Và v i các k h n ng n v n áp tr n cùng vi c d b t ng b c các k h n t 6 tháng tr lên, đ ng cong lãi su t đã d n đ c hình thành (k h n ng n có lãi su t th p, k h n dài có lãi su t cao), phù h p v i c ch th tr ng trong đi u ki n không bi n
đ ng. ng cong lãi su t hình thành c ng th hi n vi c phân b ngu n v n trong n n kinh t h p lỦ h n, các t ch c tín d ng có th huy đ ng đ c ngu n v n dài h n và n
đ nh h n, gi m chênh l ch k h n gi a tài s n có và tài s n n .
V i các k h n ng n còn áp tr n, hi n ch a rõ Ngân hàng Nhà n c có d tính d b trong th i gian t i hay không. Còn trong ho t đ ng c a các t ch c tín d ng nhi u, lãi su t các k h n ng n th ng là công c n ng đ ng, ch đ ng h n trong c nh
tranh huy đ ng v n.
3.2. Ki n ngh gi i pháp h n ch RRLS c a Vietcombank vƠ các đi u ki n th c hi n gi i pháp: hi n gi i pháp:
3.2.1. Ki n ngh gi i pháp h n ch RRLS c a Vietcombank
3.2.1.1. S d ng các nghi p v phái sinh vào phòng ng a r i ro lãi su t: su t:
Tuy ngân hàng đã đ c h ng d n s d ng các nghi p v phái sinh đ phòng ng a lãi su t nh ng v n ch a đ a vào áp d ng ph bi n trong công tác phòng ng a qu n tr r i ro lãi su t c a mình. Ngân hàng TMCP Ngo i Th ng, tri n khai s d ng các nghi p v phái sinh nh ng hi n nay v n ch a s d ng th ng xuyên vào vi c qu n tr r i ro lãi su t c a mình. Do các s n ph m này trên th tr ng liên ngân hàng còn r t ít r t khó tìm đ c tìm đ c đ i tác có nhu c u ng c v i ngân hàng. ây chính là m t trong nh ng đi m ngân hàng ph i hoàn thi n trong vi c qu n tr và phòng ng a r i ro lãi su t hi n nay c a mình.
Ngân hàng nên nghiên c u, phân tích rõ nh ng u và nh c đi m c a các nghi p v phái sinh đã đ c p lý thuy t ch ng 1 đ s d ng linh ho t trong công tác phòng ng a r i ro lãi su t c a mình.
Ngân hàng nên nghiên c u phát tri n đa d ng hóa các s n ph m phái sinh trong
c c u s n ph m c a mình nh m h n ch r i ro lãi su t trong ho t đ ng kinh doanh và thu hút các khách hàng s d ng các s n ph m trên.
Các s n ph m phái sinh c ng nh các s n ph m khác, mu n đ c giao d ch trên th tr ng c n ph i đ c nhà s n xu t, khách hàng nh n th c đ c tính h u d ng và giá tr s d ng c a nó. Tuy nhiên, s n ph m có th phát tri n đ c hay không l i ph thu c và môi tr ng pháp lý có t o đi u ki n cho s n ph m phát tri n hay không? Chính vì v y, t o nh n th c v th tr ng tài chính phái sinh c n ph i đ c th c hi n cho c ba đ i t ng đó là “khách hàng”, “nhà s n xu t” và “nhà ho ch đnh chính
sách”.
Hi n nay, các NHTM đã t ng b c xây d ng quy trình s n xu t, tiêu th s n ph m phái sinh, nh ng v n còn r t h n ch . đ y m nh h n n a công tác xây d ng nh n th c cho nhà s n xu t và khách hàng, nhà ho ch đ nh chính sách, các NHTM, c
quan qu n lý nên c nh ng nhân viên có n ng l c ra n c ngoài h c t p, tu nghi p đ
nâng cao ki n th c.
Ngân hàng nên t ch c nh ng bu i gi i thi u s n ph m tài chính phái sinh cho các doanh nghi p đang là khách hàng và s là khách hàng s d ng nh ng s n ph m tài chính phái sinh. Ngân hàng có th coi s n ph m tài chính phái sinh nh các s n ph m khác, v n d ng nghi p v marketing đ đ a các s n ph m đ n v i khách hàng d dàng
h n. t o nh n th c v th tr ng tài chính phái sinh, chúng ta có th v n d ng nh ng ph ng pháp Marketing nh : qu ng bá, tuyên truy n…
Xây d ng nh n th c là m t quá trình dài, đòi h i s k t h p nhi u ph ng pháp
làm đ c đi u này c n có s h ng ng và giúp s c c a các chuyên gia có am hi u c v l nh v c marketing và th tr ng tài chính.
3.2.1.2. Nơng cao trình đ nh n th c nhà qu n tr , cán b ngân hàng và khách hàng:
i v i cán b nhân viên c a ngân hàng:
Hi n nay, qu n tr r i ro lãi su t v n còn là v n đ mà cán b nhân viên c a
ngân hàng ch a th c s n m rõ. Nên vi c nh n d ng, đánh giá, phòng ng a r i ro lãi su t v n còn r t nhi u h n ch c n ph i kh c ph c. V i tình hình lãi su t th tr ng bi n đ ng không ng ng nh hi n nay thì vi c đo l ng đ c t n th t do r i ro lãi su t gây ra là m t v n đ quan tr ng và vô cùng c p thi t. xác đ nh đ c m c đ t n th t do thay đ i lãi su t gây ra thì ngân hàng ph i tính đ c r i ro lãi su t tác đ ng ra
sao đ i v i thu nh p thu n và giá tr tài s n c a ngân hàng đ đ a ra các gi i pháp h p lý phòng ch ng r i ro lãi su t.
Mu n làm đ c vi c trên thì đ i ng cán b nhân viên ngân hàng ph i th c s am hi u công tác qu n tr r i ro lãi su t nh qu n lý ngu n v n, tài s n nh t là ngu n v n và tài s n nh y c m v i lãi su t c a ngân hàng.
Bên c nh đó, cán b nhân viên ngân hàng c ng ph i hi u t ng t n nh ng k thu t đo l ng r i ro lãi su t b ng cách s d ng các mô hình. ây chính là ph n mà cán b nhân viên ngân hàng ch a đ c trang b đ y đ ki n th c đ y đ đ đ i phó khi x y ra r i ro lãi su t. M t ph n do trình đ hi u bi t c a cán b nhân viên ngân hàng v các nghi p v phái sinh nh h p đ ng k h n, t ng lai, quy n ch n, hoán đ i lãi su t… v n còn h n ch .
i ng nhân viên t i ngân hàng hi n nay v n ch a am hi u h t v ki n th c tài chính, pháp lý, th tr ng ti n t , quan tr ng nh t là k thu t đnh giá và giao d ch các công c tài chính phái sinh đó chính là nguyên nhân gây ra h n ch trong vi c th c hi n các nghi p v phái sinh phòng ng a r i ro lãi su t c a ngân hàng.
V n đ con ng i là v n đ tiên quy t quan tr ng nh t nên ngân hàng ph i chú tr ng đào t o ngu n nhân l c đ trình đ và gi i tay ngh đ có kh n ng qu n tr t t r i ro lãi su t c a ngân hàng. c bi t là công tác qu n lý tài s n, ngu n v n nh y c m lãi su t, k thu t đo l ng r i ro lãi su t b ng cách s d ng các mô hình, các nghi p v phái sinh phòng ng a r i ro lãi su t… Ngân hàng nên:
- Ph i h p v i các đ n v liên quan th ng xuyên t ch c các khóa đào t o và b i (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
d ng ki n th c đ nâng cao n ng l c đánh giá, đo l ng, phân tích r i ro lãi su t cho cán b nhân viên ngân hàng.
- C n đào t o và nuôi d ng m t đ i ng cán b chuyên môn hóa và có kinh nghi m v qu n lý r i ro vì trong vi c đánh giá r i ro, y u t kinh nghi m c a nhân viên r t quan tr ng.
- T ch c các bu i h i th o chuyên đ trao đ i các bài h c kinh nghi m liên quan
đ n qu n tr r i ro nói chung và qu n tr r i ro lãi su t nói riêng.
- C p nh t ki n th c qu n tr r i ro lãi su t và t p hu n các quy đ nh m i v qu n tr r i ro lãi su t cho cán b nhân viên ngân hàng.
- Ngân hàng c ng ph i th ng xuyên liên k t; t ch c các khóa đào t o, t p hu n v qu n tr r i ro lãi su t đ nâng cao trình đ cán b nhân viên ngân hàng.
i v i ban lưnh đ o ngân hàng:
Không ch nâng cao trình đ qu n tr r i ro lãi su t cho toàn b cán b nhân viên
ngân hàng mà ban lãnh đ o ngân hàng c ng ph i nâng cao s hi u bi t c a mình v công tác qu n tr r i ro lãi su t. Quy t đ nh v chi n l c r i ro lãi su t, đ t ra h n m c cho t t c v th r i ro lãi su t và các nghi p v tài chính phái sinh, ki m tra chi n l c và công tác qu n tr r i ro lãi su t hàng tháng đòi h i ban lãnh đ o ph i n m v ng lý thuy t l n tình hình bi n đ ng c a lãi su t hi n nay.
Vì v y, ban lãnh đ o ph i hi u rõ các k thu t xác đ nh đo l ng r i ro lãi su t, không ng ng h c h i các b c ti n b m i trong công tác qu n tr r i ro lãi su t đ k p th i ra quy t đ nh tr c bi n đ ng c a lãi su t.
ng th i ban lãnh đ o c ng ph i theo dõi giám sát vi c th c hi n r i ro lãi su t c a ngân hàng m t cách t ng quát nh t, đ m b o r i ro lãi su t bi n đ ng m c đ có th x lỦ đ c và đ c ngu n v n thích h p tài tr .
Ban lãnh đ o ph i đánh giá hi u qu s d ng v n đ i v i r i ro lãi su t, và xem xét tình hình r i ro lãi su t c a ngân hàng cùng nh ng r i ro khác có kh n ng làm
gi m ngu n v n c a ngân hàng đ ra quy t đ nh. Vi c ra quy t đ nh k p th i, đúng lúc
c a ban lãnh đ o s h n ch đ c t i đa vi c r i ro lãi su t nh h ng t i thu nh p c a ngân hàng.
i v i khách hàng:
Khách hàng (nh t là khách hàng doanh nghi p) c ng nên quan tâm nhi u h n đ n r i ro lãi su t nh ban lãnh đ o, cán b nhân viên ngân hàng c i thi n hi u bi t c a mình trong r i ro lãi su t.
i v i khách hàng doanh nghi p, lãi su t có tác đ ng r t l n đ n ho t đ ng kinh doanh do v n ho t đ ng th ng là vay t ngân hàng. Hi n nay, đa s các doanh nghi p còn khá l l m v i các nghi p v phái sinh c a ngân hàng nên doanh nghi p c n ph i c p nh t, tìm hi u, n m rõ đ có th v n d ng vào th c t nh m h n ch t i đa
r i ro lãi su t nh h ng đ n ho t đ ng kinh doanh c a mình.
i v i khách hàng cá nhân, thì vi c n m v ng đ c bi n đ ng lãi su t s giúp cho khách hàng quy t đnh nên s d ng v n c a mình nh th nào t o nên thu nh p nhi u nh t có th đ t đ c. Nh v y, theo dõi bi n đ ng c a lãi su t giúp khách hàng quy t đnh nên g i ti n ti t ki m l y lãi hay đi vay ngân hàng đ đ u t ho t đ ng
kinh doanh, tiêu dùng... đ t o l i nhu n cao cho mình.
3.2.1.3. Hoàn thi n h th ng k toán th ng kê, chính sách và qui trình qu n lý r i ro lãi su t c a ngân hàng: qu n lý r i ro lãi su t c a ngân hàng:
Vi c qu n tr r i ro lãi su t c n ph i đ c cung c p đ y đ chính xác s li u th ng kê v giá tr tài s n c a ngân hàng đ đo l ng, tính toán m c đ r i ro lãi su t
nh ng ngân hàng v n ch a th ng kê đ c đ y đ các s li u trên.
Hi n nay, h th ng k toán th ng kê c a ngân hàng v n ch a th s p x p, th ng
kê, báo cáo đ c bi n đ ng c a ngu n v n huy đ ng l n th i gian ph i hoàn
v n còn l i c th c a t ng kho n đã huy đ ng đ c; các kho n đ u t vào tài s n và cho vay tín d ng th i gian còn l i đáo h n h p đ ng là bao nhiêu.
Vì v y, ngân hàng g p không ít khó kh n khi đo l ng giá tr th c s c a t ng tài s n khi nó không ng ng bi n đ ng do vi c cho vay và thu n di n ra liên t c ngân hàng. B i vì lý do trên nên ngân hàng không th nào th ng kê đ c chính xác giá tr c a tài s n ng v i m i k h n cho vay.
H th ng k toán ngân hàng hi n nay v n còn đang tính toán giá tr đ n v theo giá tr ghi s , không theo ph ng pháp giá tr th tr ng nên ngân hàng quan tâm nhi u
đ n giá tr tuy t đ i t ng thêm c a tài s n mà không chú Ủ đ n giá tr th t c a nó. Mà chúng ta bi t r ng s bi n đ ng c a lãi su t có th nh h ng r t l n đ n giá tr v n ch s h u c a ngân hàng.
V i nh ng lý do trên ngân hàng c n ph i xây d ng m t h th ng k toán th ng kê ch t ch , chính xác đ đáp ng đ c nhu c u qu n tr r i ro đ c bi t là qu n tr r i ro lãi su t. Ngân hàng ph i c p nh t s li u liên t c, nhanh chóng, chính xác h tr cho vi c th ng kê s li u nh : (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Ph i t ng h p chính xác bi n đ ng s li u c a các kho n trong danh m c tài s n và ngu n v n nh y c m lãi su t m i ngày, m i tu n, m i tháng, m i quý, m i hai quý, m i n m. k p th i cung c p s li u cho công tác nghiên c u, d báo bi n đ ng lãi su t c a ban qu n tr r i ro nh m đo l ng đ c m c đ thi t h i thu nh p c a ngân hàng.
- Xây d ng b ng t ng k t tài s n và ngu n v n nh y c m lãi su t đ c s p x p theo m c đ nh y c m v i lãi su t. s p x p đ c nh v y, ngân hàng ph i
xây d ng đ c cách xác đ nh m c đ nh y c m v i lãi su t c a m i kho n trong b ng t ng k t này.
- L p b ng phân lo i tài s n và ngu n v n nh y c m lãi su t theo k đáo h n trong h p đ ng đ d dàng h n trong vi c qu n tr khe h k h n c a ngân hàng. - L p ph n m m t ng h p t t c s li u trên và tính toán chính xác khe h lãi su t;
khe h k h n m i ngày, m i tu n, m i tháng, m i quý, m i hai quý, m i n m đ ph c v t t cho công tác qu n tr r i ro lãi su t và d báo bi n đ ng lãi su t
trong t ng lai.
Bên c nh đó; ngân hàng ph i quy đnh rõ ràng, không ng ng hoàn thi n ch nh s a h th ng k toán th ng kê sao cho đáp ng t t nh t cho nhu c u qu n tr r i ro lãi