- Thành lập phịng marketing tập hơn các đầu mối khách hàng.
Nghiên cứu nhu cầu của thị trƣờng về dịch vụ vận tải thủy nội địa, từ đĩ cĩ những biện pháp nâng cao chất lƣợng dịch vụ đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
GVHD : Th.s Nguyễn Thị Thu Hoà 80
KẾT LUẬN
Nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh thực sự là một vấn đề rất quan trọng, là vấn đề sống cịn đối với mỗi doanh nghiệp. Để thực hiện tốt nhiệm vụ đĩ, các doanh nghiệp phải tính tốn các chỉ tiêu hiệu quả, thơng qua đĩ phân tích, đánh giá về tình hình thực tế của các hoạt động sản xuất kinh doanh tại doanh nghiệp, xem các hoạt động đĩ cĩ hiệu quả hay khơng, hiệu quả ở mức độ nào, các nhân tố nào ảnh hƣởng tới chúng và từ đĩ định ra các giải pháp nhằm nâng cao hơn nữa hiệu qủa của các hoạt động sản xuất kinh doanh đĩ.
Trƣớc thực trạng sản xuất kinh doanh hiện nay tại Tổng cơng ty cổ phần Đƣờng Sơng Miền Nam luơn hồn thành kế hoạch sản xuất, nộp ngân sách, chỉ tiêu doanh thu luơn đạt đƣợc ở mức tƣơng đối cao. Bên cạnh đĩ thì cịn rất nhiều tồn tại Tổng cơng ty phải đối mặt đặc biệt là vấn đề chi phí, chi phí sản xuất kinh doanh tăng rất nhanh nên lợi nhuận cơng ty đạt đƣợc giảm đi rõ rệt vì vậy hiệu qủa kinh doanh của cơng ty trong những năm gần đây cĩ xu hƣớng giảm đi so với những năm trƣớc. Để cải thiện tình hình trên cơng ty cần phải tính tốn, tìm ra các biện pháp quản lý nhằm hạ thấp chi phí cĩ nhƣ vậy mới cĩ thể tăng sức cạnh tranh của dịch vụ, tăng doanh số gĩp phần nâng cao hiệu quả của các hoạt động sản xuất kinh doanh. Với một số giải pháp rút ra từ thực trạng hiện nay của cơng ty, em hy vọng nĩ sẽ gĩp một phần nào trong việc nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của cơng ty.
Cuối cùng em xin chân thành cảm ơn tồn thể ban lãnh đạo, các phịng ban Tổng Cơng Ty CP Đƣờng Sơng Miền Nam xin chân thành cảm ơn cơ Th.s Nguyễn Thị Thu Hịa đã hƣớng dẫn, giúp đỡ em hồn thành bài viết này.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Hoạt động kinh tế doanh nghiệp thƣơng mại (PSG.TS Trần Thế Dũng) 2. Hoạt động kinh doanh NXB Thống kế 2001
3. Quản trị doanh nghiệp thƣơng mại (GS.TS Vũ Luận) 4. Quản trị dự án (Th.s Vũ Thùy Dƣơng)
5. Kinh tế doanh nghiệp thƣơng mại (TS Phạm Cơng Đồn và TS Nguyễn Cảnh Lịch)
6. Marketing (PGS.PTS Trần Minh Đạo) 7. Một số tài liệu tham khảo khác.
GVHD : Th.s Nguyễn Thị Thu Hoà 82
PHỤ LỤC
TỔNG HỢP KẾ HOẠCH SẢN LƢỢNG – DOANH THU CHI PHÍ – LỢI NHUẬN NĂM 2010
CƠNG TY MẸ TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN ĐƢỜNG SƠNG MIỀN NAM
TT Loại hình ĐVT lƣợng (tấn) Khối Đơn giá (đồng) Kế hoạch năm 2010 Tỉ lệ % A KINH DOANH CHÍNH I SẢN LƢỢNG 1 Vận tải và dịch vụ vận tải Tấn vận chuyển Tấn 2.746.500 Tấn vận chuyển Tấn.Km 53.583.000 2 Bốc xếp và dịch vụ bốc xếp Tấn thơng qua TTQ 2.110.028 Tấn bốc xếp TBX 2.850.028 3 Cơng nghiệp Đĩng mới Chiếc 3
Sửa chữa Chiếc 38
4 Thƣơng mại
Dầu nhờn Lít 6.750.000
Nĩn bảo hiểm Cái 340.000
II DOANH THU đồng II=(1+2+3+4+5+6+7+8) 430.190.007.500 100,00
1 Vận tải và dịch vụ vận tải đồng 1=(a+b+c+d) 32.953.500.000 7,66
a Vận tải hàng rời đồng 5.053.500.000 b Vận tải container đồng 12.300.000.000
VICT đồng 12.300.000.000
PHUOC LONG đồng -
c Vận tải nƣớc đồng 840.000.000 d Lai dắt tàu biển đồng 14.760.000.000
2 Bốc xếp và dịch vụ bốc xếp đồng 2=(a+b+c) 58.693.182.255 13,64
a Cảng Long Bình đồng 35.855.000.000
Hàng xuất đồng 7.092.946.704
Hàng nhập đồng 18.702.500.000
Thuê bãi đồng 6.752.805.000
Phí cập bến + Phí buộc - cỡi dây -
nƣớc đồng 1.109.934.480 Trạm cân đồng 675.000.000 Xuất - phủ bạt than đồng 1.521.813.816 b Bốc xếp phao đồng 22.140.000.000 Hàng xá đồng 2.250.000.000 Hàng gạo đồng 19.890.000.000 c Bến 38 A và 38 B Tơn Thất đồng 698.182.255
TT Loại hình ĐVT Khối lƣợng (tấn) Đơn giá (đồng) Kế hoạch năm 2010 Tỉ lệ % Thuyết + Bến Hiệp An
3 Phao và Buộc - Cởi dây phao neo đồng 3=(a+b) 6.060.000.000 1,41
a Phí phao đồng 5.400.000.000
b Buộc - cởi dây neo phao tàu biển đồng 660.000.000
4
Dịch vụ VICT và Đại lý hàng
hải đồng 4=(a+b+c) 7.086.000.000 1,65
a Cho thuê đầu kéo Container đồng 2.286.000.000 b Cho thuê lái xe đồng 3.000.000.000 c Dịch vụ Nhà thầu VICT đồng 1.800.000.000
5 Mua bán dầu nhờn và nĩn bảo hiểm đồng 5=(a+b+c) 293.818.773.245 68,30
a Hà Nội đồng 144.483.826.732
b Tp.Hồ Chí Minh đồng 124.686.129.090
c Đà Nẵng đồng 24.648.817.423
6 Nhà máy Sowatco Shipyard đồng 6 26.991.000.000 6,27
7 Cho thuê mặt bằng đồng 7 2.737.500.000 0,64
8 Xuất khẩu lao động (Hà Nội) đồng 8 1.850.052.000 0,43
III CHI PHÍ đồng III=(1+2+3) 97.706.682.255 0,4 A ĐỊNH PHÍ 30.183.952.802 5,69
1 Khấu hao cơ bản tàu 14.887.943.310 3,53 2 Lãi vay đầu tƣ 6.234.000.000 1,48 3
Sửa chữa - Phí đăng kiểm -
Trang bị vật tƣ 4.467.750.000 1,06 a
Sửa chữa lớn theo cấp (SC cấp -
Biểu Kỹ thuật) tàu/năm b
Phí đăng kiểm hằng năm
(PĐKHN-Biểu Kỹ thuật) tàu/năm c
Phí đăng kiểm trên đà (PĐKTĐ-
Biểu Kỹ thuật) tàu/năm d
Vật tƣ trang bị dụng cụ sản xuất
(VTTB-Biểu kỹ thuật) tàu/năm
4 Chi phí bằng tiền 4.594.259.492 1,09 a
Thuê đất, văn phịng, kho bãi, phƣơng tiện
b
Bảo hiểm con ngƣời (05 tàu = 24
ngƣời) ngƣời/năm c
Bảo hiểm phƣơng tiện, thiết bị,
hàng hĩa tàu/năm d
Phí mơi trƣờng, phịng cháy
chữa cháy, bảo vệ LĐ ngƣời/năm
B BIẾN PHÍ 389.346.187.888 82,29
1
NVL (nhiên liệu) giá mua trực
tiếp 300.383.034.456 71,32
a
Nguyên vật liệu chính (xăng,
dầu, giá vốn mua hàng) lít/năm lít/năm
GVHD : Th.s Nguyễn Thị Thu Hoà 84 TT Loại hình ĐVT Khối lƣợng (tấn) Đơn giá (đồng) Kế hoạch năm 2010 Tỉ lệ %
dầu, giá vốn mua hàng)
c Phí đồng/năm
2 Lƣơng cơ bản 9.151.377.699 2,17
a
Lƣơng cơ bản (hệ số x 830,000 đồng
Bảo hiểm xã hội (16% x a) Bảo hiểm y tế (3% x a) Kinh phí cơng đồn (2% x a) Bảo hiểm thất nghiệp (1% x a) 3
Lƣơng năng suất (hoặc lƣơng
khốn) 27.782.122.033 6,60
Lƣơng năng suất (hoặc lƣơng khốn) theo thực tế
Kinh phí cơng đồn (2% x a) Bảo hiểm thất nghiệp Tiền cơm
4
Lƣơng T.13 và các khoản
thƣởng trong lƣơng 8.700.000.000 5
Sửa chữa nhỏ đột xuất (SCĐX -
Biểu Kỹ thuật) 1.890.500.000 0,45 6 Lãi vay vốn lƣu động 7.396.922.103 1,76 7
Chi phí dịch vụ mua (thuê)
ngồi (PT-TB-NC) 17.072.665.707
8 Chi phí khác 16.969.565.890
IV LỢI NHUẬN GỘP đồng IV=II-III 332.483.325.245 2,09
LỢI NHUẬN GỘP (Đã loại trừ
chi phí lãi vay) 22.618.271.913
B KINH DOANH KHÁC
I DOANH THU đồng I=(a1 + b1) 41.761.526.523
a1 Thu nhập hoạt động tài chính đồng 24.488.799.250 a1.1 Lãi tiền gửi Ngân hàng đồng 14.017.799.250 a1.2 Lợi nhuận liên doanh đồng 9.250.000.000 a1.3
Lãi cổ tức các Cơng ty con dự
kiến năm 2009 đồng 1.178.000.000 Cơng ty cổ phần Xây lắp cơng
trình đồng 350.000.000
Cơng ty cổ phần ĐM va SC
Phƣơng tiện thủy Cần Thơ đồng 526.000.000 Cơng ty cổ phần Dịch vụ Tơng
hợp Đƣờng thuỷ miền Nam đồng 82.000.000 Cơng ty cổ phần Dịch vụ XD và
CK Đƣờng thủy miền Nam đồng 220.000.000 a1.4 Lãi đổi trái phiếu Chính phủ 43.000.000
b1
Các khoản thu khác (thanh lý
TT Loại hình ĐVT Khối lƣợng (tấn) Đơn giá (đồng) Kế hoạch năm 2010 Tỉ lệ % II CHI PHÍ đồng II = a2 + b2 27.549.340.033
a2 Chi hoạt động tài chính đồng 20.412.600.000 a2.1 Lãi vay vốn lƣu động đồng 12.000.000.000 a2.2 Lãi vay đầu tƣ trung - dài hạn đồng 8.412.600.000
b2
Chi khác (Thực chi + Dự phịng
phí) đồng 7.136.740.033
III LỢI NHUẬN GỘP đồng 14.212.186.490 C KẾT QUẢ KINH DOANH III = I - II
I TỔNG DOANH THU đồng 471.951.534.022
1 Kinh doanh chính đồng 430.190.007.499 2 Kinh doanh khác đồng 41.761.526.523
II TỔNG CHI PHÍ đồng II = 1 + 2 435.121.075.619
1
Kinh doanh chính (Khơng cĩ lãi
vay đầu tƣ và lãi vay VLĐ) đồng 407.571.735.586 2 Kinh doanh khác đồng 27.549.340.033
III TỔNG LỢI NHUẬN GỘP đồng III=1+2 36.830.458.403 8,56
1 Kinh doanh chính 22.618.271.913 2 Kinh doanh khác 14.212.186.490 Chi phí Quản lý Doanh nghiệp đồng 14.526.134.000
IV TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ đồng VI=III-(*) 22.304.324.403 5,18
Thuế thu nhập Doanh nghiệp
(25%) đồng
**=(IV-a1.2) x 25%
3.263.581.101
VIII TỔNG LỢI NHUẬN SAU THUẾ đồng VIII=VII-(**) 19.335.243.302 4,49
Thù lao HĐQT và BKS (Dự
kiến) đồng 500.000.000
IX
LỢI NHUẬN SAU THUẾ CỊN
LẠI đồng IX=VIII-(***) 18.835.243.302 4,38 Trích lập Quỹ dự phịng bổ sung VĐL (10%) đồng QDP=IX x 10% 1.883.524.330 Trích lập Quỹ PL-KT (10%) đồng QPLKT=IX x 10% 1.883.524.330 X TỔNG LỢI NHUẬN DỰ KIẾN CHIA CỔ TỨC đồng X=IX-QDP-QPLKT 15.068.194.642 2Ẹ Vốn điều lệ đồng VĐL 671.000.000.000 XI CỔ TỨC DỰ KIẾN NĂM 2010 đồng (X/VĐL)*100% 2,25