1.4.2.1. Lập hồ sơ xin cấp phộp thành lập cụng ty cho thuờ tài chớnh
Trong những năm qua, Nhà nước đó ban hành nhiều quy định về cải cỏch thủ tục hành chớnh trong thành lập DN, tạo điều kiện hết sức thuận lợi cho cỏc nhà đầu tư, bảo đảm hơn quyền tự do kinh doanh của cụng dõn trong khuõn khổ phỏp luật. Thủ tục thành lập DN được điều chỉnh phự hợp với thực tiễn: cơ chế "hậu kiểm" dần thay cho "tiền kiểm",... Nhưng hoạt động của
TCTD là đặc thự, liờn quan đến sự an toàn của hệ thống ngõn hàng nờn việc "xin phộp" thành lập là cần thiết và vẫn được duy trỡ. Để được chấp thuận cho phộp thành lập cụng ty CTTC, nhà đầu tư phải lập hồ sơ xin phộp theo quy định phỏp luật.
Lập hồ sơ xin phộp thành lập cụng ty CTTC là bước khởi đầu quan trọng trong quy trỡnh thành lập và hoạt động của cỏc cụng ty CTTC. Nội dung của quỏ trỡnh này là tập hợp cỏc tài liệu cần thiết để xin cấp Giấy phộp thành lập và hoạt động với những yờu cầu cơ bản: Những tài liệu trong hồ sơ phải là bản chớnh, trường hợp là bản sao phải được cụng chứng hoặc xỏc nhận của cơ quan đó cấp bản chớnh; đối với cụng ty CTTC trực thuộc TCTD, hồ sơ xin phộp được lập thành 02 bộ gửi qua bưu điện hoặc trực tiếp tại NHNN (Cơ quan Thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng); đối với cụng ty CTTC liờn doanh và cụng ty CTTC 100% vốn nước ngoài: Hồ sơ xin cấp phộp được lập thành 02 bộ (01 bộ bằng tiếng Việt và 01 bộ bằng tiếng Anh) gửi qua bưu điện hoặc trực tiếp tại NHNN Việt Nam (Cơ quan Thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng). Hồ sơ xin cấp Giấy phộp thành lập cụng ty CTTC gồm những giấy tờ sau:
- Đơn xin cấp Giấy phộp:
+ Đối với cụng ty CTTC trực thuộc TCTD: Đơn xin cấp Giấy phộp do Chủ tịch HĐQT của TCTD chủ sở hữu hoặc người được Chủ tịch HHĐQT của TCTD chủ sở hữu ủy quyền ký.
+ Đối với cụng ty CTTC cổ phần: Đơn xin cấp giấy phộp do Chủ tịch HĐQT hoặc thành viờn HĐQT được Chủ tịch HĐQT ủy quyền ký.
+ Đối với cụng ty CTTC liờn doanh, cụng ty CTTC 100% vốn nước ngoài: Đơn xin cấp Giấy phộp do người đại diện theo phỏp luật hoặc người được ủy quyền của cỏc bờn gúp vốn ký.
- Dự thảo điều lệ gồm những nội dung chủ yếu: Tờn và nơi đặt trụ sở chớnh của cụng ty CTTC; nội dung và phạm vi hoạt động; thời hạn hoạt động; vốn điều lệ và phương thức gúp vốn; nhiệm vụ, quyền hạn của HĐQT, Tổng
giỏm đốc (Giỏm đốc) và Ban kiểm soỏt; thể thức bầu, bổ nhiệm và miễn nhiệm thành viờn HĐQT, Tổng giỏm đốc (Giỏm đốc) và Ban kiểm soỏt; đại diện của cụng ty CTTC; quyền và nghĩa vụ của cỏc cổ đụng (trường hợp đối với cụng ty CTTC cổ phần); cỏc nguyờn tắc tài chớnh, kế toỏn, kiểm tra, kiểm soỏt và kiểm toỏn nội bộ; cỏc trường hợp giải thể và thủ tục giải thể; thủ tục sửa đổi điều lệ.
- Phương ỏn hoạt động trong 03 (ba) năm đầu, trong đú nờu rừ nội dung, phương thức hoạt động, địa bàn hoạt động, hiệu quả và lợi ớch kinh tế.
- Danh sỏch, lý lịch, văn bằng chứng minh năng lực, trỡnh độ chuyờn mụn của thành viờn sỏng lập, thành viờn HĐQT, Ban kiểm soỏt và Tổng giỏm đốc (Giỏm đốc) của cụng ty CTTC.
- Phương ỏn gúp vốn điều lệ, danh sỏch và cam kết về mức gúp vốn điều lệ của cỏc bờn gúp vốn.
- Tỡnh hỡnh tài chớnh và cỏc thụng tin cú liờn quan về cỏc cổ đụng lớn. - Chấp thuận của Ủy ban nhõn dõn cấp cú thẩm quyền nơi đặt trụ sở của cụng ty CTTC.
* Đối với việc thành lập cụng ty CTTC cổ phần, trước khi lập hồ sơ xin cấp Giấy phộp, phải lập hồ sơ xin chấp nhận nguyờn tắc cấp Giấy phộp với những loại giấy tờ sau:
- Văn bản xin thành lập cụng ty CTTC cổ phần bảo đảm cỏc điều kiện nờu trờn và đề nghị được chấp thuận nguyờn tắc cấp Giấy phộp do Trưởng Ban trự bị thành lập cụng ty CTTC cổ phần ký;
- Dự thảo Điều lệ.
- Dự thảo đề ỏn thành lập cụng ty CTTC.
- Danh sỏch cỏc cổ đụng sỏng lập và hồ sơ cổ đụng, những người dự kiến tham gia HĐQT, Ban kiểm soỏt, người điều hành.
- Biờn bản họp của cổ đụng sỏng lập về việc bầu Ban trự bị và Trưởng Ban trự bị.
1.4.2.2. Ký quyết định thành lập
Cụng ty CTTC thành lập và hoạt động như thế nào sẽ phụ thuộc ớt nhiều vào quỏ trỡnh xem xột thẩm định, ký quyết định thành lập của NHNN Việt Nam. Việc xem xột, thẩm định, ký quyết định thành lập được thực hiện theo quy định sau:
- Luật Cỏc TCTD năm 2010 quy định thẩm quyền cấp phộp thuộc về NHNN: NHNN xem xột hồ sơ và ký quyết định cho phộp thành lập cụng ty CTTC trong thời hạn trong vũng 180 ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ.
- Nghị định số 16/2001/NĐ-CP, Thụng tư số 06/2005/TT-NHNN quy định về thời hạn khỏc nhau trong việc xem xột cấp Giấy phộp thành lập đối với từng loại hỡnh cụng ty CTTC:
+ Đối với cụng ty CTTC cổ phần: Trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày nhận được đầy đủ hồ sơ xin cấp phộp, Chi nhỏnh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương xem xột, thẩm định và cú cụng văn kốm theo 02 bộ trỡnh Thống đốc NHNN xem xột quyết định. Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ xin phộp do Chi nhỏnh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương trỡnh, Thống đốc NHNN xem xột cấp hoặc từ chối cấp Giấy phộp.
+ Đối với cụng ty CTTC khỏc: Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ xin cấp giấy phộp, NHNN xem xột cấp hoặc từ chối cấp Giấy phộp. Trường hợp từ chối cấp Giấy phộp, NHNN cú văn bản trả lời nờu lý do từ chối.
- Đối với trường hợp được cấp Giấy phộp, trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày được cấp Giấy phộp, cụng ty CTTC phải nộp lệ phớ tại Sở giao dịch NHNN; đối với cụng ty CTTC cổ phần, phải nộp lệ phớ tại Sở giao dịch NHNN chi nhỏnh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương nơi cụng ty CTTC đặt trụ sở chớnh theo quy định của phỏp luật về phớ và lệ phớ.
1.4.2.3. Đăng ký kinh doanh và cụng bố thụng tin hoạt động
* Đăng ký kinh doanh (ĐKKD), đăng ký doanh nghiệp (ĐKDN): Sau
khi được cấp Giấy phộp thành lập, cụng ty CTTC phải tiến hành đăng ký kinh doanh theo quy định của phỏp luật về DN: Luật DN 2005, Nghị định số 43/2010/NĐ-CP của Chớnh phủ và Thụng tư số 14/2010/TT-BKH của Bộ Kế hoạch và Đầu tư. Việc ĐKKD được thực hiện theo quy trỡnh:
- Người thành lập cụng ty CTTC hoặc người đại diện theo ủy quyền nộp hồ sơ theo quy định tại Phũng ĐKKD cấp tỉnh nơi cụng ty CTTC đặt trụ sở chớnh. Hồ sơ ĐKKD đối với cỏc cụng ty CTTC gồm những văn bản sau: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Đối với cụng ty CTTC cổ phần và cụng ty CTTC TNHH cú hai thành viờn trở lờn: Giấy đề nghị ĐKKD; dự thảo Điều lệ cụng ty; danh sỏch thành viờn, cổ đụng sỏng lập theo mẫu do Bộ Kế hoạch và Đầu tư quy định; văn bản xỏc nhận vốn phỏp định của cơ quan, tổ chức cú thẩm quyền.
+ Hồ sơ ĐKKD đối với cụng ty CTTC TNHH một thành viờn: Giấy đề nghị ĐKKD; dự thảo Điều lệ cụng ty; bản sao hợp lệ Quyết định thành lập, Giấy chứng nhận ĐKKD, Giấy chứng nhận ĐKKD hoặc giấy tờ tương đương khỏc, Điều lệ hoặc tài liệu tương đương khỏc của chủ sở hữu cụng ty; danh sỏch người đại diện theo ủy quyền; văn bản ủy quyền của chủ sở hữu cho người được ủy quyền đối với trường hợp chủ sở hữu cụng ty là tổ chức; văn bản xỏc nhận vốn phỏp định của cơ quan, tổ chức cú thẩm quyền.
- Phũng ĐKKD kiểm tra tớnh hợp lệ của hồ sơ và nhập đầy đủ, chớnh xỏc thụng tin trong hồ sơ ĐKKD vào Hệ thống thụng tin ĐKDN quốc gia. Trường hợp hồ sơ chưa hợp lệ hoặc tờn DN yờu cầu đăng ký khụng đỳng theo quy định, Phũng ĐKKD phải thụng bỏo rừ nội dung cần sửa đổi, bổ sung bằng văn bản cho người thành lập DN trong thời hạn 05 ngày làm việc, kể từ ngày tiếp nhận hồ sơ. Trường hợp ĐKDN qua mạng điện tử, cơ quan ĐKKD thụng bỏo qua mạng điện tử cho cỏ nhõn, tổ chức đó ĐKDN thời điểm trả kết quả ĐKDN hoặc cỏc nội dung cần bổ sung, sửa đổi (nếu cú).
- Trong thời hạn 05 ngày làm việc, kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ,
Phũng ĐKKD cấp tỉnh cấp Giấy chứng nhận ĐKDN cho DN.
Việc thành lập cỏc cụng ty CTTC cú thể tiến hành đăng ký thành thụng qua mạng điện tử Cổng thụng tin ĐKDN quốc gia theo quy định: Phũng ĐKKD cấp tỉnh tiếp nhận hồ sơ, xem xột hồ sơ, hướng dẫn sửa đổi, bổ sung hồ sơ và thụng bỏo kết quả giải quyết thủ tục ĐKDN qua Hệ thống thụng tin ĐKDN quốc gia. Người đại diện theo phỏp luật của DN ký tờn vào Giấy xỏc nhận nộp hồ sơ ĐKDN qua mạng điện tử và gửi đến Phũng ĐKKD cấp tỉnh nơi DN đặt trụ sở chớnh. Sau khi nhận được Giấy xỏc nhận nộp hồ sơ ĐKDN qua mạng điện tử của DN, Phũng ĐKKN cấp tỉnh xem xột cấp Giấy chứng nhận ĐKDN cho DN. Hồ sơ ĐKDN nộp qua Cổng thụng tin ĐKDN quốc gia cú giỏ trị phỏp lý như hồ sơ nộp bằng bản giấy.
* Cụng bố thụng tin hoạt động: Cụng ty CTTC phải cụng bố trờn phương tiện thụng tin của NHNN và trờn một tờ bỏo viết hằng ngày trong 03 số liờn tiếp hoặc bỏo điện tử của Việt Nam ớt nhất 30 ngày trước ngày dự kiến khai trương hoạt động cỏc thụng tin sau đõy:
- Tờn, địa chỉ trụ sở chớnh của cụng ty CTTC, chi nhỏnh, văn phũng đại diện.
- Số, ngày cấp Giấy phộp, Giấy chứng nhận ĐKKD, Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động và cỏc hoạt động kinh doanh được phộp thực hiện.
- Vốn điều lệ hoặc vốn được cấp.
- Người đại diện theo phỏp luật của cụng ty CTTC, Tổng giỏm đốc (Giỏm đốc) chi nhỏnh, Trưởng văn phũng đại diện.
- Danh sỏch, tỷ lệ gúp vốn tương ứng của cổ đụng sỏng lập hoặc thành viờn gúp vốn hoặc chủ sở hữu của cụng ty CTTC.
1.4.2.4. Điều kiện hoạt động của cụng ty cho thuờ tài chớnh
Cụng ty CTTC đi vào hoạt động phải tiến hành khai trương hoạt động theo quy định của Thụng tư số 06/2005/TT-NHNN và Quyết định số 40/2007/QĐ-NHNN của NHNN. Để khai trương hoạt động, cụng ty CTTC được cấp Giấy phộp phải cú đầy đủ cỏc điều kiện sau:
- Cú Điều lệ được NHNN Việt Nam chuẩn y. - Cú Giấy chứng nhận ĐKKD.
- Đó gúp đủ vốn điều lệ đăng ký và số vốn điều lệ này phải gửi vào tài khoản phong tỏa khụng được hưởng lói mở tại NHNN Việt Nam chi nhỏnh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương nơi cụng ty CTTC đặt trụ sở chớnh trước khi khai trương hoạt động tối thiểu 30 ngày. Số vốn này chỉ được giải tỏa sau khi cụng ty CTTC khai trương hoạt động. Việc gúp điều lệ bằng đồng Việt Nam phải được gửi đầy đủ vào tài khoản phong tỏa khụng hưởng lói mở tại NHNN ớt nhất 30 ngày trước ngày khai trương hoạt động. Đối với phần vốn điều lệ được gúp dưới hỡnh thức tài sản khỏc phải cú hồ sơ phỏp lý xỏc nhận việc chuyển giao quyền sở hữu tài sản gúp vốn cho cụng ty CTTC theo quy định của phỏp luật Việt Nam.
- Cú trụ sở phự hợp với yờu cầu hoạt động CTTC.
- Đăng bỏo theo quy định của phỏp luật về những nội dung quy định trong Giấy phộp.
Theo quy định tại Điều 26 Luật Cỏc TCTD năm 2010, cụng ty CTTC cũn phải đảm bảo cỏc yờu cầu sau:
- Cú cơ cấu tổ chức, bộ mỏy quản trị, điều hành, kiểm toỏn nội bộ, quản lý rủi ro, hệ thống kiểm soỏt nội bộ phự hợp với loại hỡnh hoạt động theo quy định phỏp luật; cú hệ thống cụng nghệ thụng tin đỏp ứng yờu cầu quản lý, quy mụ hoạt động.
- Cú quy chế quản lý nội bộ về tổ chức, hoạt động của HĐQT, HĐTV, Ban kiểm soỏt, Tổng giỏm đốc (Giỏm đốc), cỏc phũng, ban chuyờn mụn nghiệp vụ tại trụ sở chớnh; quy chế nội bộ về quản lý rủi ro; quy chế về quản lý mạng lưới.
Trong vũng tối thiểu 30 ngày, trước ngày khai trương hoạt động, cụng ty CTTC phải gửi NHNN Việt Nam bản chớnh hoặc bản sao cú cụng chứng cỏc văn bản sau: chứng từ xỏc nhận việc nộp vốn điều lệ bằng tiền vào tài khoản phong tỏa; chứng từ nộp lệ phớ cấp giấy phộp; Giấy chứng nhận ĐKKD (chứng nhận ĐKDN), hồ sơ phỏp lý về quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng trụ sở chớnh. Trong thời hạn 12 thỏng kể từ ngày được NHNN Việt Nam cấp Giấy phộp, cụng ty CTTC phải khai trương và đi vào hoạt động. Trường hợp quỏ thời hạn nờu trờn mà cụng ty CTTC khụng khai trương và đi vào hoạt động, NHNN Việt Nam sẽ thu hồi Giấy phộp theo quy định của phỏp luật.