6. Tổng quan tài liệu nghiờn cứ u
1.2.6. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến kết quả thẩm định cho vay theo dự ỏn
dự ỏn của Ngõn hàng thương mại
a. Cỏc nhõn tố bờn trong
- Cụng tỏc tổ chức bộ mỏy thẩm định: Cụng tỏc tổ chức thẩm định là nghiệp vụđũi hỏi tập hợp của nhiều hoạt động khỏc nhau, liờn kết chặt chẽ với nhau và nú đũi hỏi cú một sự phõn cụng, sắp xếp, quy định quyền hạn và trỏch nhiệm của cỏc cỏ nhõn, bộ phận tham gia thẩm định, trỡnh tự tiến hành cũng như mối liờn hệ giữa cỏc cỏ nhõn và cỏc bộ phận trong quỏ trỡnh thực hiện. Tuy nhiờn, cỏc quy định trờn khụng được cứng nhắc, gũ bú mất đi tớnh chủ động, sức sỏng tạo của từng cỏ nhõn làm giảm chất lượng thẩm định dự ỏn.
- Phương phỏp và tiờu chuẩn thẩm định: Trờn cơ sở cỏc thụng tin đó thu thập được thỡ việc lựa chọn phương phỏp thẩm định cũng rất quan trọng. Đú là việc lựa chọn cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ, cỏch thức xử lý thụng tin một cỏch khoa học, phự hợp với từng dự ỏn cụ thể giỳp cho cỏn bộ thẩm định phõn tớch, tớnh toỏn dự ỏn đầu tư nhanh chúng, chớnh xỏc, dự bỏo cỏc khả năng cú thể
xảy ra trong tương lai để hạn chế rủi ro. Mỗi dự ỏn đầu tư cú những đặc thự riờng nhất định, khụng phải bất cứ dự ỏn nào cũng ỏp dụng được tất cả cỏc chỉ
tiờu tài chớnh, kinh tế, tiờu chuẩn đỏnh giỏ hiệu quả .. như nhau. Việc lựa chọn phương phỏp phự hợp sẽ nõng cao chất lượng thẩm định, ngược lại lựa chọn
cỏc chỉ tiờu, phương phỏp thẩm định sai, dẫn đến rủi ro tớn dụng là điều khú trỏnh khỏi.
- Việc tớnh toỏn đến giỏ trị thời gian của dũng tiền, suất chiết khấu thớch hợp là vấn đề cần được quan tõm. Nếu chọn phự hợp thỡ cho kết quả sỏt thực tế, làm cơ sở quyết định tài trợ tớn dụng đỳng đắn, trường hợp xỏc định khụng
đỳng sẽ dẫn đến quyết định sai, dẫn đến rủi ro tớn dụng.
- Nhõn tố cụng nghệ, cơ sở vật chất, phương tiện phục vụ cho quỏ trỡnh thẩm định: Với việc phỏt triển mạnh mẽ của cụng nghệ thụng tin như hiện nay
đó tạo điều kiện cho cỏc ngõn hàng ngày càng hoàn thiện hệ thống thụng tin phục vụ đắc lực cho cụng tỏc chuyờn mụn của mỡnh. Bằng hệ thống mỏy tớnh hiện đại và cỏc phần mềm chuyờn dụng đó giỳp cho cụng tỏc thẩm định dự ỏn diễn ra thuận lợi hơn, với việc tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu được nhanh chúng, chớnh xỏc, rỳt ngắn thời gian thẩm định dự ỏn. Từ đú, chất lượng thẩm định ngày càng được nõng cao. Tuy nhiờn, CBTD chưa cú nhiều kinh nghiệm hoặc khả
năng ứng dụng cụng nghệ thụng tin trong việc thẩm định kộm, dẫn đến chất lượng thẩm định DAĐT khụng đạt được yờu cầu như mong muốn.
- Thụng tin phục vụ cho quỏ trỡnh thẩm định: Thụng tin chớnh là nguồn nguyờn liệu chớnh phục vụ cho quỏ trỡnh tỏc nghiệp của cỏn bộ thẩm định. Do
đú, số lượng cũng như chất lượng, tớnh kịp thời và mức độ tin cậy của thụng tin cú tỏc động rất lớn đến chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư. Nếu thụng tin khụng chớnh xỏc thỡ mọi quỏ trỡnh thẩm định từ đầu cho đến cuối đều khụng cú ý nghĩa. Việc thu thập những thụng tin về doanh nghiệp phục vụ cho quỏ trỡnh thẩm định dự ỏn phải đảm bảo độ tin cậy, đầy đủ, chớnh xỏc và kịp thời. Việc lấy tài liệu, thụng tin ở đõu với số lượng bao nhiờu phải được cõn nhắc tớnh toỏn thận trọng trước khi tiến hành phõn tớch, đỏnh giỏ dự ỏn dự ỏn đầu tư. Thụng tin mà ngõn hàng cú thể thu thập từ rất nhiều nguồn khỏc nhau:
+ Từ doanh nghiệp xin vay vốn: Ngõn hàng căn cứ vào hồ sơ dự ỏn do doanh nghiệp gửi đến, phỏng vấn trực tiếp người xin vay vốn, điều tra nơi hoạt động kinh doanh của người xin vay vốn, cỏc bỏo cỏo tài chớnh. Trong đú nguồn thụng tin từ hồ sơ dự ỏn đầu tư là nguồn thụng tin cơ bản nhất.
+ Từ trung tõm thụng tin tớn dụng của ngõn hàng Nhà nước và phũng tổng hợp của NHTM.
- Nhõn tố con người: Thẩm định dự ỏn đầu tư là một cụng việc hết sức phức tạp, tinh vi nú khụng đơn giản chỉ là việc tớnh toỏn theo những cụng thức cú sẵn mà đũi hỏi cỏn bộ thẩm định phải hội tụ được cỏc yếu tố: kiến thức, kinh nghiệm, năng lực và phẩm chất đạo đức. Kiến thức đú là sự am hiểu chuyờn sõu về nghiệp vụ chuyờn mụn và sự hiểu biết rộng về tất cả cỏc lĩnh vực trong đời sống khoa học, kinh tế, xó hội... Kinh nghiệm của cỏn bộ
thẩm định cũng cú ảnh hưởng rất lớn đến quỏ trỡnh thẩm định, những tớch luỹ
trong hoạt động thực tiễn như tiếp xỳc với doanh nghiệp, khảo sỏt nơi hoạt
động của doanh nghiệp, phõn tớch cỏc bỏo cỏo tài chớnh ... sẽ giỳp cho cỏc quyết định của cỏn bộ thẩm định chớnh xỏc hơn.
b. Cỏc nhõn tố bờn ngoài
- Sự ổn định về mụi trường kinh tế, chớnh trị xó hội: Mụi trường kinh tế
xó hội ổn định và kinh tế tăng trưởng sẽ hạn chế những rủi ro cho dự ỏn đầu tư, tạo điều kiện cho cụng tỏc dự bỏo cỏc chỉ tiờu kinh tế vĩ mụ, giỳp đỏnh giỏ rủi ro của dự ỏn chớnh xỏc hơn. Mụi trường kinh tế vĩ mụ mất ổn định, lạm phỏt, giỏ cả đầu vào tăng tỏc động đến toàn bộ dự ỏn. Bờn cạnh đú sự ổn định chớnh trị, ổn định của bộ mỏy chớnh quyền cũng thuận lợi cho khõu thẩm định và triển khai thực hiện.
- Quy mụ, mức độ phức tạp của dự ỏn đầu tư: Mỗi dự ỏn cú tớnh chất phức tạp và quy mụ khỏc nhau, đũi hỏi cỏn bộ thẩm định phải am hiểu về lĩnh vực, tớnh chất của từng dự ỏn. Mặt khỏc vũng đời của dự ỏn càng dài thỡ mức
độ rủi ro càng cao. Dự ỏn càng cú đặc tớnh kinh tế kỹ thuật phức tạp, lĩnh vực kỹ thuật hẹp, chuyờn sõu và lĩnh vực mới, rừ ràng cụng việc thẩm định cú nhiều khú khăn hơn. Tương tự, cỏc dự ỏn cú quy mụ lớn, cú nhiều tiểu dự ỏn khỏc nhau, nhiều đơn vị xõy dựng và liờn quan đến nhiều ngành, nhiều cấp, nhiều đơn vị,… thỡ việc thẩm định khụng những phức tạp mà cũn tốn kộm thời gian.
- Sự ổn định về tự nhiờn, thời tiết, khớ hậu, địa hỡnh,… là thuận lợi cho cụng tỏc thẩm định dự ỏn và triển khai dự ỏn.
- Mụi trường phỏp lý với những khiếm khuyết trong tớnh hợp lý, khụng
đồng bộ trong chớnh sỏch quản lý của nhà nước đều tỏc động xấu đến chất lượng thẩm định dự ỏn cũng như kết quả hoạt động của dự ỏn. Cỏc dự ỏn thường cú thời gian kộo dài và thường liờn quan đến nhiều văn bản luật, dưới luật về cỏc lĩnh vực như cỏc văn bản về quản lý tài chớnh trong cỏc doanh nghiệp, cỏc văn bản về thuế, luật doanh nghiệp, ... cỏc văn bản luật này khụng cú tớnh ổn định trong thời gian dài, khụng rừ ràng, chồng chộo... tỏc động lớn kết quả của dự ỏn, ảnh hưởng đến NHTM tài trợ tớn dụng.
- Năng lực lập dự ỏn của doanh nghiệp yếu kộm, hồ sơ dự ỏn quỏ sơ sài, thiếu thụng tin; Tớnh trung thực của nguồn thụng tin mà doanh nghiệp cung cấp cho ngõn hàng cũng ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự ỏn của ngõn hàng trong việc quyết định tài trợ cho dự ỏn.
Ngoài ra cũn một số yếu tố khỏc nằm ngoài tầm dự bỏo của ngõn hàng như: thiờn tai, chiến tranh, khủng bố... làm cho ngõn hàng khụng thể thu hồi
được vốn bởi vỡ rủi ro này ảnh hưởng nghiờm trọng đến dự ỏn và doanh nghiệp khụng thể chống đỡđược.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Cụng tỏc thẩm định và cho dự ỏn đầu tưđối với NHTM là rất quan trọng, vỡ chất lượng thẩm định, kết quả thẩm định là yếu tố quyết định đến việc tài trợ tớn dụng cho dự ỏn. Để quỏ trỡnh thẩm định dự ỏn và tài trợ dự ỏn đầu tư cho doanh nghiệp đạt chất lượng đũi hỏi NHTM phải thực hiện tốt cỏc khõu: Lựa chọn nhõn sự trong việc tiếp cận, thu thập thụng tin và thẩm định dự ỏn.
Kết quả thẩm định dự ỏn đầu tư là kết quả của quỏ trỡnh đỏnh giỏ dự ỏn theo nhận định chủ quan của CBTD, do đú mọi nhõn tố khỏc sẽ khụng cú ý nghĩa nếu như cỏn bộ thẩm định khụng đủ trỡnh độ, năng lực, đạo đức nghề
nghiệp và phương phỏp làm việc khoa học và nghiờm tỳc, sai lầm của CBTD trong quỏ trỡnh thẩm định dự ỏn dự vụ tỡnh hay cố ý đều dẫn đến những hậu quả nghiờm trọng đến hoạt động kinh doanh của ngõn hàng.
Do đú, để đảm bảo tớnh trung thực, khỏch quan, khoa học trong quỏ trỡnh thẩm định và cho vay DAĐT đũi hỏi NHTM phải xõy dựng quy trỡnh, hoàn thiện quy trỡnh và cỏc bước thẩm định DA. Cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư được quy định cụ thể cỏc tiờu chuẩn, phương phỏp và chỉ tiờu cốt lừi mang tớnh quyết định trong việc phờ duyệt tài trợ tớn dụng.
Cụng tỏc thẩm định dự ỏn quyết định đến chất lượng của tớn dụng NHTM, do đú việc quan tõm thường xuyờn và hoàn thiện cụng tỏc thẩm định DA là yờu cần cần thiết và trọng tõm trong hoạt động tớn dụng của ngõn hàng thương mại trong giai đoạn hiện nay. Ngoài ra, NHTM thường xuyờn bồi dưỡng, đào tạo cỏn bộ thẩm định theo hướng chiều sõu, nõng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, lũng say mờ và khả năng nhạy cảm trong cụng việc. Sự hội tụ cỏc yếu tố trờn sẽ là cơ sở tiền đề cho những quyết định đỳng
đắn của cỏn bộ thẩm định dự ỏn, từ đú giỳp ngõn hàng lựa chọn những dự ỏn tối ưu đảm bảo khả năng trả nợ của chủđầu tư dự ỏn, mang lại hiệu quả kinh doanh như mục tiờu mà NHTM đó đề ra.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH CHO VAY
THEO DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG KON TUM 2.1. GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ
PHẦN NGOẠI THƯƠNG KON TUM
2.1.1. Quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển
VCB Kon Tum được thành lập Theo Quyết định số: 768/QĐ- NHNT.TCCB-ĐT ngày 25/09/2009 của HĐQT Ngõn hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam và chớnh thức đi vào hoạt động độc lập từ ngày 09/01/2010.
Tờn ngõn hàng : Ngõn hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhỏnh Kon Tum ( viết tắt VCB Kon Tum).
Trụ sở chi nhỏnh: 124B Lờ Hồng Phong, TP. Kon Tum, tỉnh Kon Tum.
Điện thoại : 060.3913517. Fax: 060.3913516
Là chi nhỏnh của Ngõn hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam được thành lập tại Kon Tum, VCB Kon Tum được thành lập trờn cơ sở
nõng cấp Phũng giao dịch Kon Tum trực thuộc Chi nhỏnh Ngõn hàng TMCP Ngoại thương Gia Lai, VCB Kon Tum đó phấn đấu và phỏt triển khụng ngừng vươn lờn, để trở thành ngõn hàng hàng đầu Việt Nam trong nhiều lĩnh vực như quản lý và kinh doanh vốn, thanh toỏn quốc tế, dịch vụ thẻ, cụng nghệ
ngõn hàng…Với bề dày kinh nghiệm và đội ngũ cỏn bộ tinh thụng nghiệp vụ, cú trỡnh độ cao và tỏc phong chuyờn nghiệp, Vietcombank đó tạo lập được sự
gắn bú, hợp tỏc với nhiều doanh nghiệp đang hoạt động sản xuất, kinh doanh trờn địa bàn tỉnh và là sự lựa chọn hàng đầu cho cỏc tập đoàn lớn, cỏc doanh nghiệp trong và ngoài nước cũng như đụng đảo cỏc cỏ nhõn khỏch hàng hoạt
lónh đạo VCB Kon Tum đó chỉ đạo điều hành hoạt động kinh doanh toàn chi nhỏnh một cỏch quyết liệt, sỏt sao nhằm vượt qua những thử thỏch, khú khăn,
đểđạt được kết quả kinh doanh khả quan.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức quản lý
a. Cơ cấu tổ chức
- VCB Kon Tum là chi nhỏnh mới thành lập nờn cơ cấu tổ chức theo mụ hỡnh đơn giản, cỏc phũng ban cũn kiờm nhiệm lẫn nhau.
- Sơ đồ cơ cấu tổ chức VCB Kon Tum: ( Kốm theo Phụ lục số 01). b. Chức năng cỏc phũng ban
* Ban Giỏm đốc: gồm 01 Giỏm đốc và 01 Phú Giỏm đốc.
Giỏm đốc cú chức năng điều hành, quản lý và giỏm sỏt tỡnh hỡnh hoạt
động của VCB Kon Tum. Thay mặt VCB Kon Tum để bỏo cỏo với cấp trờn về kết quả hoạt động và chịu trỏch nhiệm về những hoạt đồng của đơn vị
mỡnh.
Phú Giỏm đốc: Phụ trỏch về lĩnh vực kinh doanh và quản lý về lĩnh vực tài chớnh, kế toỏn của đơn vị.
* Cỏc phũng:
- Phũng khỏch hàng: Là một phũng mũi nhọn của hoạt động Ngõn hàng, phũng tạo ra doanh thu chớnh cho toàn chi nhỏnh.
Cụng tỏc tiếp thị và phỏt triển quan hệ khỏch hàng: Tham mưu, đề xuất chớnh sỏch, kế hoạch phỏt triển quan hệ khỏch hàng. Trực tiếp tiếp thị và phỏt triển sản phẩm. Chịu trỏch nhiệm thiết lập, duy trỡ và phỏt triển quan hệ hợp tỏc với khỏch hàng và bỏn cỏc sản phẩm của ngõn hàng.
Cụng tỏc tớn dụng: Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tớn dụng và đề
xuất tớn dụng. Theo dừi, quản lý tỡnh hỡnh hoạt động của khỏch hàng. Phõn loại, rà soỏt phỏt hiện rủi ro. Chịu trỏch nhiệm tỡm kiếm khỏch hàng, phỏt triển hoạt động tớn dụng.
- Phũng kế toỏn, thanh toỏn và kinh doanh dịch vụ: Nhiệm vụ chớnh của phũng này thực hiện cỏc nghiệp vụ kế toỏn tài chớnh, quản lý tài sản, hạch toỏn kinh doanh, nghiệp vụ thu chi và thanh toỏn điện tử.
Trực tiếp quản lý tài khoản và giao dịch với khỏch hàng: Trực tiếp bỏn cỏc sản phẩm dịch vụ, giao dịch với khỏch hàng, thực hiện tất cả cỏc giao dịch nhận tiền gửi, chuyển, rỳt tiền bằng nội tệ, ngoại tệ của khỏch hàng, cung cấp dịch vụ thẻ cho khỏch hàng, quản lý tài khoản khỏch hàng...
- Phũng Hành chớnh - nhõn sự và ngõn quỹ:
Bộ phận ngõn quỹ: Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ quản lý kho và xuất, nhập quỹ: quản lý kho tiền và quỹ nghiệp vụ, phối hợp thực hiện nghiệp vụ
thu chi tiền mặt, kiểm ngõn và quản lý kho quỹ; theo dừi, tổng hợp, lập cỏc bỏo cỏo tiền tệ, an toàn kho quỹ theo quy định. Giữ bảo quản tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lónh của khỏch hàng.
Bộ phận Hành chớnh - nhõn sự: Tham mưu đề xuất, giỳp việc Giỏm đốc về triển khai thực hiện cụng tỏc tổ chức - nhõn sự. Phổ biến, quỏn triệt cỏc văn bản quy định, hướng dẫn và thực hiện quy trỡnh nghiệp vụ liờn quan đến cụng tỏc tổ chức hành chớnh, nhõn sự; Thực hiện và quản lý cụng tỏc thi đua khen thưởng tại Chi nhỏnh.
- Tổ kiểm tra nội bộ: Cú chức năng thực hiện cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ theo quy định của Ngõn hàng Nhà nước và quy chế kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ hiện hành của Ngõn hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.
- Phũng Giao dịch Phan Đỡnh Phựng: Dưới sự quản lý của Trưởng phũng giao dịch, phũng giao dịch thực hiện tất cả cỏc nghiệp vụ chớnh như
một Chi nhỏnh thu nhỏ:
Cung cấp thụng tin về cỏc dịch vụ của Ngõn hàng cho mọi đối tượng khỏch hàng đến giao dịch tại Phũng giao dịch.
Nhận huy động tiết kiệm, phỏt hành giấy tờ cú giỏ (chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trỏi phiếu…) bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ, thực hiện cỏc nghiệp vụ liờn quan đến tài khoản tiết kiệm và giấy tờ cú giỏ.
Mở, quản lý và thực hiện cỏc nhiệm vụ liờn quan đến tài khoản Đồng Việt Nam đối với khỏch hàng là cỏ nhõn và tổ chức phự hợp với quy định của phỏp luật và của Ngõn hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; là đầu mối nhận phỏt hành và cỏc yờu cầu khỏc liờn quan đến nghiệp vụ thẻ ATM, thẻ tớn dụng, thẻ ghi nợ.
Nhận đổi cỏc loại Sộc lữ hành bằng ngoại tệ hoặc Đồng Việt Nam theo quy định của Ngõn hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.