Phân tích hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần tiên phong CN thăng long luận văn tốt nghiệp chuyên ngành phân tích tài chính

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH -    ĐẶNG THỊ KHÁNH HUYỀN CQ 55/09.01 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành : Phân tích tài Mã số : 09 Giáo viên hướng dẫn : TS Phạm Thị Quyên HÀ NỘI - 2021 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp em thực hiện, số liệu thu thập để phân tích trung thực Khóa luận khơng trùng với đề tài nghiên cứu Em xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Hà Nội, ngày… Tháng… Năm …… Sinh viên thực Đặng Thị Khánh Huyền ii CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC BẢNG BIỂU vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu NHTM 1.1.2 Khái niệm vai trò hoạt động cho vay NHTM 1.1.3 Phân loại cho vay NHTM 1.2 Phân tích hoạt động cho vay NHTM 14 1.2.1 Khái niệm mục tiêu 14 1.2.2 Nội dung phân tích hoạt động cho vay NHTM 15 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay NHTM 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG 31 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong-Chi nhánh Thăng Long 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong- Chi nhánh Thăng Long 31 2.1.1.3 Các sản phẩm dịch vụ có TPBank Thăng Long 36 2.1.2 Khát quát tình hình tài sản hoạt động kinh doanh ngân hàng 37 2.1.3 Phân tích SWOT Ngân hàng TMCP Tiên Phong-CN Thăng Long 45 Đặng Thị Khánh Huyền iii CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 2.2 Phân tích thực trạng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong- Chi nhánh Thăng Long 50 2.2.1 Phân tích tình hình quy mơ cấu 50 2.2.2 Phân tích chất lượng cho vay 67 2.2.3 Phân tích hiệu cho vay 73 2.3 Đánh giá thực trạng cho vay Ngân hàng TMCP Tiên Phong-CN Thăng Long 76 2.3.1 Những kết đạt 76 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 77 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOẠT ĐỘNG CHO VAY Ở NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG- CN THĂNG LONG 82 3.1 Định hướng mục tiêu Ngân hàng TMCP Tiên Phong- CN Thăng Long 82 3.1.1 Bối cảnh kinh tế 82 3.1.2 Định hướng hoạt động ngân hàng NHTMCP Tiên phong – chi nhánh Thăng Long 83 3.1.3 Những mục tiêu cụ thể ngân hàng thời gian tới 84 3.2 Một số giải pháp tăng cường hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Tiên Phong- CN Thăng Long 89 3.2.1 Giải pháp tài 89 3.2.2 Giải pháp phi tài 89 3.3 Điều kiện thực giải pháp 95 3.3.1 Về phía Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 95 3.3.2 Về phía Ngân hàng TMCP Tiên Phong- CN Thăng Long 99 KẾT LUẬN CHUNG 103 DANH MỤC THAM KHẢO 104 Đặng Thị Khánh Huyền iv CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà Nước BCTC Báo cáo tài TPB Ngân hàng TMCP Tiên Phong NH Ngân hàng KH Khách hàng QHKH Quan hệ khách hàng TSBĐ Tài sản bảo đảm NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng CBTD Cán tín dụng Đặng Thị Khánh Huyền v CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RÚT GỌN CỦA TPB THĂNG LONG GIAI ĐOẠN 2018-2020 38 Bảng 2.2 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh rút gọn giai đoạn 2018-2020 43 Bảng 2.3 Tình hình quy mơ cấu cho vay Ngân hàng TMCP Tiên PhongCN Thăng Long giai đoạn năm 2018-2020 50 Bảng 2.4 Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn Ngân hàng TMCP Tiên Phong-CN Thăng Long giai đoạn 2018-2020 55 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ theo thời hạn cho vay Ngân hàng TMCP Tiên PhongCN Thăng Long giai đoạn 2018-2020 56 Bảng 2.6 Tình hình thu nợ theo thời hạn Ngân hàng TMCP Tiên Phong-CN Thăng Long giai đoạn 2018-2020 58 Bảng 2.7 Tình hình doanh số cho vay theo ngành kinh tế Ngân hàng TMCP Tiên Phong-CN Thăng Long giai đoạn 2018-2020 59 Bảng 2.8 Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế Ngân hàng TMCP Tiên PhongCN Thăng Long giai đoạn 2018-2020 63 Bảng 2.9 Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế Ngân hàng TMCP Tiên Phong-CN Thăng Long giai đoạn 2018-2020 65 Bảng 2.12 Phân tích chất lượng nợ vay theo nhóm nợ 67 Bảng 2.10 Tình hình nợ xấu theo thời hạn Ngân hàng TMCP Tiên Phong-CN Thăng Long giai đoạn 2018-2020 69 Bảng 2.11 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế Ngân hàng TMCP Tiên Phong-CN Thăng Long giai đoạn 2018-2020 71 Đặng Thị Khánh Huyền vi CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong kinh tế, vốn đóng vai trị quan trọng, đặc biệt kinh tế thị trường Vì mà việc luân chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu cần thiết hình thành, phát triển ngân hàng lẽ tự nhiên Thực tế, ngân hàng nơi cung cấp vốn kịp thời cho cá nhân, tổ chức xã hội nguồn tiền nhàn rỗi huy động từ tất người dân Ở nước ta, hệ thống ngân hàng hoạt động có hiệu vừa mang lại lợi nhuận cho thân ngân hàng, vừa thực vai trò nhiệm vụ phân phối vốn đóng góp tích cực nghiệp đổi phát triển đất nước Trong giai đoạn hội nhập với kinh tế giới, gặp nhiều khó khăn cạnh tranh, chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế Mỹ nhìn chung hệ thống ngân hàng Việt Nam cố gắng hạn chế, khắc phục khó khăn để nâng cao hiệu kinh doanh nên giữ vị trí tầm quan trọng Một ngân hàng đóng góp khơng nhỏ phát triển kinh tế Ngân hàng TMCP Tiên Phong Ngân hàng TMCP Tiên Phong- chi nhánh Thăng Long chi nhánh phủ nhận đóng góp đặc biệt thành phố Hà Nội TPBank-Thăng Long vượt qua thách thức, bước mở rộng quy mơ để khẳng định phát triển kinh tế địa phương, giúp cho doanh nghiệp tháo gỡ vướng mắc kinh doanh nhằm đáp ứng kịp thời bổ sung nguồn vốn cho doanh nghiệp, đáp ứng nhu cầu sinh hoạt cho cá nhân, trì trình sản xuất liên tục góp phần đẩy mạnh đầu tư thúc đẩy phát triển kinh tế nước Mỗi ngân hàng có nhiều hoạt động mang lại lợi nhuận cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu ngành ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động mang nhiều rủi ro đòi hỏi ngân hàng phải thận trọng Vì mà việc làm cho hoạt động tín dụng ngày có hiệu việc làm mà ngân hàng quan tâm Chính tầm quan trọng nên em định Đặng Thị Khánh Huyền CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chọn đề tài “Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong- CN Thăng Long” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận chung hoạt động cho vay NHTM phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay NHTM Nghiên cứu kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động cho vay NHTM nước số ngân hàng giới - Nghiên cứu thực trạng, phân tích đánh giá hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Tiên Phong-CN Thăng Long giai đoạn 20182020 Sử dụng phương pháp phân tích SWOT để làm rõ kết đạt hạn chế hiệu hoạt động cho vay tín dụng NHTMCP Tiên Phong-CN Thăng Long; làm rõ nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam thời gian qua - Đề xuất số giải pháp, kiến nghị góp phần tăng cường hiệu hoạt động cho vay NHTMCP Tiên Phong-CN Thăng Long năm tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay NHTM phân tích hoạt động cho vay NHTM - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi không gian: Nghiên cứu TPBank- Thăng Long nên tất số liệu liên quan thu thập từ đơn vị thực tập + Phạm vi thời gian: Tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay NHTMCP Tiên Phong-CN Thăng Long giai đoạn 2018-2020 Luận văn chọn phạm vi nghiên cứu giai đoạn thời kỳ NHTMCP Tiên Phong nói chung TPBank Thăng Long nói riêng có sách đổi mới, kết hợp với thay đổi sách Việt Nam thời kỳ hội nhập quốc tế Bên cạnh đó, nhằm đảm bảo đề tài mang tính thực tế phân tích, số liệu lấy năm gần (2018,2019,2020) Đặng Thị Khánh Huyền CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Phương pháp nghiên cứu - Luận văn kết hợp phương pháp định tính phương pháp định lượng để đánh giá hoạt động cho vay phân tích nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay NHTMCP Tiên Phong-CN Thăng Long - Phương pháp định tính: Luận văn sử dụng phương pháp thống kê thu thập số liệu, tiến hành phân tích lập bảng biểu, đồ thị, biểu đồ miêu tả; thực so sánh, quy nạp, tổng hợp, phân tích định tính kết hợp lý luận thực tiễn tham khảo tài liệu để thực nghiên cứu nâng cao hiệu hoạt động cho vay NHTMCP Tiên Phong-CN Thăng Long + Phương pháp thu thập số liệu: Luận văn sử dụng số liệu thứ cấp Thu thập số liệu báo cáo tài chính, báo cáo thường niên TPBank Thăng Long đơn vị Ngân hàng Tiên Phong qua nguồn Finance.stock.vn Thông qua vấn cán ngân hàng TPBank Thăng Long cung cấp + Phương pháp nghiên cứu xử lý số liệu: Luận văn kế thừa, thu thập, tổng hợp, phân tích đánh giá tài liệu nghiên cứu trước để đưa phần sở lý luận thực tiễn tình hình hoạt động cho vay NHTMCP Tiên Phong-Thăng Long Luận văn đồng thời kết hợp phương pháp so sánh để tiến hành nghiên cứu thực trạng tình hình hoạt động cho vay ngân hàng theo thời gian - Phương pháp định lượng: Luận văn sử dụng sở liệu thu thập từ báo cáo NHTMCP Tiên Phong-Thăng Long, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh báo cáo thường niên NHTM để hình thành số liệu sử dụng phân tích Ý nghĩa khoa học thực tiễn  Hệ thống vấn đề lý luận hoạt động cho vay NHTM phân tích hoạt động cho vay NHTM  Phân tích thực trạng đánh giá tình hình hoạt động cho vay NHTMCP Tiên Phong dựa phương pháp phân tích định tính định lượng để làm rõ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động cho vay NHTMCP Tiên Phong-CN Thăng Long Đặng Thị Khánh Huyền CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài  Giải pháp để tăng cường hiệu hoạt động NHTMCP Tiên PhongThăng Long giai đoạn đến năm 2025và 2030 Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục biểu đồ, đồ thị, hình vẽ phụ lục, tài liệu tham khảo, nội dung luận văn trình bày chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng tình hình hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong- Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2018-2020 Chương 3: Giải pháp hoạt động cho vay ngân hàng tmcp tiên phongCN Thăng Long Đặng Thị Khánh Huyền CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN CHUNG Phân tích hoạt động cho vay yếu tố quan trọng ngân hàng Do hoạt động cho vay lớn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng việc nâng cao chất lượng cho vay đóng vai trị quan trọng cho tồn phát triển Với tầm quan trọng đó, hoạt động cho vay ngân hàng khơng ngừng mở rộng, hoàn thiện nâng cao chất lượng Và nghiệp vụ phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro nên Ngân hàng TMCP Tiên Phong-CN Thăng Long đưa nhiều sách, hoạt động hiệu Để phát triển đứng vững thị trường TPBank Thăng Long phải đưa thực đồng giải pháp cụ thể xác để nâng cao chất lượng cho vay Do thời gian có hạn, vấn đề lại phức tạp đa dạng, khả chuyên môn kinh nghiệm thực tế cịn nhiều hạn chế, Sinh viên thực khơng thể sâu vào lĩnh vực nhỏ hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Tiênphong – CN Thăng Long, chưa có nhìn sâu sắc toàn diện vấn đề này, vấn đề trình bày luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết Các nghiên cứu nên tìm hiểu, phân tích kĩ lĩnh vực cho vay cho tiền, giấy tờ có giá, cho vay nội tệ, ngoại tệ…để giải triệt để hạn chế tồn hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Tiênphong – CN Thăng Long Rất mong giúp đỡ thầy cô người quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện Cuối em xin chân thành cảm ơn TS Phạm Thị Quyên Ban lãnh đạo Cán công nhân viên Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Thăng Long, đặc biệt anh chị phịng Khách hàng Doanh nghiệp tận tình giúp đỡ tạo điều kiện để em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! Đặng Thị Khánh Huyền 103 CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC THAM KHẢO TS Bùi Văn Vần, TS.Vũ Văn Ninh (đồng chủ biên), “Giáo trình Tài Doanh nghiệp”, năm 2005, Nhà xuất Học viện tài GS.TS.NGND Ngơ Thế Chi, PGS.TS.NGƯT Nguyễn Trọng Cơ, “Giáo trình Phân tích tài doanh nghiệp”, Nhà xuất Học viện Tài Hệ thống báo cáo tài NHTMCP Tiên Phong-CN Thăng Long https://taichinhnganhang.vn/ https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/ Đặng Thị Khánh Huyền 104 CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Hà Nội, ngày tháng năm Giám đốc CN Đặng Thị Khánh Huyền CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Hà Nội, ngày tháng năm Giáo viên hướng dẫn Đặng Thị Khánh Huyền CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Hà Nội, ngày tháng năm Giáo viên phản biện Đặng Thị Khánh Huyền CQ55/09.01 ... CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại hoạt động cho vay NHTM Ngân hàng thương mại hoạt. .. tích hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong- CN Thăng Long? ?? làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận chung hoạt động cho vay NHTM phân tích nhân... Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng thương mại cổ phần