PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM NHÂN THỌ QUA THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI TỈNH QUẢNG BÌNH

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT PHẠM THANH BÌNH PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM NHÂN THỌ QUA THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI TỈNH QUẢNG BÌNH Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 8380107 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC QUẢNG BÌNH - NĂM 2021 Cơng trình hồn thành tại: Trường Đại học Luật, Đại học Huế Người hướng dẫn khoa học: TS ĐÀO MỘNG ĐIỆP Phản biện 1: : Phản biện 2: Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ họp tại: Trường Đại học Luật Vào lúc ngày tháng năm MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học luận văn Cơ cấu luận văn Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM NHÂN THỌ 1.1 Khái quát doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm bảo hiểm nhân thọ .6 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm doanh nghiệp bảo hiểm .6 1.1.3 Khái niệm, đặc điểm doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 1.2 Khái quát pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 1.2.1 Khái niệm pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 1.2.2 Nội dung pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Tiểu kết Chương Chương THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM NHÂN THỌ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG BÌNH 10 2.1 Thực trạng pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ .10 2.1.1 Quy định cấp phép hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 10 2.1.2 Quy định cấu tổ chức máy quản lý doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 10 2.1.3 Quy định hoạt động đầu tư doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ 10 2.1.4 Quy định khả toán doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ 10 2.2 Thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình 11 2.2.1 Khái quát tình hình thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình .11 2.2.2 Đánh giá thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình 11 Tiểu kết Chương 12 Chương ĐỊNH HƯỚNG, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM NHÂN THỌ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG BÌNH .13 3.1 Định hướng hồn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 13 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 13 3.2.1 Hoàn thiện quy định cấp phép hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 13 3.2.2 Hoàn thiện quy định cấu tổ chức máy quản lý doanh nghiệp kinh doanh nhân thọ 13 3.2.3 Hoàn thiện quy định hoạt động đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 14 3.2.4 Hồn thiện quy định khả tốn doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ 14 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu thực pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình 14 3.3.1 Giải pháp chung 14 3.3.2 Giải pháp cụ thể 15 Tiểu kết Chương 15 KẾT LUẬN 16 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Bảo hiểm nhân thọ giữ vai trò quan trọng Bảo hiểm nhân thọ mang lại nhiều lợi ích cho người kinh tế Bên cạnh yếu tố bảo hiểm, bảo hiểm nhân thọ cịn có tính tiết kiệm, giúp bên mua bảo hiểm thực mục đích doanh nghiệp bảo hiểm (Viết tắt: DNBH) trả số tiền bảo hiểm Đối với DNBH, số phí bảo hiểm đầu tư có hiệu quả, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp góp phần tăng trưởng kinh tế Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ xuất Việt Nam từ thời Pháp thuộc miền nam Việt Nam trước năm 1975 Thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam tái lập từ năm 19961 Đến nay, thị trường bảo hiểm nhân thọ có phát triển vượt bậc với nhiều DNBH tham gia, có DNBH tập đồn bảo hiểm lớn giới Luật Kinh doanh bảo hiểm năm 2000, sửa đổi bổ sung năm ban hành đánh dấu bước tiến quan trọng việc xây dựng pháp luật điều chỉnh lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm có giao dịch bảo hiểm nhân thọ Bên cạnh tác dụng tích cực đó, thực tế áp dụng cho thấy quy định pháp luật kinh doanh BHNT nhiều điểm chưa phù hợp, gây khó khăn cho doanh nghiệp kinh doanh BHNT, khó khăn cho quan nhà nước có thẩm quyền chí khó khăn cho phía người tiêu dùng sản phẩm, hạn chế phát triển lành mạnh thị trường kinh doanh BHNT Đặc biệt, bối cảnh tranh chấp BHNT ngày nhiều, nhiều vụ việc xuất phát từ bất cập quy định pháp luật Các quy định pháp luật hoạt động doanh nghiệp kinh doanh BHNT thiết kế, phân phối sản phẩm BHNT, hoạt động đầu tư quản lý tài v.v cịn nhiều hạn chế Kinh doanh BHNT nhu cầu tất yếu kinh tế, mà người có nhu cầu bảo đảm khoản chi trả tài tương lai Trong đó, tỷ lệ mua BHNT địa bàn Tỉnh Quảng Bình thấp (chỉ 8%) Bên cạnh yếu tố thu nhập cịn thấp, có tâm lý phịng ngừa rủi ro… rào cản pháp lý yếu tố làm niềm tin người mua bảo hiểm vào BHNT Do đó, doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình phải đảm bảo vững tài chính, tạo niềm tin cho hàng triệu khách hàng tham gia Hiện này, hầu hết cácdoanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ hoạt động thị trường Quảng Bình phát triển quy mơ, mà cịn khẳng định chiến lược tăng trưởng bền vững doanh nghiệp tên tuổi hàng đầu thị trường thời gian gần liên tục khai trương công ty thành viên Để góp phần việc nghiên cứu, đưa định hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật kinh doanh bảo hiểm Việt Nam nói chung địa bàn Tỉnh Quảng Bình nói riêng thời gian tới, tác giả chọn đề tài: “Pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ qua thực tiễn áp dụng Tỉnh Quảng Bình” làm luận văn thạc sĩ luật học Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Ở Việt Nam, hoạt động kinh doanh BHNT mẻ, có số cơng trình nghiên cứu pháp luật kinh doanh bảo hiểm có cơng trình nghiên cứu cách toàn diện, hệ thống vào lĩnh vực BHNT, đặc biệt pháp luật doanh nghiệp kinh doanh BHNT Tuy nhiên, kể tên số cơng trình tiêu biểu: * Trần Minh Hiệp (2020), “Bất cập quy định pháp luật điều chỉnh hợp đồng bảo hiểm nhân thọ”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, Số 15 Bài viết phân tích số bất cập qui định pháp luật điều chỉnh hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đưa số kiến nghị hoàn thiện qui định pháp luật điều chỉnh hợp đồng bảo hiểm nhân thọ * Đỗ Văn Đại (2018), “Một số vấn đề pháp lý phát sinh thực tiễn bảo hiểm nhân thọ”, Tạp chí Khoa học pháp lý, Số Bài viết nêu xác lập hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, thực hợp đồng bảo hiểm nhân thọ Từ đó, phân tích quyền khởi kiện liên quan đến hợp đồng, vai trị đại lí bảo hiểm, lãi chậm trả tiền bảo hiểm nhân thọ, điều kiện ràng buộc qui tắc bảo hiểm * Nguyễn Thị Kim Ngọc (2019), “Pháp luật bảo vệ quyền lợi người tham gia bảo hiểm nhân thọ từ thực tiễn Công ty Bảo Việt Nhân thọ tỉnh Quảng Bình”, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội Luận văn trình bày khái quát quyền lợi người tham gia bảo hiểm nhân thọ pháp luật bảo vệ quyền lợi người tham gia bảo hiểm nhân thọ Trên sở phân tích thực tiễn thi hành pháp luật bảo vệ quyền lợi người tham gia bảo hiểm nhân thọ Công ty Bảo Việt Nhân thọ tỉnh Quảng Bình; từ đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực thi pháp luật vấn đề Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu Luận văn nhằm mục đích làm sáng tỏ quy định pháp luật Việt Nam hành thực tiễn pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn tỉnh Quảng Bình 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích trên, nhiệm vụ nghiên cứu luận văn là: Thứ nhất, Nghiên cứu vấn đề lý luận bảo hiểm nhân thọ pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Thứ hai, Phân tích đánh giá thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình Thứ ba, Phân tích vướng mắc, bất cập quy định pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Từ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu lý luận pháp luật thực trạng quy định pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ theo Luật Kinh doanh bảo hiểm năm 2000 (sửa đổi, bổ sung năm 2019); Nghị định số 73/2016/NĐ-CP (được sửa đổi bổ sung Nghị định số 80/2019/NĐ-CP ngày 01 tháng 11 năm 2019 Chính phủ) Thông tư số 50/2017/TT-BTC (được sửa đổi bổ sung Thơng tư 89/2020/TTBTC ) Bộ Tài hướng dẫn thi hành Nghị định số 73/2016/NĐCP; Báo cáo, thống kê, tổng kết tình hình thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ quan chức năng, doanh nghiệp bảo hiểm địa bàn Tỉnh Quảng Bình 4.2 Phạm vi nghiên cứu * Về thời gian: Từ năm 2015 đến năm 2020 *Về không gian: Luận văn nghiên cứu thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn tỉnh Quảng Bình Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận Luận văn trình bày dựa sở phương pháp luận chủ nghĩa Mác – Lenin nhà nước pháp luật quan điểm Đảng Nhà nước phát triển thị trường kinh doanh bảo hiểm nhân thọ 5.2 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu trình bày, luận văn sử dụng kết hợp phương pháp nghiên cứu khoa học khác bao gồm: - Phương pháp phân tích tổng hợp: Phương pháp sử dụng tất chương luận văn để phân tích khái niệm, phân tích quy định pháp luật, số liệu doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ - Phương pháp so sánh: Được sử dụng luận văn để so sánh số quy định pháp luật vềdoanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ văn khác nhau, tập chung chủ yếu chương luận văn - Phương pháp diễn giải nạp: Được sử dụng luận văn để diễn giải số liệu, nội dung trích dẫn liên quan sử dụng tất chương luận văn nghiên cứu doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Ngồi ra, luận văn cịn sử dụng phương pháp nghiên cứu khác: phương pháp thống kê, phương pháp dự báo pháp luật Ý nghĩa khoa học luận văn Hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhân thọ cịn mẻ, kết nghiên cứu luận văn góp phần vào việc nghiên cứu hoàn thiện quy định pháp luật điều chỉnh tổ chức hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhân thọ DNBH, đồng thời điểm không phù hợp với thực tiễn hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhân thọ DNBH cần phải hồn thiện; từ góp phần tạo mơi trường pháp lý chuẩn mực lành mạnh cho doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, thúc đẩy hoạt động bảo hiểm nhân thọ ngày phát triển phục vụ đời sống kinh tế, xã hội, điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Việt Nam Kết nghiên cứu Luận văn sử dụng tham khảo cơng trình nghiên cứu khoa học pháp lý, giảng dạy, đào tạo pháp luật Cơ cấu luận văn Ngoài Phần mở đầu, Kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung Luận văn chia thành ba (03) Chương : Chương 1: Một số vấn đề lý luận pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Chương 2: Thực trạng pháp luật thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình Chương 3: Phương hướng, giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM NHÂN THỌ 1.1 Khái quát doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm bảo hiểm nhân thọ Trên giới, bảo hiểm nhân thọ có từ lâu, vào năm 1762, DNBH nhân thọ giới thành lập nước Anh, tên Equitable Sau đến Pháp, nước thứ hai cho phép bảo hiểm nhân thọ hoạt động Vào năm 1787 DNBH nhân thọ Pháp thành lập mang tên DNBH nhân thọ Hồng gia, sau thời gian nước Châu âu khác xuất bảo hiểm nhân thọ Tại Châu á, DNBH nhân thọ lần đời Nhật Bản, DNBH nhân thọ Meiji đời vào hoạt động năm 1868 Dưới góc độ luật thực định, Khoản 12 Điều LKDBH năm 2000 sửa đổi bổ sung năm 2010năm 2000, sửa đổi bổ sung năm 2010 định nghĩa: “Bảo hiểm nhân thọ loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người bảo hiểm sống chết” 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm doanh nghiệp bảo hiểm DNBH là doanh nghiệp thành lập, tổ chức hoạt động theo quy định pháp luật có liên quan để KDBH, tái bảo hiểm Tại Điều 59 Luật KDBH năm 2000 quy định DNBH bao gồm: (i) DNBH Nhà nước; (ii) Công ty cổ phần bảo hiểm; (iii) Tổ chức bảo hiểm tương hỗ; (iv) DNBH liên doanh; (v) DNBH 100% vốn nước Tuy nhiên đến Luật KDBH sửa đổi bổ sung năm 2010 DNBH bao gồm: - “Công ty cổ phần bảo hiểm; - Công ty trách nhiệm hữu hạn bảo hiểm; - Hợp tác xã bảo hiểm; - Tổ chức bảo hiểm tương hỗ.” 1.1.3 Khái niệm, đặc điểm doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 1.1.3.1 Công ty trách nhiệm hữu hạn bảo hiểm Cơng ty TNHH loại hình doanh nghiệp phổ biến kinh tế Việt Nam hầu giới Nó nhiều nhà đầu tư lựa chọn khả tránh rủi ro trình hoạt động kinh doanh Cơng ty TNHH vừa có đặc điểm cơng ty đối nhân, vừa có đặc điểm cơng ty đối vốn Nó tồn 1Phan Thị Thanh Mai (2006), “Pháp luật hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trước yêu cầu bảo vệ quyền lợi bên tham gia hợp đồng”, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội nhiều hình thức tên gọi khác Limited Company (Hoa Kỳ), Private Company (Anh)… Theo quy định Luật doanh nghiệp hành Cơng ty TNHH 02 TV trở lên có tư cách pháp nhân, từ 02 đến 50 thành viên góp vốn, hưởng lợi nhuận, chịu lỗ tương ứng với phần vốn góp chịu trách nhiệm về nghĩa vụ công ty phạm vi số vốn cam kết Công ty TNHH 02 thành viên trở lên không quyền phát hành cổ phần Công ty TNHH 02 thành viên trở lên doanh nghiệp có tư cách pháp nhân kể từ ngày cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp 1.1.3.2 Công ty Cổ phần bảo hiểm Công ty cổ phần (shareholdingcompany or joint stock company) doanh nghiệp có tư cách pháp nhân, vốn điều lệ chia thành nhiều phần gọi cổ phần Tổ chức cá nhân sở hữu cổ phần gọi cổ đông có số lượng tối thiểu 03 1.1.3.3 Hợp tác xã bảo hiểm Hợp tác xã (HTX) hình thức tổ chức kinh tế hệ thống hình thức tổ chức kinh tế hợp tác đa dạng, hình thành trình phát triển hình thức tổ chức kinh tế hợp tác dựa sở tự nguyện thành viên tham gia Theo tổ chức Lao động quốc tế (ILO) định nghĩa: HTX liên kết người gặp phải khó khăn kinh tế giống nhau, tự nguyện liên kết lại sở bình đẳng quyền lợi nghĩa vụ, sử dụng tài sản mà họ chuyển giao vào HTX phù hợp với nhu cầu chung giải khó khăn chủ yếu tự chủ, tự chịu trách nhiệm cách sử dụng chức kinh doanh tổ chức hợp tác phục vụ cho lợi ích vật chất tinh thần chung 1.1.3.4 Tổ chức bảo hiểm tương hỗ Về địa vị pháp lý thành viên tổ chức bảo hiểm tương hỗ theo quy định LKDBH năm 2000 sửa đổi bổ sung năm 2010(Điều 71), tổ chức, cơng dân Việt Nam đủ 18 tuổi trở lên, có lực hành vi dân đầy đủ, hoạt động lĩnh vực, ngành nghề có nhu cầu bảo hiểm tham gia thành lập tổ chức bảo hiểm tương hỗ với tư cách thành viên sáng lập Chỉ tổ chức, cá nhân giao kết hợp đồng bảo hiểm với tổ chức bảo hiểm tương hỗ trở thành thành viên tổ chức bảo hiểm tương hỗ Ngoài ra, hoạt động tổ chức bảo hiểm tương hỗ quy định chi Nguyễn Ngọc Bích, Nguyễn Đình Cung (2008), “Cơng ty –vốn, quản lý tranh chấp”, NXB Tri thức, tr.68 3Trần Lệ Thu (2010), Một số vấn đề pháp lý Hợp tác xã thực tiễn áp dụng địa bàn thành phố Hà Nội, Luận văn thạc sỹ Luật học, Khoa Luật Đại học Quôc gia Hà Nội tiết, rõ ràng Nghị định 18/2005/NĐ-CP ngày 24/2/2005 quy định việc thành lập, tổ chức hoạt động tổ chức bảo hiểm tương hỗ 1.2 Khái quát pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 1.2.1 Khái niệm pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Ở Việt Nam, LKDBH năm 2000, sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định để tiến hành hoạt động kinh doanh bảo hiểm chủ thể phải thành lập hình thức sau: (i) Cơng ty cổ phần bảo hiểm; (ii) Công ty trách nhiệm hữu hạn bảo hiểm; (iii) Hợp tác xã bảo hiểm; (iv) Tổ chức bảo hiểm tương hỗ Như vậy, hiểu pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ hệ thống quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ thông qua sản phẩm bảo hiểm tiến hành đầu tư từ nguồn phí bảo hiểm nguồn vốn khác để đảm bảo quyền lợi cam kết với người tham gia bảo hiểm theo quy định pháp luật 1.2.2 Nội dung pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Thứ nhất, Quy định cấp phép hoạt động doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Thứ hai, Quy định cấu tổ chức, nhân quản lý doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Thứ ba, Quy định hoạt động đầu tư doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Thứ tư, Quy định khả toán doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Tiểu kết Chương Trong phạm vi Chương Luận văn tác giả khái quát số vấn đề lý luận doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Có thể thấy, mơ hình doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ pháp luật quy định cụ thể bao gồm: (i) Công ty cổ phần bảo hiểm; (ii) Công ty trách nhiệm hữu hạn bảo hiểm; (iv) Hợp tác xã bảo hiểm; (iii) Tổ chức bảo hiểm tương hỗ Pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ hệ thống quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh DNBH cung cấp dịch vụ bảo hiểm nhân thọ thông qua sản phẩm bảo hiểm tiến hành đầu tư từ nguồn phí bảo hiểm nguồn vốn khác để đảm bảo quyền lợi cam kết với người tham gia bảo hiểm theo quy định pháp luật Cấu trúc (nội dung) pháp luật doanh nghiệp BHNT bao gồm quy định : (i) Cấp phép hoạt động doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ; (ii) Cơ cấu tổ chức, nhân quản lý doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ; (iii) Hoạt động đầu tư doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ; (iv) Khả toán doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Chương THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM NHÂN THỌ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG BÌNH 2.1 Thực trạng pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 2.1.1 Quy định cấp phép hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Cấp giấy phép hoạt động kinh doanh bảo hiểm nguyên tắc quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm Mục đích việc cấp giấy phép nhằm đánh giá khả cơng ty có đủ tiêu chuẩn điều kiện vốn, trình độ chun mơn để tham gia hoạt động kinh doanh bảo hiểm hay không, hình thức để bảo vệ quyền lợi người tham gia bảo hiểm Theo quy định pháp luật Việt Nam, lĩnh vực kinh doanh BHNT thực thông qua việc thành lập DNBH Việt Nam Pháp luật không chấp nhận việc thành lập chi nhánh DNBH nước để kinh doanh BHNT, DNBH nước thuộc lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ lại quyền 2.1.2 Quy định cấu tổ chức máy quản lý doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Về cấu tổ chức DNBH, LKDBH năm 2000 sửa đổi bổ sung năm 2010 khơng có quy định cụ thể, Nghị định số 73/2016/NĐ-CP (được sửa đổi bổ sung Nghị định số 80/2019/NĐCP) chi tiết đánh giá phù hợp với thông lệ quốc tế thực tiễn Theo đó, DNBH có cấu tổ chức bao gồm trụ sở chính, chi nhánh, phịng giao dịch có văn phịng đại diện 2.1.3 Quy định hoạt động đầu tư doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Thứ nhất, pháp luật quy định nguồn vốn đầu tư bao gồm hai loại chủ yếu nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ nguồn vốn chủ sở hữu Thứ hai, pháp luật quy định giới hạn đầu tư loại hình đầu tư Thứ ba, pháp luật quy định hoạt động đầu tư nước DNBH 2.1.4 Quy định khả toán doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Thứ nhất, Vốn pháp định 10 Thứ hai, Quy định lập dự phòng nghiệp vụ quỹ dự trữ bắt buộc 2.2 Thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình 2.2.1 Khái quát tình hình thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình Thứ nhất, Thực quy định ràng buộc trách nhiệm doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, hạn chế trục lợi bảo hiểm đại lý bảo hiểm Thứ hai, Tranh chấp hợp đồng BHNT doanh nghiệp kinh doanh BHNT khách hàng ngày diễn biến diễn biến phức tạp Thứ ba, Điều kiện kinh doanh tham gia thị trường bảo hiểm nhân thọ Quảng Bình 2.2.2 Đánh giá thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình Thứ nhất, Thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh BHNT địa bàn Tỉnh Quảng Bình cho thấy thị trường kinh doanh BHNT nhân thọ phát triển đáng kể, số lượng doanh nghiệp kinh doanh BHNT ngày gia tăng số lượng chất lượng sản phẩm BHNT ngày đa dạng đáp ứng nhu cầu khách hàng Thứ hai, Năng lực tài doanh nghiệp kinh doanh BHNT địa bàn Tỉnh Quảng Bình nâng lên nhằm đáp ứng yêu cầu hoạt động KDBH Thứ ba, Trên sở Luật KDBH văn hướng dẫn thi hành bảo đảm quy định công khai, minh bạch Thứ tư, Thực tiễn giải tranh chấp hợp đồng BHNT doanh nghiệp kinh doanh BHNT khách hàng địa bàn Tỉnh Quảng Bình có số thành công định 11 Tiểu kết Chương BHNT nhu cầu tất yếu kinh tế, mà người có nhu cầu bảo đảm khoản chi trả tài tương lai Trong đó, tỷ lệ mua BHNT Việt Nam thấp so với quốc gia giới (90% dân số Mỹ mua BHNT, người Việt 8%) Bên cạnh yếu tố thu nhập cịn thấp, có tâm lý phịng ngừa rủi ro… rào cản pháp lý yếu tố làm niềm tin người mua bảo hiểm vào BHNT Pháp luật kinh doanh BHTN Việt Nam phải ban hành theo hướng bảo vệ quyền lợi người mua bảo hiểm, thay người mua bảo hiểm ghi nhận quy định mang tính phịng ngừa, bảo vệ tối đa lợi ích người bảo hiểm người thụ hưởng người mua bảo hiểm không đủ lực thỏa thuận, đàm phán hợp đồng bảo hiểm Tuy nhiên, quy định pháp luật kinh doanh BHTN tồn nhiều quy định khơng cịn phù hợp với thực tiễn Việt Nam xu phát triển chung giới Thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh BHNT địa bàn Tỉnh Quảng Bình cho thấy kết thực pháp luật kết tích cực từ triển khai quy định pháp luật doanh nghiệp kinh doanh BHNT Tuy nhiên thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh BHNT địa bàn Tỉnh Quảng Bình thời gian qua tồn số vướng mặc, bất cập cần khắc phục Nghiên cứu thực trạng pháp luật thực tiễn thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh BHNT địa bàn Tỉnh Quảng Bình sở để tác giả tiến hành đề xuất kiến nghị , giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật doanh nghiệp kinh doanh BHNT địa bàn Tỉnh Quảng Bình 12 Chương ĐỊNH HƯỚNG, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM NHÂN THỌ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG BÌNH 3.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Thứ nhất, Nghiên cứu lý luận, tổng kết thực tiễn áp dụng Luật KDBH năm 2000, sửa đổi bổ sung năm 2010 suốt trình kể từ có hiệu lực thi hành nay, từ kế thừa phát triển quy định vào sống, phù hợp với thực tiễn đồng thời tiếp tục pháp điển hoá pháp luật bảo hiểm đến mức tối đa để ban hành nhiều văn luật hướng dẫn thi hành Luật Kinh doanh bảo hiểm Thứ hai, Xây dựng quan quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh BHNT; Thứ ba, Kiện toàn tổ chức máy Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam nhằm phối hợp chặt chẽ doanh nghiệp kinh doanh BHNT, khuyến khích cạnh tranh lành mạnh, tăng cường trao đổi thông tin, thể cầu nối doanh nghiệp nhà nước góp phần nâng cao hiệu quản lý nhà nước kinh doanh BHNT 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ 3.2.1 Hoàn thiện quy định cấp phép hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Thứ nhất, đề nghị sửa đổi quy định Luật Kinh doanh bảo hiểm văn hướng dẫn theo hướng cho phép DNBH nước ngồi thành lập DNBH hình thức cơng ty cổ phần Việt Nam Thứ hai, cần bổ sung quy định yêu cầu tách bạch kinh doanh tái bảo hiểm phi nhân thọ kinh doanh tái BHNT nhằm đảm bảo an toàn nghiệp vụ tái bảo hiểm 3.2.2 Hoàn thiện quy định cấu tổ chức máy quản lý doanh nghiệp kinh doanh nhân thọ Luật Kinh doanh bảo hiểm cần ghi nhận cụ thể thành viên độc lập Hội đồng quản trị (hoặc Hội đồng thành viên) Điều đòi hỏi cần sửa đổi khái niệm Hội đồng thành viên Luật Doanh nghiệp định nghĩa riêng Hội đồng thành viên Luật Kinh doanh bảo hiểm (vì theo Luật Doanh nghiệp thành viên Hội đồng thành viên bắt buộc phải người góp vốn vào cơng ty TNHH) 13 3.2.3 Hồn thiện quy định hoạt động đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Thứ nhất, pháp luật cần quy định cụ thể giới hạn đầu tư DNBH loại tài sản đầu tư Thứ hai, pháp luật cần quy định cụ thể phương thức đầu tư ủy thác Thứ ba, Hoạt động đầu tư chứng khoán doanh nghiệp kinh doanh BHNT 3.2.4 Hoàn thiện quy định khả toán doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Thứ nhất, sửa đổi quy định mức vốn pháp định để đảm bảo đáp ứng quy mô vốn phù hợp với nghiệp vụ bảo hiểm mức độ rủi ro Thứ hai, sửa đổi, bổ sung quy định trích lập dự phịng nghiệp vụ nhằm đảm bảo khả toán DNBH 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu thực pháp luật doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ địa bàn Tỉnh Quảng Bình 3.3.1 Giải pháp chung 3.3.1.1 Cơ quan quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Thứ nhất, Thực cải cách hành chính, nâng cao vai trò quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm Thứ hai, Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động thị trường bảo hiểm, kịp thời phát ngăn chặn biểu đỗ vỡ dây chuyền ngành bảo hiểm - ngân hàng - chứng khoán – kinh doanh bất động sản Thứ ba, Kiên xử lý nghiêm khắc hành vi trục lợi bảo hiểm, cạnh tranh không lành mạnh Thứ tư, Tăng cường chế phối hợp quan chức Nhà nước Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam, phát huy vai trò Hiệp hội vừa quan tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp vừa tham gia tích cực vào q trình hồn thiện hệ thống pháp luật Nhà nước kinh doanh bảo hiểm 3.3.1.2 Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam Thứ nhất, Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam với vai trò trung tâm kết nối DNBH phải tạo chế phối kết hợp thường xuyên Hiệp hội quan nhà nước, doanh nghiệp Hiệp hội phải có kết nối với Hiệp hội bảo hiểm giới, tổ chức khoá đào tạo, tập huấn, hội thảo đáp ứng nhu cầu thành viên Hiệp hội 14 Thứ hai, Để văn Hiệp hội ban hành có tính khả thi thực tế, chế cảnh báo doanh nghiệp phải thực tốt nữa, có chế đảm bảo DNBH phải tôn trọng thỏa thuận ký kết thông qua Hiệp hội 3.3.1.3 Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Thứ nhất, Thực việc xếp, tổ chức doanh nghiệp phù hợp với sản phẩm bảo hiểm cung cấp thị trường Đồng thời tuân thủ quy định tuân thủ pháp luật, việc bố trí chuyên gia bảo hiểm, tổ chức phần kiểm tra, kiểm soát nội để tăng cường kiểm soát rủi ro doanh nghiệp Thứ hai, Nâng cao lực tài doanh nghiệp với lộ trình thích hợp Thứ ba, Có sách đào tạo sử dụng nguồn nhân lực hợp lý, thu hút nguồn nhân lực có chun mơn cao gắn bó với doanh nghiệp Thứ tư, Nâng cao chất lượng dịch vụ tất khâu, từ việc khai thác đến đề phòng, hạn chế tổn thất, giải bồi thường, khiếu nại, giám định Thứ năm, Lựa chọn đối tác chiến lực thực có lực tài kinh nghiệm lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm để hợp tác 3.3.2 Giải pháp cụ thể Thứ nhất, Tạo chế cạnh tranh bình đẳng doanh nghiệp kinh doanh BHNT địa bàn Tỉnh Quảng Bình Thứ hai, Đảm bảo tính minh bạch, công khai hoạt động doanh nghiệp kinh doanh BHNT địa bàn Tỉnh Quảng Bình Thứ ba, Nâng cao hiệu hoạt động quản lý nhà nước hoạt động doanh nghiệp kinh doanh BHNT địa bàn Tỉnh Quảng Bình Tiểu kết Chương Trước thực trạng pháp luật doanh nghiệp kinh doanh BHNT thực tiễn áp dụng pháp luật địa bàn Tỉnh Quảng Bình địi hỏi có nổ lực lớn từ phía quan nhà nước đề sách, pháp luật phù hợp để tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh BHNT phát triển thời gian tới Bên cạnh đó, phía doanh nghiệp cần cải tổ lại mình, nghiên cứu phương án phù hợp để phát triển thân đồng thời góp phần phát triển tồn ngành bảo hiểm nước nhà Chương đưa đề xuất số giải pháp cụ thể vận dụng để khắc phục hạn chế hoạt động doanh nghiệp kinh doanh BHNT 15 KẾT LUẬN Bảo hiểm nhân thọ loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người bảo hiểm sống chết Bảo hiểm nhân thọ điều chỉnh trực tiếp Luật Kinh doanh bảo hiểm năm 2000 (Luật KDBH năm 2000), sửa đổi, bổ sung năm 2019 văn hướng dẫn thi hành LKDBH Bảo hiểm nhân thọ vừa hình thức chuyển giao rủi ro, vừa hình thức đầu tư tài Mục tiêu BHNT đảm bảo khả chi trả chi phí tài người thụ hưởng có kiện bảo hiểm xảy người bảo hiểm Kinh doanh BHNT tạo hướng để phát triển ASXH nước ta, mang lại bảo vệ cho hàng triệu người trước rủi ro không mong đợi, thường rủi ro nặng nề mà đời người phải hứng chịu, chết thương tật Đồng thời, bảo hiểm nhân thọ góp thêm tiếng nói để mở rộng hình thức dịch vụ tài chính, huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư để đầu tư trở lại cho kinh tế, thúc đẩy giao lưu tài sử dụng có hiệu nguồn vốn cho nghiệp phát triển kinh tế, xã hội đất nước; đồng thời tạo thêm hội để thúc đẩy phát triển công nghệ, kỹ thuật cao nước Chính có ý nghĩa nhiều mặt vậy, bảo hiểm nhân thọ Nhà nước ta quan tâm đầu tư phát triển nhiều biện pháp, việc tạo cho doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ tham gia vào thị trường có hành lang pháp lý thơng thống để phát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm Trong trình hoạt động, doanh nghiệp kinh doanh BHNT nhận quan tâm từ phía Nhà nước việc Nhà nước ta ban hành bổ sung, sửa đổi quy định pháp luật phù hợp điều chỉnh lĩnh vực hoạt động Tuy nhiên, bên cạnh mặt tích cực cịn tồn số quy định pháp luật bất cập gây khó khăn cho doanh nghiệp kinh doanh BHNT trình hoạt động gây thắc mắc khách hàng tham gia bảo hiểm, điều ảnh hưởng tới kết kinh doanh doanh nghiệp kinh doanh BHNT Chính vậy, cần quan tâm đến việc hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp kinh doanh BHNT phát triển 16 i