Hoạt động tái cấu trúc hệ thống ngân hàng việt nam trong giai đoạn hiện nay nghiên cứu khoa học

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH BÁO CÁO TỔNG KẾT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC CỦA SINH VIÊN HOẠT ĐỘNG TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY Sinh viên thực hiện: Người hướng dẫn: Trần Bá Thạnh Trần Tiến Châu Thị Ngọc Nữ ThS Phan Ngọc Thùy Như TP Hồ Chí Minh, 2013 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Tình hình kinh tế giới đà phục hồi, sau khủng hoảng kinh tế năm 2008, có nhiều biến chuyển, song tồn khó khăn thách thức, cụ thể khủng hoảng nợ cơng Châu Âu cịn kéo dài, có số biện pháp nhằm hạn chế nhân rộng Eurozone Bên cạnh bất ổn khu vực Trung Đông Bắc Phi Có thể nói, kinh tế giới nói chung có nhiều biến chuyển kinh tế Việt Nam nói riêng bị ảnh hưởng tất yếu Nền kinh tế Việt Nam bước có cải cách nhằm đạt mục tiêu phát triển kinh tế, phấn đấu đến năm 2020 Việt Nam trở thành nước công nghiệp hóa, đại hóa Là thành phần kinh tế, thị trường tài – ngân hàng mắc xích chuỗi tăng trưởng kinh tế, thị trường tài phát triển động lực thúc đẩy ngành khác phát triển, tạo nguồn vốn kinh doanh Thị trường tài nơi diễn giao dịch mua, bán loại tích sản tài hay cơng vốn vốn Đây phận quan trọng bậc hệ thống tài chính, chi phối tồn hoạt động kinh tế hàng hóa Thị trường tài phát triển góp phần thúc đẩy mạnh mẽ phát triển kinh tế xã hội quốc gia Tuy nhiên, kinh tế Việt Nam nói chung, ngành ngân hàng nói riêng gặp khó khăn thách thức lớn, tình hình nợ xấu tăng cao, tăng trưởng tín dụng giảm, số ngân hàng đối mặt với nguy khoản, dẫn đến nhiều hệ lụy địi hỏi phải hoạch định sách, cấu lại, để góp phần khắc phục hạn chế, yếu hệ thống giai đoạn thời gian tới Xuất phát từ việc mong muốn tìm hiểu, phân tích thực trạng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng vấn đề liên quan đến tiến trình tái cấu trúc từ nhằm đưa định hướng, đề xuất trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam thời gian tới, nhóm định chọn đề tài “Hoạt động tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn nay” Mục tiêu chọn đề tài Đề tài chọn nhằm phân tích thực trạng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam tác động trình tái cấu trúc ảnh hưởng đến kinh tế Việt Nam Bên cạnh hiệu đạt tồn mặt hạn chế, hiệu quả, đòi hỏi biện pháp, định hướng khắc phục thời gian tới góp phần nâng cao hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng thị trường tài chính, từ ổn định, phát triển kinh tế Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu áp dụng chủ yếu phương pháp thu thập số liệu, thống kê, tổng hợp, phân tích, so sánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Tình hình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: phạm vi nghiên cứu giới hạn việc trình bày tình hình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, thực trạng, nguyên nhân, hiệu hạn chế trình tái cấu trúc, qua nêu định hướng, đề xuất cho hoạt động tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thới gian tới Giới thiệu kết cấu báo cáo Báo cáo kết cấu theo bố cục chương, cụ thể: - Chương 1: Cơ sở lý luận tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam - Chương 2: Tổng quan hệ thống ngân hàng Việt Nam - Chương 3: Thực trạng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn - Chương 4: Định hướng, đề xuất cho hoạt động tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam thời gian tới DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NH UBND Ủy ban nhân dân LNH DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng BĐS Bất động sản 10 CAR Hệ số an toàn vốn tối thiểu 11 FCS Ủy ban giám sát tài 12 ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 13 HBB Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển nhà Hà Nội 14 SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 15 FCB Ngân hàng thương mại cố phần Đệ 16 TNB Ngân hàng thương mại cổ phần Tín nghĩa 17 SCB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 18 ROA Lợi nhuận tổng tài sản 19 ROE Lợi nhuận vốn chủ sỡ hữu 20 GDP Tổng sản phẩm quốc nội 21 FPI Đầu tư trực tiếp nước ngồi 22 VPSC Cơng ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện 23 MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 24 BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Ngân hàng Liên ngân hàng Việt Nam DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ Bảng Biểu Trang Bảng 3.1 Lãi suất bình quân vốn huy động hệ thống NH 31 Bảng 3.2 Tốc độ tăng trưởng tín dụng 35 Bảng 3.3 Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn từ 2008 – 2012 43 Bảng 3.4 Bảng phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro 28 Hình vẽ, đồ thị Hình 3.1 Biểu đồ thể lãi suất bình quân vốn huy động tăng 32 Hình 3.2 Biểu đồ thể lãi suất bình quân liên NH 34 Hình 3.3 Biểu đồ thể tốc độ tăng trưởng tín dụng từ năm 2008 – 2012 36 Hình 3.4 Tốc độ tăng trưởng tín dụng VND ngoại tệ 38 Hình 3.5 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ từ năm 2008 – 2012 41 Hình 3.6 Biểu đồ tỷ lệ tăng nợ xấu từ năm 2008 – 2012 41 Hình 3.7 Biểu đồ thể Tổng tài sản có hệ thống NH 45 Hình 3.8 Biểu đồ thể Vốn tự có hệ thống NH đến 31/10/2012 46 Hình 3.9 Biểu đồ thể Vốn diều lệ hệ thống NH đến ngày 31/10/2012 48 Hình 3.10 Biểu đồ thể tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu 49 Hình 3.11 Biểu đồ thể lợi nhuận tổng tài sản 50 Hình 3.12 Biểu đồ thể lợi nhuận vốn chủ sở hữu 50 Hình 3.13 Mối quan hệ qua lại bất ổn kinh tế bất ổn ngân hàng 73 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Trang CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG .1 Tổng quát tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Các hình thức tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 2.1 Sáp nhập 2.2 Hợp 2.2 Mua lại (thương vụ M&A) 3 Mục đích việc tái cấu trúc hệ thống NH .4 Những khó khăn, thách thức q trình tái cấu trúc Kinh nghiệm nước tái cấu trúc NH 10 CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM 15 Tổng quan ngành NH Việt Nam 15 Quá trình hình thành phát triển 16 Chức NH 18 3.1 NHNN Việt Nam 18 3.2 NH thương mại 20 3.2.1 Chức trung gian tín dụng 20 3.2.2 Chức trung gian toán 20 3.2.3 Chức tạo tiền 20 3.2.4 Chức cung ứng dịch vụ NH 21 Các khuynh hướng ảnh hưởng đến hoạt động NH .25 4.1 Sự gia tăng nhanh chóng danh mục dịch vụ, cạnh tranh 25 4.2 Sự gia tăng chi phí vốn 25 4.3 Cách mạng công nghệ NH 26 4.4 Sự củng cố mở rộng mặt đại lý 26 4.5 Yêu cầu quản trị NH 27 4.6 Q trình tồn cầu hóa NH 29 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY 31 Tình hình hoạt động hệ thống NH 31 1.1 Nguồn vốn kinh doanh 31 1.1.1 Nguồn vốn huy động 31 1.1.2 Nguồn vốn khác 33 1.2 Tổng dư nợ tín dụng 35 1.3 Tỉ lệ nợ xấu 39 1.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 42 1.5 Rủi ro tín dụng rủi ro khoản số NH yếu 43 1.6 Các số tài 45 1.7 Kết hoạt động kinh doanh 51 1.7.1 Thu nhập 51 1.7.2 Chi phí 52 1.7.3 Lợi nhuận sau thuế 54 Nguyên nhân dẫn đến việc cần tái cấu trúc lại hệ thống NH 56 2.1 Nguyên nhân khách quan 56 2.2 Nguyên nhân chủ quan 58 Điều kiện tái cấu trúc 59 Thực trạng tái cấu trúc hệ thống NH diễn Việt Nam 60 4.1 Giai đoạn trước năm 2008 60 4.2 Giai đoạn từ năm 2008 đến 62 Kết hoạt động tái cấu trúc 68 5.1 Kết đạt 68 5.2 Hạn chế việc tái cấu trúc hệ thống NH 70 Ảnh hưởng việc tái cấu trúc hệ thống NH đến kinh tế Việt Nam 72 6.1 Tình hình kinh tế vĩ mô 72 6.2 Tình hình kinh tế vi mơ 75 CHƯƠNG 4: ĐỊNH HƯỚNG, ĐỀ XUẤT CHO HOẠT ĐỘNG TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 78 Hoàn thiện hệ thống pháp lý chặt chẽ 78 Nâng cao hiệu công tác quản trị NH cải thiện chất lượng nguồn nhân lực 79 Phân khúc hệ thống NH để đáp ứng mục tiêu nội mục tiêu cạnh tranh với khu vực giới 81 Quá trình tái cấu trúc cần đảm bảo tính an tồn lành mạnh cho tồn hệ thống 83 Triển khai nhiều hình thức, biện pháp lộ trình thích hợp 85 Tái cấu trúc hệ thống NH gắn liền với tái cấu trúc kinh tế 86 Thực theo nguyên tắc thận trọng, tận dụng nguồn lực kinh tế 87 -1- CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM Tổng quát tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Các doanh nghiệp nói chung ngân hàng (NH) nói riêng tồn phát triển qua nhiều giai đoạn khác với bước thăng trầm lịch sử Ở giai đoạn phát triển doanh nghiệp phải đối mặt với nguy từ môi trường kinh doanh bên yếu nội doanh nghiệp Trước khó khăn đó, doanh nghiệp không chủ động khắc phục yếu để vượt qua thách thức nguy tụt hậu vấn đề xảy Sự yếu không dừng lại việc sai đâu sửa đấy, mà điều quan trọng phải tạo thay đổi có tính lâu dài Định hướng phải đặt bối cảnh hội nhập để tạo lợi cạnh tranh, liên quan đến thay đổi tư duy, nhận thức, cách quản lý điều hành Tái cấu trúc doanh nghiệp việc tái cấu trúc thiết kế lại để gọn nhẹ, linh hoạt thích ứng với thay đổi Theo cách hiểu thơng thường tái cấu trúc việc xếp lại cấu tổ chức doanh nghiệp, cách xây dựng lại sơ đồ cấu tổ chức, thay đổi phòng ban chức với tên gọi Có thể phần vấn đề, phù hợp với doanh nghiệp hoạt động tương đối ổn định gặp khó khăn vấn đề tổ chức không hợp lý Nếu hiểu rộng hơn, tái cấu trúc cịn quan tâm đến tính hệ thống chun nghiệp phương thức thực công việc, phối hợp công việc điều hành công việc Trong điều kiện hội nhập nay, việc tái cấu trúc địi hỏi doanh nghiệp phải thay đổi tư quản lý, cải cách công tác quản lý, tái cấu trúc lại cá trình kinh doanh, sở định hình mơ hình cấu tổ chức phù hợp với điều kiện định hướng kinh doanh doanh nghiệp Tái cấu trúc trình tổ chức lại doanh nghiệp nhằm tạo “trạng thái” tốt cho doanh nghiệp để thực mục tiêu đề Một chương trình tái cấu trúc tồn diện diễn hầu hết lĩnh vực tái cấu trúc tổ chức, nguồn nhân lực, -2- chế quản lý, điều hành; hoạt động trình; nguồn lực khác doanh nghiệp Tái cấu trúc triển khai phần hay nhiều mảng doanh nghiệp (tài chính, nhân sự, bán hàng, sản xuất…) nhằm đạt mục tiêu nâng cao “thể trạng” phận Tái cấu trúc hệ thống NH Việt Nam xác định tái cấu trúc lại quản trị, điều hành cấu trúc lại tình hình tài NH Đây coi nhiệm vụ cấp bách khơng nhằm bảo vệ lành mạnh hố hệ thống tài mà cịn để củng cố uy tín niềm tin với người dân vào hệ thống NH nói riêng điều hành Nhà nước nói chung Các hình thức tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 2.1 Sáp nhập Sáp nhập doanh nghiệp theo nghĩa hẹp giao dịch doanh nghiệp từ bỏ pháp nhân để gia nhập vào doanh nghiệp khác Doanh nghiệp nhận sáp nhập tiếp nhận toàn tài sản, quyền, lợi ích hợp pháp nghĩa vụ doanh nghiệp bị sáp nhập Sau việc sáp nhập hoàn thành doanh nghiệp bị sáp nhập chấm dứt tồn Bên cạnh đó, sáp nhập hiểu việc hai cơng ty, thường có quy mơ, thống tham gia hợp với trở thành doanh nghiệp Một vụ sáp nhập với tính chất cơng gắn với tên “sáp nhập cân bằng” Với thương vụ sáp nhập thế, cổ phiếu cũ hai cơng ty khơng cịn tồn mà công ty đời phát hành cổ phiếu thay Ở Việt Nam, theo Luật Doanh nghiệp, điều 107 108 định nghĩa khái niệm sáp nhập sau: “Một số công ty loại (gọi công ty bị sáp nhập) sáp nhập vào cơng ty khác (gọi công ty nhận sáp nhập) cách chuyển tồn tài sản, quyền, nghĩa vụ lợi ích hợp pháp sang công ty nhận sáp nhập, đồng thời chấm dứt tồn công ty bị sáp nhập.” 2.2 Hợp Cũng theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam, khái niệm hợp định nghĩa: “Hai hay số công ty loại (gọi công ty bị hợp nhất) hợp thành cơng ty (gọi công ty hợp nhất) cách chuyển toàn tài sản, -78- CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG, ĐỀ XUẤT CHO HOẠT ĐỘNG TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI Hoàn thiện hệ thống pháp lý chặt chẽ Xét phạm vi tổng thể chiến lược tái cấu trúc, đặc biệt lĩnh vực nhạy cảm quan trọng tài chính, ngân hàng, để thực tái cấu trúc cách hiệu quả, khắc phục khó khăn bất cập, trước hết, cần ưu tiên tập trung hoàn thiện thể chế, hành lang pháp lý, nâng cao hiệu phối hợp điều hành sách tài khóa - tiền tệ Đây xem khâu yếu toàn chế quản lý vĩ mô nay, nguyên nhân nội chủ yếu dẫn đến bất ổn vĩ mô, lạm phát cao, nguy rủi ro phát sinh kinh tế nói chung, hệ thống NH nói riêng nhiều năm vừa qua, cụ thể: Mặc dù thơng tư 13 có hiệu lực từ tháng 10/2010 có quy định tỷ lệ cấp tín dụng tổng huy động ngân hàng 80%, TCTD khác 85% Tuy nhiên TCTD không thực chế tài xử lý nghiêm minh tổ chức Do NHNN cần có văn quy định việc xử lý nghiêm NH vi phạm, từ chấn chỉnh lại hoạt động NH Thêm vào Thơng tư 21/2012 NHNN có hiệu lực từ 1/9/2012, quy định ngân hàng phép cho vay vay lẫn nhau, không gửi nhận tiền gửi trừ tiền gửi để phục vụ mục đích tốn Tuy nhiên, ngân hàng tìm nhiều cách khác để gửi tiền NH khác, ví dụ việc NH đưa cho nhân viên khoản tiền gửi tiết kiệm NH khác, thấy, việc quy định văn pháp luật chưa thật chặt chẽ có nhiều khẽ hở Tại khoản Điều 146 Nghị định số 181/2004/NĐ-CP hợp đồng chấp quyền sử dụng đất thuộc quyền sử dụng chung hộ gia đình phải tất thành viên có đủ lực hành vi dân hộ gia đình thống ký tên có văn uỷ quyền theo quy định pháp luật dân Trong đó, khoản Điều 109 Bộ luật dân năm 2005 quy định việc định đoạt tài sản tư liệu sản xuất, tài sản -79- chung có giá trị lớn hộ gia đình phải thành viên từ đủ mười lăm tuổi trở lên đồng ý Do vậy, việc pháp luật không quy định rõ, nên công chứng viên, tổ chức công chứng suy luận giải kiểu thủ tục khác chứng nhận giao dịch hợp đồng liên quan đến tài sản Hộ gia đình Vì vậy, lĩnh vực ngân hàng, 10 giao dịch chấp tài sản liên quan đến Hộ gia đình, có tới vụ rơi vào tình trạng mơng lung, khơng chắn, khơng n tâm, dù công chứng Hạn chế nêu pháp luật cần sớm nghiên cứu giải quyết, trường hợp người sử dụng đất hộ gia đình chấp quyền sử dụng đất để vay vốn ngân hàng chiếm tỷ lệ lớn nay, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng khơng quy định rõ ràng việc chấp quyền sử dụng đất Bên cạnh việc cá nhân Hội đồng quản trị, ban Tổng giám đốc NHTM vi phạm pháp luật phải xử lý nghiêm Tuy nhiên, đặc thù hoạt động ngân hàng địi hỏi phải có cách xử lý Mục tiêu quan trọng cá nhân, tổ chức sai phạm, để thất thoát tiền Nhà nước, thất thoát tiền nhân dân phải tạo điều kiện cho họ trước tiên khắc phục đầy đủ thất để bảo đảm quyền lợi Nhà nước, nhân dân, người gửi tiền an tồn hệ thống Cịn hành vi vi phạm phải xử lý nghiêm minh theo pháp luật Nâng cao hiệu công tác quản trị NH cải thiện chất lượng nguồn nhân lực  Nâng cao hiệu công tác quản trị NH Đề án tái cấu trúc hệ thống tổ chức tín dụng NHNN triển khai tích cực, với phối hợp liên ngành Tuy vậy, trình tái cấu trúc giai đoạn xử lý vấn đề tồn xử lý nợ xấu, xử lý khoản mà chưa tập trung nhiều đến nhóm giải pháp nâng cao sức cạnh tranh tổ chức tín dụng, nâng cao hiệu quản trị mà quản trị rủi ro nịng cốt Điều đặt yêu cầu bước tiếp theo, NHNN cần có biện pháp nhằm trì phát triển bền vững, lành mạnh hệ thống giai đoạn hậu khủng hoảng Hệ thống tổ chức tín dụng lành mạnh nâng cấp hệ thống quản trị rủi ro, đồng thời ban -80- hành quy định chuẩn mực xây dựng tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tổ chức tín dụng việc cần làm NHNN - Thứ nhất, hoàn chỉnh khung pháp lý quản trị NH, áp dụng nguyên tắc Ủy ban Basel, tổ chức quốc tế khác, nhiên cần có lộ trình cụ thể cần đặc thù NHTM Việt Nam, tránh làm nhanh, làm ẩu - Thứ hai, hồn thiện mơ hình quản trị phù hợp Hồn thiện cấu tổ chức Hội đồng quản trị, xác định rõ nhiệm vụ Hội đồng quản trị xây dựng chiến lược giám sát mục tiêu chiến lược NH, đảm bảo có đủ Ủy ban hỗ trợ Hội đồng quản trị Ban điều hành hoàn thiện cấu cá Ủy ban - Thứ ba, xây dựng thông qua quy tắc đạo đức kinh doanh bao gồm nguyên tắc nguyên lý quan trọng đạo đức kinh doanh - Thứ tư, chế thu nhập, lương thưởng phù hợp Nếu thu nhập Ban điều hành gắn liền với hiệu điều hành, đặc biệt ngắn hạn, Giám đốc điều hành có động để theo đuổi hội đầu tư rủi ro, dựa vào địn bẩy tài nhiều hơn, chiến lược đầu tư có rủi ro cao thường đẩy giá cổ phiếu gia tăng ngắn hạn - Thứ năm, nâng cao vai trò phận Quản trị rủi ro tiếng nói Giám đốc quản trị rủi ro phải nâng cao - Thứ sáu, cần có tham gia mạnh mẽ bên liên quan cơng ty kiểm tốn, nhà đầu tư chứng khốn, tổ chức tự quản, … Bởi đóng góp tổ chức giúp cho việc thực nguyên tắc quản trị cơng ty tốt Và Việt Nam cần có tổ chức đánh giá tín nhiệm theo tiêu chuẩn quốc tế phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh Việt Nam  Cải thiện, phát triển nguồn nhân lực Với nguồn lao động dồi Việt Nam việc cung cấp lao động điều khơng khó, nhiên, chất lượng nhân lực ngành NH lại thiếu trầm trọng Nguyên nhân chủ yếu số lượng trường Đại học nhiều chất lượng -81- đào tạo chưa đạt yêu cầu Bản thân sinh viên thụ động việc tiếp thu kiến thức, đổi phương pháp học tập rèn kỹ mềm Trong NH phó mặc cơng tác đào tạo cho nhà trường thay chủ động hợp tác để có sản phẩm chất lượg cao Bên cạnh đó, thiếu thơng tin thị trường lao động, việc hoạch định sách đầu tư, định hướng nguồn nhân lực Nhà nước cịn chậm Cần xóa bỏ khoảng cách đào tạo sử dụng nguồn nhân lực Nhà nước, nhà trường, NH cần có liên kết chặt chẽ Muốn làm điều này, nhà trường cần nâng cao chất lượng đào tạo, siết thật chặt đầu ra, Nhà nước cần có sách thơng thống, phù hợp NH cần hỗ trợ nhà trường trình đào tạo bám sát với nhu cầu thực tế Phân khúc hệ thống NH để đáp ứng mục tiêu nội mục tiêu cạnh tranh với khu vực giới Việc tái cấu trúc hệ thống NH đảm bảo cho hệ thống NH lành mạnh, hiệu quả, ngày phù hợp với thông lệ quốc tế, đảm bảo cạnh tranh môi trường đầy biến động giới, đảm bảo cho hệ thống NH đáp ứng đủ vốn cho phát triển kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho người dân vùng sâu, vùng xa tiếp cận với dịch vụ NH, tạo hệ thống NH đa dạng loại hình, sở hữu, quy mơ, có NH có đủ tiềm lực để cạnh tranh với NH khu vực giới, làm trụ cột cho NH nước Đồng thời có NH nhỏ lành mạnh hoạt động phân khúc thị trường khác Lộ trình dự kiến sau năm tái cấu trúc, hệ thống NH Việt Nam có khoảng NH có đủ sức cạnh tranh với NH khu vực, có khoảng 10-15 NH đủ lớn làm trụ cột cho NH nước, khoảng NH nhỏ hoạt động lành mạnh với quy mô phù hợp Để tái cấu trúc, NHNN phân loại NH thành nhóm: Nhóm thứ 1, gồm NH có tình hình tài lành mạnh có lực quy mơ đủ lớn để tiếp tục phát triển thành NH trụ cột, đủ sức cạnh tranh với khu vực quốc tế Dự kiến có khoảng 15 NH loại chiếm khoảng 80% thị phần hoạt động hệ thống NH -82- Nhóm thứ 2, nhóm NH có tình hình tài lành mạnh có quy mơ nhỏ, khơng có nhu cầu khơng có điều kiện phát triển quy mơ cao Sẽ có quy định đảm bảo giám sát chặt chẽ phân khúc thị trường để đảm bảo cho NH hoạt động hiệu Nhóm thứ 3, nhóm NH có tình hình tài khó khăn cần phải cầu trúc lại NHNN tham gia giám sát chặt chẽ, yêu cầu NH lớn tham gia mua cổ phần, tham gia vào quản trị điều hành cấu lại khoản mục đầu tư; mua lại hợp nhất, sáp nhập cần Hay nói cách khác, cần có biện pháp tái cấu trấu phù hợp với mức độ rủi ro, yếu điều kiện NH, cụ thể: + Đối với NH hoạt động tốt, lành mạnh:  Xây dựng triển khai phương án tự củng cố, chấn chỉnh lại hoạt động nâng cao lực cạnh tranh để phát triển nhanh quy mô, hoạt động, tài có trình độ quản trị, cơng nghệ tiên tiến  Khuyến khích tạo điều kiện NH sáp nhập, hợp nhất, mua lại theo nguyên tắc tự nguyện để tăng quy mô hoạt động khả cạnh tranh  Mở rộng quy mô phạm vi hoạt động; tích cực gia nhập thị trường tài khu vực giới + Đối với NH thiếu khoản tạm thời:  NHNN tái cấp vốn NH thiếu hụt khoản tạm thời để đảm bảo khả chi trả NH trở lại hoạt động bình thường  Xây dựng thực phương án phục hội khả chi trả, NH phải hạn chế tăng trưởng tín dụng, tích cực huy động vốn để trả nợ NHNN tăng khả chi trả  NHNN giám sát chặt chẽ tình hình tài hoạt động NH tái cấp vốn  Khuyến khích tạo điều kiện cho NH thuộc nhóm sáp nhập, hợp với sáp nhập, hợp với NH lành mạnh -83-  Tùy theo tính chất, mức độ rủi ro, NHNN áp dụng việc hạn chế NH mở rộng phạm vi, quy mô địa bàn hoạt động, bắt buộc NH phải thực tỷ lệ an toàn cao mức quy định chung + Đối với NH yếu  Bảo đảm khả chi trả NH yếu  Tập trung hỗ trợ khoản để đảm bảo khả chi trả NH yếu thông qua việc NHNN tái cấp vốn cho NH thiếu khoản sở hồ sơ tín dụng có chất lượng tốt với mức tối đa tương đương vốn điều lệ NH tái cấp vốn  NH yếu phải chịu giám sát đặc biệt cách chặt chẽ, toàn diện NHNN quản trị, điều hành, tài hoạt động  NHNN NHTM cổ phần lành mạnh mua lại tài sản khoản nợ có chất lượng tốt NH thiếu khoản để toán nghĩa vụ nợ đến hạn  Đặt NH vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt cần thiết  Hạn chế việc NH chia cổ tức, lợi nhuận, kiểm soát chặt chẽ việc chuyển nhượng cổ phần, vốn góp tài sản NH, giảm dư nợ tín dụng hạn chế mở rộng quy mô hoạt động  Sáp nhập, hợp nhất, mua lại NH yếu  Xem xét, cho phép NH nước mua lại, sáp nhập NH yếu Việt Nam tăng giới hạn sở hữu cổ phần NH nước NH yếu cấu lại Quá trình tái cấu trúc cần đảm bảo tính an tồn lành mạnh cho tồn hệ thống Bảo đảm khả chi trả NHTM hệ thống NHTM theo tinh thần Đề án “Định hướng giải pháp cấu lại hệ thống NH Việt Nam giai đoạn 2011- 2015” NHNN - Thứ nhất, NHNN tái cấp vốn kịp thời NHTM thiếu hụt khoản tạm thời theo quy định Luật NHNN để bảo đảm khả chi trả NHTM toàn hệ thống NHTM, đồng thời bảo đảm chu chuyển vốn bình thường thị trường tài đáp ứng nhu cầu vốn, phương tiện toán kinh tế -84- - Thứ hai, cho phép NHTM khả chi trả phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu dài hạn đề tạo điều kiện cho NHTM tăng vốn cấp có nguồn vốn dài hạn cấu lại tài chính, hoạt động - Thứ ba, NHTM NHNN tái cấp vốn phải tập trung thu hồi vốn đầu tư, cho vay để trả nợ NHNN toán nghĩa vụ nợ đến hạn, đồng thời củng cố khoản NHTM Đồng thời, thực giới hạn tăng trưởng tín dụng NHTM NHNN tái cấp vốn - Thứ tư, NHTM NHNN tái cấp vốn chịu giám sát NHNN tài chính, hoạt động việc sử dụng vốn vay NHNN - Thứ năm, NHNN tăng cường giám sát thị trường tiền tệ để kịp thời phát NHTM thừa thiếu khoản nhằm kết nối nhu cầu vay mượn ngắn hạn NHTM, giảm bớt nhu cầu vay tái cấp vốn từ NHNN; định NHTM lành mạnh, thừa khoản cho vay NHTM tạm thời thiếu hụt khoản - Thứ sáu, NHTM vi phạm nghiêm trọng quy định pháp luật tiền tệ hoạt động NH, gặp khó khăn tài chính, có nguy gây an toàn cho hệ thống NH NHNN áp dụng biện pháp xử lý đặc biệt đình chỉ, miễn nhiệm chức vụ người quản lý, người điều hành NHTM; sáp nhập, hợp nhất, giải thể NHTM; yêu cầu NHTM phải chuyển nhượng vốn điều lệ vốn cổ phần; cổ đông lớn, cổ đơng nắm quyền kiểm sốt, chi phối phải chuyển nhượng cổ phần để thực giải pháp cấu lại… Q trình tái cấu trúc khơng để NH đổ vỡ, đảm bảo quyền lợi người gửi tiền khách hàng NH Đây nguyên tắc Chính phủ đảm bảo trình tái cấu trúc NH Kinh nghiệm nước sau khủng hoảng tài (20072009), nhiều quốc gia áp dụng tiêu chuẩn Basel làm tiêu chuẩn mang tính bắt buộc cho hoạt động NH Hệ thống tiêu chuẩn Basel II đảm bảo cho cân đối tài sản có nghĩa vụ trả nợ NH, đảm bảo khoản rút vốn ạt Tuy nhiên, quốc gia áp dụng thành công mỹ mãn, việc thành cơng cịn phụ thuộc vào tình hình thực tế phát triển NH nước -85- Đảm bảo tính khoản, nghĩa ln phải đảm bảo khoản dự phòng đảm bảo cho khoản phải toán Tăng cường quản trị giám sát hoạt động NH từ NH toàn hệ thống, đảm bảo hoạt động NH tầm kiểm soát quan quản lý Minh bạch hóa thơng tin cơng khai thơng tin hoạt động NH, để không quan quản lý biết mà toàn thể người dân biết tham gia quản lý hoạt động NH Việc đánh giá, xếp hạng tổ chức chun nghiệp có uy tín cơng khai, việc đánh giá xếp hạng có tác động tích cực buộc NH phải đẩy mạnh hoạt động NH theo chuẩn mực để giữ uy tín, đảm bảo an tồn, hiệu Triển khai nhiều hình thức, biện pháp lộ trình thích hợp Bài học kinh nghiệm quốc tế Việt Nam qua hai lần tái cấu trúc hệ thống NH, lĩnh vực có ảnh hưởng sâu, rộng đến đời sống kinh tế - xã hội, cho thấy, việc tái cấu trúc NH phải tiến hành cách bản, triệt để, toàn diện thận trọng với lộ trình thích hợp để bảo đảm q trình tái cấu trúc khơng ảnh hưởng đến lợi ích người gửi tiền, khơng gây đổ vỡ hệ thống, bảo đảm giữ vững an ninh trị trật tự an tồn xã hội, với chi phí thấp Q trình tái cấu trúc hệ thống NH diễn hai, mà phải q trình, bước giải bất cập hệ thống NH, tạo dựng móng vững cho phát triển hệ thống NH tương lai Theo đó, q trình cần chia thành hai giai đoạn lớn: - Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2015 - Giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2020 Mục tiêu giai đoạn củng cố xử lý yếu tại, nâng cao bước tính lành mạnh, lực tài chính, quản trị NHTM Trong giai đoạn này, tái cấu trúc NHTM cần tập trung xử lý tốt vấn đề khoản hệ thống số tổ chức tín dụng (TCTD); đánh giá phân loại sức khỏe TCTD theo nhóm để áp dụng biện pháp tái cấu trúc thích hợp Có thể tiến hành hợp nhất, sáp nhập, mua lại NH yếu để tái cấu trúc vốn, cấu lại nợ xấu, làm bảng cân đối, qua tạo dựng nên NH mạnh quy mô chất lượng tài sản -86- Đối với NH không nằm diện yếu phải sáp nhập, hợp nhất, mua lại thực biện pháp cấu lại vốn tự có, cấu nợ xấu, cấu lại nguồn vốn nhằm hạn chế, tiến tới loại bỏ sở hữu chéo, giảm bớt cân đối kỳ hạn nguồn vốn sử dụng vốn Tái cấu trúc hệ thống NH gắn liền với tái cấu trúc kinh tế Đối với quốc gia nào, hoạt động NH huyết mạch kinh tế, ổn định lành mạnh hệ thống NH giữ vai trò trọng yếu việc ổn định phát triển kinh tế đất nước NH huy động tiền nhàn rỗi xã hội để đáp ứng vốn cho sản xuất, kinh doanh tiêu dùng xã hội Vì vậy, để đảm bảo ổn định lành mạnh hệ thống NH hoạt động sản xuất, kinh doanh tiêu dùng xã hội (trong có chi tiêu Chính phủ tiêu dùng cá nhân doanh nghiệp) phải lành mạnh hóa Người vay tiền sử dụng đồng vốn khơng hiệu quả, khó khăn đổ dồn gánh nặng cho NH Chính vậy, tái cấu trúc NH đạt hiệu phải gắn liền với tái cấu trúc toàn kinh tế, đặc biệt quan tâm tái cấu trúc đầu tư công tái cấu trúc doanh nghiệp: - Tái cấu trúc đầu tư công phải kèm tái cấu trúc tài cơng, bao gồm thu chi ngân sách nhà nước - Giảm tỷ lệ tích lũy huy động ngân sách so với GDP mức cao - Tái cấu trúc ngành, lĩnh vực đầu tư từ vốn ngân sách nhà nước nâng cao hiệu quả, huy động nguồn lực khác theo phương thức cơng - tư, mở rộng mơ hình xã hội hóa, kể dịch vụ cơng ích - Tăng tỷ trọng chi thường xuyên chi đầu tư cho lĩnh vực xã hội sở giảm chi cho lĩnh vực kinh tế, tập trung cho xây dựng hạ tầng kinh tế - xã hội thiết yếu: nông nghiệp (cũng tập trung cho hạ tầng, không chi cho hoạt động kinh doanh), nông thôn, khoa học - công nghệ, giáo dục - đào tạo, y tế an sinh xã hội, môi trường, an ninh quốc phòng - Cần xác định lĩnh vực Nhà nước không đầu tư lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội thiết yếu Thí dụ y tế, Nhà nước nên đầu tư cho việc khám, chữa bệnh thông thường, hỗ trợ cho người nghèo Về giáo -87- dục, Nhà nước nên tập trung đầu tư cho giáo dục phổ cập - Đối với vay nợ để đầu tư, cần tiếp tục tận dụng khả vay ODA vay ưu đãi, hạn chế vay thương mại nước vay lại - Nhanh chóng ban hành Luật Đầu tư cơng để điều chỉnh tồn quy trình đầu tư cơng, từ xây dựng dự án, nghiên cứu khả thi, phê duyệt, thực toán, đưa vào sử dụng, quản lý sau đầu tư - Đối với nguồn vốn tín dụng đầu tư tín dụng sách, cần rà soát hạn chế danh mục ưu tiên đầu tư, giảm mức độ ưu đãi chênh lệch lãi suất cho vay, giảm dần mức độ bảo lãnh Chính phủ huy động vốn Thực theo nguyên tắc thận trọng, tận dụng nguồn lực kinh tế Việc tái cấu trúc hệ thống NH cần coi trọng nguyên tắc tự nguyện việc giải thể, sáp nhập sở giá thị trường NH với Khơng nên tính đến việc mở rộng "room" cho nhà đầu tư nước thời điểm khơng nên coi NH nước ngồi cứu cánh bối cảnh khó khăn Chủ quyền quốc gia nên đặt lên hàng đầu coi cơng việc nội trước cần đến can thiệp tổ chức tài quốc tế NHNN cần tạo khuôn khổ pháp lý đầy đủ cho tiến trình cấu lại, đồng thời đóng vai trị tạo điều kiện thuận lợi cho tiến trình diễn sn sẻ, hướng dẫn giám sát chặt chẽ việc cấu lại Vấn đề cộm hệ thống NH thương mại nợ xấu gia tăng tính khoản thấp nên NHNN cần có nguyên tắc xử lý nợ xấu tính khoản trước, sau cấu lại hệ thống NH để thực lành mạnh hóa hệ thống kết thúc tiến trình cấu lại Đối với NHTM có lực tài hạn chế, ln ln thiếu khoản, NHNN cần nhanh chóng đạo theo hướng thu hẹp phạm vi kinh doanh Sau đó, NH cần phải bán tài sản khơng phải hoạt động chính, hoạt động NH có có cải thiện phân khúc thị trường phù hợp, NHNN tạo điều kiện để tổ chức tồn phát triển phạm vi phân khúc thị trường xác định khu vực nông thôn, phạm vi địa bàn tỉnh với số nghiệp vụ kinh doanh ứng với lực tài lực quản trị họ -88- Giải vấn đề hệ thống NH phải nằm tổng thể gói sách vĩ mơ đắn, có tầm nhìn Hệ thống NH sau tái cấu trúc cần phải giám sát quản lý rủi ro chặt chẽ nhằm tránh tăng trưởng tín dụng nóng tích tụ q nhiều nợ xấu tiền đề khủng hoảng Việc rà sốt lại số lượng tổ chức tín dụng, số lượng chi nhánh, phòng giao dịch đơn vị theo hướng tinh gọn nhằm mục đích giảm chi phí hoạt động, giảm cạnh tranh thiếu lành mạnh điều cần thiết Việc tái cấu trúc NHTM cần trọng trước hết bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, bảo đảm an toàn hệ thống TCTD, tiếp đến phải tạo hệ thống TCTD đủ mạnh để đứng vững điều kiện đáp ứng yêu cầu cạnh tranh để phát triển Để có hệ thống NH đáp ứng yêu cầu trên, việc tái cấu trúc hệ thống NH cần: Đầu tiên, phải tiến hành xem xét đánh giá tổng thể toàn hệ thống NHTM, tập trung vào NHTM cổ phần; tiến hành phân loại cụ thể theo nhóm NH NH để có sở xử lý thích hợp Thứ hai, tổ chức kiểm tra, đánh giá chất lượng tài sản có NH, trọng chất lượng tín dụng bảo lãnh để sở yêu cầu NH có biện pháp xử lý, làm bảng cân đối tài sản khoảng thời gian NHNN quy định; đạo xử lý cán nhân viên có liên quan làm tăng nợ xấu rủi ro vốn NH Thứ ba, thực kiểm tra đánh giá cụ thể số tiêu chí sau đây: + Cơ cấu vốn tự có, trọng xem xét khả đáp ứng yêu cầu đủ vốn NH theo quy định NHNN; đánh giá lực ban lãnh đạo, quản trị, điều hành, quản lý, kiểm tra kiểm soát kiểm tốn nội bộ; + Tình hình bảo đảm khả tốn NH; tiêu chí doanh thu, lợi nhuận tiêu chí đánh giá hiệu kinh doanh (ROA, ROE); + Xem xét, đánh giá tình hình triển khai hoạt động dịch vụ NH, đó: số lượng sản phẩm NH đại, tỷ trọng doanh thu dịch vụ so với tổng doanh thu hàng năm -89- Thứ tư, sở xem xét, đánh giá tình hình trên, NHNN xem xét áp dụng biện pháp tái cấu trúc cụ thể NH, nhóm NH Thứ năm, phải xem xét để củng cố NHTM Nhà nước Tái cấu trúc hệ thống NH nước ta điều kiện cần phải tiến hành theo bước đi, thời gian, công việc cụ thể chặt chẽ Có lẽ Nhà nước cần phải chuẩn bị nguồn vốn để phục vụ cho việc tái cấu trúc này, nhằm hỗ trợ NH có khó khăn việc bảo đảm chi trả phải đưa vào kiểm soát đặc biệt phải giải thể Cũng NHNN mua lại NH thấy khơng thể cấu Trong q trình tái cấu trúc, khơng nên q quan tâm đến việc phải giảm bớt NH mà quan trọng tạo hệ thống NH mạnh hơn, NHTM có đủ điều kiện tồn tại, phát triển nâng cao lực cạnh tranh điều kiện kinh tế nước biến động ngày phức tạp giới -90- KẾT LUẬN oOo Bài báo cáo nghiên cứu “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam, hiệu quả, hạn chế ảnh hưởng đến kinh tế Việt Nam giai đoạn nay” có kết cấu chương, phần giải thích khái niệm tái cấu trúc, sở lý luận vấn đề tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Giới thệu hệ thống ngân hàng Việt Nam, trình thình lập phát triển, chức ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại, bên cạnh khuynh hướng ảnh hưởng đến phát triển ngành ngân hàng khó khăn thách thức tiến trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Báo cáo trình bày thực trạng ngành ngân hàng, đạt thành tựu định ngành ngân hàng tồn hạn chế, tiêu biểu nói tình hình nợ xấu mức cao, tình trạng khoản số ngân hàng, ngân hàng phải đối mặt với khó khăn từ yếu tố khách quan, lẫn chủ quan, làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Thông tin tổng hợp từ báo cáo tình hình hoạt động tồn hệ thống ngân hàng, tiêu vốn huy động, tốc độ tăng trưởng tín dụng, lợi nhuận….vì lý cịn hạn chế nguồn thu thập thông tin, số khơng phản ảnh chân thật tình hình hoạt động ngân hàng có lẽ phản ảnh phần tranh ngân hàng giai đoạn Những hiệu từ trình tái cấu trúc, nâng cao hiệu hoạt động, quản lý, tồn mặt hạn chế trình tái cấu trúc, ảnh hưởng từ lợi ích nhóm, hành lang pháp lý… tác động đến tiến trình tái cấu trúc Việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng tác động đến tình hình kinh tế vĩ mơ vi mơ ngành ngân hàng Bài báo cáo ngồi việc dẫn nhập từ sở lý luận tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, tổng quan ngành ngân hàng thực trạng trình tái cấu trình đưa số định hướng, đề xuất việc hoàn thiện kế hoạch, lộ trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Các định hướng, đề xuất mang tính tham khảo hy vọng tiếp tục hoàn thiện, bổ sung, áp dụng vào thực tiễn, góp phần nâng cao chất lượng hệ thống ngân hàng, từ đưa nền kinh tế khắc phục hạn chế để ngày hoàn thiện phát triển -91- TÀI LIỆU THAM KHẢO  Thông tin tham khảo từ sách giảng: Nguyễn Văn Thuận, (2010), Quản trị tài chính, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Đăng Đờn, (2011), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Quốc gia Tp Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều, (2009), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Kim Phước, (2010), Bài giảng Tài – tiền tệ Nguyễn Quốc Anh, (2011), Bài giảng Thẩm định tín dụng Trần Huy Hoàng, (2011), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động – Xã hội Kỷ yếu Hội thảo khoa học: Phát triển bền vững Ngân hàng Thương mại Việt Nam, (2012), Nhà xuất Hồng Đức Và website: www.sbv.gov.vn www.vneconomy.vn www.cafef.vn www.qdnd.vn www.baomoi.com www.tinmoi.vn www.timtailieu.vn www.ebank.vnexpress.net www.vinacorp.vn 10 www.petrotimes.vn 11 www.vietbao.vn 12 www.tinnhanhchungkhoan.vn 13 www.hanoimoi.com.vn 14 www.voatiengviet.com 15 www.gdtd.vn 16 www.laisuat.vn 17 www.nhipcaudautu.vn 18 www.vtc.vn 19 www.xaluan.com 20 www.tuoitre.com -92- ... 1: Cơ sở lý luận tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam - Chương 2: Tổng quan hệ thống ngân hàng Việt Nam - Chương 3: Thực trạng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn - Chương 4:... trình tái cấu trúc từ nhằm đưa định hướng, đề xuất trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam thời gian tới, nhóm định chọn đề tài ? ?Hoạt động tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn. .. vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Tình hình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: phạm vi nghiên cứu giới hạn việc trình bày tình hình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng,