THỰC TRẠNG RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á

2.3.1 Thực trạng rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Bắc Á: Chỉ tiêu kinh tế vĩ mô cơ bản năm 2012 cho thấy:

- Tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) đạt 5,03% so với năm 2011 là mức đạt được thấp nhất trong vòng 13 năm qua. Chỉ số giá tiêu dùng CPI tăng 6,81% thấp hơn nhiều so với mức tăng 11,75% của năm 2010 và mức tăng 18,13% của năm 2011. Nguyên nhân chủ yếu là do sức mua giảm, sản xuất đình trệ, sức cầu yếu, dẫn đến chỉ số CPI giảm.

- Kim ngạch xuất khẩu đạt tỷ 114,6 USD tăng 18,3%, kim ngạch nhập khẩu đạt 114,3 tỷ USD tăng 7,1%, Việt Nam lần đầu tiên xuất siêu kể từ năm 1993, nguyên nhân chính do kim ngạch nhập khẩu thấp. Tỷ giá ngoại tệ ổn định cả năm, dự trữ ngoại hối tăng, cán cân thanh toán quốc tế thặng dư.

- Thị trường chứng khoán trầm lắng, thị trường bất động sản tiếp tục đóng băng kéo theo nhiều hệ lụy ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế.

- Các doanh nghiệp tiếp tục làm ăn cực kỳ khó khăn, sản xuất kinh doanh bị đình trệ, cả nước có khoảng 55.000 doanh nghiệp giải thể, phá sản trong năm 2012.

40

Với nhiều khó khăn, thách thức do những tác động bất lợi của kinh tế vĩ mô trong và ngoài nước, Ngân hàng TMCP Bắc Á bước vào năm 2012 trong điều kiện thanh khoản căng thẳng, rủi ro tiềm ẩn lớn, mặt bằng lãi suất ở mức cao, cạnh tranh huy động vốn trên thị trường gay gắt do nhu cầu thanh khoản lớn, nợ xấu có chiều hướng gia tăng.

Ngân hàng TMCP Bắc Á đang trong giai đoạn tái cơ cấu, mở rộng đầu tư, thay đổi nhận diện thương hiệu nên kết quả kinh doanh chưa đạt so với quy mô vốn, tổng tài sản và chỉ tiêu kế hoạch đề ra.

- Nguồn vốn huy động đạt mức tăng trưởng cao, tuy nhiên kỳ hạn huy động vốn còn ngắn so với nhu cầu sử dụng vốn và tính ổn định của vốn chưa cao. Trong thời gian qua, Ngân hàng TMCP Bắc Á gặp khó khăn trong việc huy động nguồn vốn trung dài hạn do xu hướng gửi tiền của khách hàng.

- Nợ xấu tuy còn trong ngưỡng an toàn nhưng phát sinh tăng so với đầu năm (tăng gần 780 tỷ đồng so với năm 2011), công tác quản lý nợ, thu hồi nợ xấu chưa đạt như mong muốn.

- Hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin mặc dù đã được đầu tư nâng cấp đáng kể nhưng vẫn chưa đáp ứng yêu cầu mở rộng, phát triển sản phẩm và phục vụ công tác quản trị Ngân hàng.

- Các sản phẩm mới ra nên còn chiếm thị phần rất thấp và công tác thị trường chưa được chú trọng, thu nhập từ hoạt động dịch vụ tiếp tục đạt thấp.

- Do khó khăn chung về kinh tế, nên một số khoản đầu tư dài hạn chưa hiệu quả.

Theo thống kê của NHNN Việt Nam, cơ cấu cho vay bất động sản trung dài hạn luôn chiếm tỷ trọng khoảng 80% tổng dư nợ cho vay bất động sản. Trong điều kiện thị trường tiền tệ ổn định, nguồn cung tiền dồi dào, việc sử dụng 40% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn có thể đảm bảo an toàn cho hệ thống vì các ngân hàng có thể dễ dàng huy động được nguồn tiền gửi lớn, cho dù đa số nguồn huy động được đều là nguồn ngắn hạn. Trong năm 2008, do NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ, nguồn cung tiền giảm. Để đảm bảo số dư huy động phục vụ

41

cho việc duy trì các khoản cho vay bất động sản trung dài hạn, các ngân hàng phải cạnh tranh quyết liệt để huy động vốn với công cụ chủ yếu là lãi suất làm lãi suất huy động tăng liên tục.

Vì Ngân hàng TMCP Bắc Á đã dùng nguồn vốn huy động ngắn để cho vay trung dài hạn nên khi nguồn cung tiền giảm, cộng với các đợt tăng lãi suất liên tiếp đã làm ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản và lợi nhuận của ngân hàng.

2.3.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất.

- Thực trạng, với 40 Ngân hàng thương mại Việt Nam tính đến cuối năm 2012, có vốn điều lệ xấp xỉ 250 ngàn tỷ đồng tương đương hơn 12 tỷ USD, tức là bằng quy mô trung bình của một ngân hàng khu vực châu Á phục vụ cho nền kinh tế có GDP năm 2012 là 136 tỷ USD, thì thấy rằng hệ thống NHTM Việt Nam có quá nhiều ngân hàng đang hoạt động nhưng quy mô vốn quá nhỏ, cần phải tái cấu trúc cả về số lượng và chất lượng ngân hàng để phục vụ nền kinh tế.

Tuy nhiên, Ngân hàng Nhà nước vừa công bố số liệu cập nhật về tình hình hoạt động của các tổ chức tín dụng đến 30/9/2013. Theo đó, tổng tài sản của toàn hệ thống đến thời điểm cuối quý 3 năm nay đạt 5,376 triệu tỷ đồng, tăng 5,53% so với cuối năm 2012. Trong đó, tài sản của nhóm các ngân hàng thương mại Nhà nước tăng 7,04% đạt 2,356 triệu tỷ, của nhóm các ngân hàng thương mại cổ phần tăng 2,88% lên 2,221 triệu tỷ đồng.

Tổng tài sản của nhóm các ngân hàng thương mại liên doanh nước ngoài tăng trưởng cao nhất với 11,88% trong khi của nhóm các công ty cho thuê tài chính tăng trưởng yếu nhất âm (–)1,73%.

Đáng chú ý, so với thời điểm cuối tháng 8/2013 thì tổng tài sản của các ngân hàng đã tăng thêm hơn 83.000 tỷ đồng, trong đó của nhóm các ngân hàng thương mại cổ phần chiếm hơn một nửa tổng mức tăng trưởng.

Cụ thể là, các ngân hàng thương mại nhà nước tăng được 35.307 tỷ đồng tổng tài sản trong riêng tháng 9, của các ngân hàng thương mại cổ phần là 42.784 tỷ đồng. Tổng tài sản của nhóm các công ty tài chính cho thuê giảm 1.144 tỷ đồng.

42

Không chỉ có tổng tài sản tốt lên mà vốn tự có của các nhà băng cũng đang lạc quan khi các ngân hàng lớn đều báo lãi lớn trở lại. Tính đến cuối tháng 9, vốn tự có của toàn hệ thống đạt 455.236 tỷ đồng, tăng 6,87% so với cuối năm 2012. Trong đó, vốn tự có của nhóm các ngân hàng thương mại nhà nước đạt 162.573 tỷ đồng, tăng 18,44% trong khi của nhóm ngân hàng thương mại cổ phần chỉ còn giảm 0,63% và đạt 181.979 tỷ đồng (cuối tháng 8, tổng tài sản của các ngân hàng cổ phần giảm gần 2,9% so với cuối 2012).

So với cuối tháng 8, vốn tự có của toàn hệ thống tăng thêm 10.211 tỷ đồng, trong đó của nhóm ngân hàng thương mại nhà nước tăng 4.306 tỷ đồng và của các ngân hàng cổ phần tăng 4.081 tỷ.

2.2 Biểu đồ: Tăng trưởng tổng tài sản và vốn tự có của các TCTD tại thời điểm 30/9 so với cuối năm 2012

43

Vốn điều lệ của hệ thống các tổ chức tín dụng tăng hơn 4.000 tỷ trong tháng 9, trong đó nhóm cổ phần tăng được 1.711 tỷ và nhóm các ngân hàng liên doanh, nước ngoài tăng 2.308 tỷ đồng. Trong số các thương mại nhà nước, không nhà băng nào tăng vốn điều lệ trong tháng 9.

So với cuối năm 2012, vốn điều lệ của nhóm các ngân hàng thương mại nhà nước tăng 10,66%, của các ngân hàng thương mại cổ phần tăng 1,64% và toàn hệ thống tăng 3,97%.

Việc tăng tổng tài sản và vốn điều lệ phản ánh nội lực của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong tình trạng khá ổn định, có thể giải quyết các vấn đề về thanh khoản. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

- Sự mất cân đối thể hiện ở tăng trưởng tín dụng quá nhanh trong những năm trước đây, doanh nghiệp dễ dàng sử dụng tiền vay đầu tư sai mục đích, việc quản lý các dòng tiền ra vào còn nhiều hạn chế đã dẫn đến là tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng thương mại đang ở mức trên 10% tổng dư nợ tương đương 250.000 tỷ đồng. Theo đánh giá của Fitch tỷ lệ này dao động từ 15-16%.

- Chính sách quản lý, thanh tra ngân hàng tỏ ra chưa sát với thực tế, chưa thực sự giám sát được việc thực thi hoạt động kinh doanh của các NHTM; cụ thể như lãi suất huy động vốn trong thời gian qua: nhiều ngân hàng chấp nhận trả lãi suất tăng thêm từ 3-6% so với khung NHNN quy định lãi suất huy động năm; việc chấp hành tỷ lệ an toàn vốn rất thấp, ít có tính tự giác đã làm cho một số ngân hàng vẫn trong tình trạng thiếu khả năng thanh khoản.

- Quy luật kinh tế thị trường không được NHNN áp dụng một cách triệt để với những ngân hàng yếu kém, mất thanh khoản, cho vay vượt tỷ lệ quy định… trong lộ trình sáp nhập, hợp nhất và mua lại ngân hàng; chưa xem việc phá sản ngân hàng là việc làm bình thường của doanh nghiệp tuân thủ quy luật vận động và phát triển, vì vậy nhất thiết cần tái cấu trúc lại hệ thống NHTM theo hướng thị trường.

- Mặt khác, độ trễ của chính sách tiền tệ tín dụng ngân hàng khi áp dụng vào quản lý nền kinh tế Việt Nam đã tạo ra những bất cập thiếu linh hoạt, giật cấp không đồng bộ trong việc phối kết hợp giữa các Bộ ngành, cơ quan Trung ương với

44

địa phương cho việc áp dụng và thực thi chính sách, còn mang nặng cơ chế xin cho và đan xen những nhóm lợi ích thao túng thị trường như vụ “thâu tóm Sacombank” và sở hữu chéo vốn cổ phần ngân hàng làm suy yếu khả năng cạnh tranh của các ngân hàng này, sử dụng vốn của ngân hàng để tập trung đầu tư vào các khu đất vàng giữa thành phố Hà Nội, TP.HCM, các thành phố lớn khác... cũng như tham gia sở hữu ngân hàng để dành ưu đãi vốn đầu tư cho những công ty con, công ty “sân sau” làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến chính sách tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế.

- Thực trạng này sẽ gây khó khăn cho việc thực thi chính sách tiền tệ: Một khi còn có các ngân hàng dư thừa vốn trong khi còn có những ngân hàng thiếu vốn. Việc NHNN thay đổi cung tiền, thay đổi lãi suất cơ bản để thực thi các chính sách tiền tệ là rất khó khăn. Về mặt lý thuyết, khi nguồn vốn ngắn hạn trên thị trường tiền tệ dư thừa, để ổn định lãi suất, NHNN phải hút tiền về để đảm bảo cung cầu vốn cân bằng, không gây áp lực giảm lãi suất thị trường và ngược lại.

- NHNN không nghiên cứu kỹ, không bao quát hết được tất cả những trường hợp có thể xảy ra khi ra các Quyết định, chỉ thị; không tìm hiểu kỹ tình hình các Ngân hàng và khả năng các Ngân hàng có thể thực hiện được không?N về việc kiểm soát quy mô, chất lượng tín dụng và cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán nhằm kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế trong đó khống chế dư nợ vốn cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư, kinh doanh chứng khoán ở mức dưới 3% tổng dư nợ của tổ chức tín dụng, hạn chót 31/12/2007 phải đảm bảo tỷ lệ này. Đi ngược lại mong muốn của NHNN. Đa số các Ngân hàng đẩy mạnh cho vay nhằm làm tăng tổng dư nợ lên để đảm bảo dư nợ cho vay đầu tư chứng khoán xuống dưới mức 3% tổng dư nợ. Việc tăng quá nhanh dư nợ cho vay của các NHTMCP kèm theo đó là nới lỏng điều kiện cho vay nên không thể có chất lượng tín dụng tốt được. Đây cũng là nguyên nhân làm tăng rủi ro lãi suất tại các NHTMCP do phát sinh nợ quá hạn, làm ảnh hưởng đến kế hoạch quản lý TSN - TSC của NHTMCP. Chúng ta hãy xem xét ví dụ sau:

45

- Việc thay đổi liên tục các quyết định về lãi suất huy động áp dụng tại các ngân hàng TMCP của NHNN (ấn định lãi suất trần huy động 12%/năm lên đến, 13%/năm, 14%/ năm, xuống còn 11%/năm, 10%/năm, 9%/năm, 8%/năm và hiện tại là 7%/năm) đã tạo tâm lý không ổn định cho khách hàng gửi tiền, vì vậy khách hàng chỉ gửi tiền với kỳ hạn ngắn do kỳ vọng lãi suất sẽ tăng. Điều này làm ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh của các Ngân hàng, gây khó khăn đến công tác Quản trị TSN – TSC của ngân hàng. Vì các ngân hàng chủ yếu huy động được các nguồn vốn ngắn hạn, và khách hàng sẵn sàng rút tiền từ chỗ có lãi suất thấp sang nơi có lãi suất cao, làm các ngân hàng bị động trong hoạt động kinh doanh của mình.

2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á. TMCP BẮC Á.

2.4.1 Những kết qủa đạt được:

+ Tình hình huy động vốn:

Tổng huy động vốn khách hàng đến ngày 31/12/2012 đạt 29.039 tỷ đồng, tăng 19.647 tỷ đồng tương đương tăng 209% so với đầu năm, vượt mức kế hoạch đặt ra, đạt 104% kế hoạch cả năm. Trong đó:

- Tiền gửi dân cư đạt 26.925 tỷ đồng, tăng 18.778 tỷ đồng tương đương tăng 231% so với đầu năm. Đây là nguồn huy động chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng huy động vốn.

- Tổng vốn huy động thị trường 2 ở mức 1.274 tỷ đồng, giảm 11.010 tỷ tương ứng tỷ lệ giảm 90% so với đầu năm. Tỷ trọng huy động thị trường 2 đã giảm mạnh so với đầu năm, khả năng thanh khoản cao, đã trả hết các khoản nợ vay NHNN, nợ vay liên ngân hàng, vay BIDV đến hạn.

46

Nguồn: Ngân hàng TMCP Bắc Á

+ Hoạt động tín dụng:

Đến 31/12/2012 tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng TMCP Bắc Á là 21.938 tỷ đồng tăng 5.590 tỷ đồng tương ứng mức tăng 34% so với cuối năm 2011. Trong đó: Dư nợ ngắn hạn 16.774 tỷ đồng, tăng 37%, Dư nợ trung và dài hạn 5.163 tỷ đồng tăng 26%.

Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng TMCP Bắc Á phù hợp với chỉ tiêu được NHNN giao.

Định hướng phát triển tín dụng của Ngân hàng là tiếp tục tập trung ưu tiên vốn cấp tín dụng phục vụ cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh áp dụng công nghệ cao trong nông nghiệp, nông thôn, công nghiệp hỗ trợ … vì vậy phù hợp với định hướng và chính sách phát triển kinh tế mà Chính phủ đề ra, hạn chế tối đa cho vay lĩnh vực phi sản xuất như bất động sản, chứng khoán…

Về chất lượng tín dụng: Tổng dư nợ xấu (Từ nhóm 3 đến nhóm 5) là 878 tỷ đồng tăng gần 780 tỷ đồng so với cuối năm 2011 chiếm 4% tổng dư nợ. Nợ xấu tăng, một mặt do tình hình khó khăn chung của nền kinh tế, mặt khác cần tập trung, tăng cường hơn nữa công tác theo dõi, quản lý nợ, thu hồi nợ.

Đến ngày 31/12/2012, số dư quỹ dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập đạt 251 tỷ đồng, mức trích trong năm 2012 là 110 tỷ đồng. Ngân hàng đã thực

47

hiện trích lập theo đúng quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước.

Về công tác quản trị rủi ro tín dụng: Ngân hàng TMCP Bắc Á đã áp dụng chính sách tăng trưởng tín dụng bền vững, nâng cao chất lượng tín dụng thông qua các biện pháp cơ cấu lại danh mục cho vay, kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng thông qua hệ thống quy trình, quy chế và bộ máy tổ chức phù hợp.

Về công tác thu hồi nợ xấu: một số Chi nhánh đã chủ động công tác thu hồi nợ xấu và đạt được những kết quả tốt. Bên cạnh đó, với chức năng chuyên trách của mình, Công ty AMC cũng đã xử lý và thu hồi được tổng số tiền 98,9 tỷ đồng nợ xấu được chuyển giao.

Ngân hàng TMCP Bắc Á cũng chấp hành quy định của NHNN về giới hạn tối đa nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung – dài hạn, một mặt để hạn c hế rủi ro thanh khoản, mặt khác duy trì tương đối sự cân xứng về kỳ hạn của tài sản có và tài sản nợ của ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro lãi suất. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

Ngân hàng đã từng bước xây dựng bộ phận quản trị rủi ro trong đó quản trị