sai sót c ab ph nnghi pv c aVietcombank:
Ki m tra ch ng t không c n th n d n đ n vi c ch ng t b tìm th y b t h p l b i NH phát hành. Ch ng h n nh b ch ng t xu t kh u h t đi u qua th tr ng M b b t h p l trên b m t ch ng t vì ch ng t C/O không xác nh n xu t x hàng hóa và b t ch i thanh toán. i u đ c bi t là b ch ng t này đã đ c
Vietcombank chi t kh u truy đòi lên đ n 95% tr giá. M t đi u rõ ràng là vi c thanh toán cho b ch ng t b t h p l ph thu c vào s ch p nh n c a ng i yêu c u m L/C, th i gian ch p nh n thanh toán càng kéo dài, ng i th h ng càng lo l ng v ti n hàng và ph i tr thêm ti n lãi chi t kh u đ c tính trên t ng ngày phát sinh.
Ngoài ra, trong quá trình ho tđ ng, Vietcombank và doanh nghi p còn g p ph i m t s tình hu ng r i ro khác x y đ n v i b t k ph ng th c thanh toán nh : Chính sách c m v n, thiên tai, tr c tr c khâu giao nh n ch ng t c a các d ch v chuy n phát.