PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGƠ THANH SƠN PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Hà Nội- Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGÔ THANH SƠN PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN ĐỨC TÚ XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN TS: Nguyễn Đức Tú Hà Nội – Năm 2015 TS: Lê Trung Thành LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập tơi thực hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Đức Tú Các số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn phát triển từ tài liệu, cơng trình nghiên cứu cơng bố, tham khảo giáo trình, tạp chí chun ngành trang thông tin điện tử Những quan điểm trình bày luận văn quan điểm cá nhân Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.Hà nội, ngày 10/03/2015 Tác giả Ngô Thanh Sơn LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo, TS Nguyễn Đức Tú, giáo viên hướng dẫn tận tình giúp đỡ em bước hồn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo trường Đại Học Kinh tế - Đại Học Quốc Gia Hà Nội, người cung cấp cho em kiến thức tảng quý báu suốt hai năm học qua Bên cạnh đó, tác giả luận văn xin trân trọng gửi lời cảm ơn hỗ trợ nhiệt tình trình thu thập số liệu, thu thập bảng câu hỏi khảo sát cán phịng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa Cuối cùng, tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới tới gia đình, đặc biệt mẹ tơi bên ủng hộ mặt, từ tinh thần đến tài chính… làm cho tơi có thêm động lực để cố gắng hoàn thiện luận văn cách tốt Do khuôn khổ thời gian nghiên cứu có hạn trình độ người viết cịn hạn chế, luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong thầy, cô giáo thông cảm góp ý chân thành để luận văn hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! TÓM TẮT Đề tài luận văn “Phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa” tác giả trình bày theo chương Phần mở đầu tác giả đề cập đến tính cấp thiết đề tài, mục đích nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, đối tượng phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, cuối bố cục luận văn Trong chương đề cập đến cơng trình nghiên cứu, đóng góp đề tài nghiên cứu trước đây, đưa điểm khác biệt, đóng góp so với đề tài nghiên cứu trước Tác giả trình bày vấn đề lý thuyết bản, bao gồm khái niệm ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng, trình bày vai trị cấp thiết hoạt động tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường nay, quan trọng tác giả nêu tiêu để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Trong chương phương pháp luận thiết kế nghiên cứu luận văn, chương hoàn toàn so với luận văn trước Để triển khai nghiên cứu nội dung luận văn, sở thu thập thông tin sơ cấp thông tin thứ cấp, tác giả sử dụng phương pháp phân tích - so sánh - tổng hợp phương pháp phân tích - dự báo - tổng hợp để thực mục tiêu nghiên cứu Ngoài tác giả sử dụng phương pháp khảo sát, cách quan sát, vấn mẫu nhỏ tìm yếu tố ảnh hưởng đến việc phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa Chương tác giả đa ̃phân tich ,́ đánh giáthưcc̣ trangc̣ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa Nhìn chung, NHTMCPCT Việt Nam chi nhánh Đống Đa đa ̃ cósư c̣ chủđơngc̣ nâng cao phát triển hoạt động tín dụng từ đóđem laịnhững tác đơngc̣ tich ́ cưcc̣ đến kinh tế Tuy nhiên, viêcc̣ phát triển hoạt động tín dụng NHTMCPCT Việt Nam chi nhánh Đống Đa nhiều hạn chế bất cập Vì chương tác giả trình bày giải pháp kiến nghị để NHTMCPCT Việt Nam chi nhánh Đống Đa củng cố chất lượng, nâng cao lực cạnh tranh góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED Tính cấp thiết đề tài ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED Đối tượng phạm vi nghiên cứu ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED Chƣơng 1:TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU & CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.2 Tín dụng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.2.1 Tín dụng ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.2.1.2 Đặc trưng chất tín dụng ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.2.1.3 Các loại hình tín dụng lịch sử ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.2.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.2.2.1 Nghiệp vụ tín dụng NHTM ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.2.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED Chƣơng 2:PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 2.1 Phương pháp luận ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 2.2 Phương pháp nghiên cứu đề tài ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 2.2.1 Phương pháp thu thập tài liệu ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 2.2.2 Phương pháp phân tích thống kê ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 2.2.3 Phương pháp toán kinh tế ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED Chƣơng 3:THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.1 Giới thiệu khái quát ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.2 Tình hình huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.2.1 Tình hình huy động vốn ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.2.2 Tình hình sử dụng vốn ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.2.3 Tình hình dư nợ ngân hàng công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.3 Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần cơng thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.3.2 Thực trạng nợ hạn năm gần ngân hàng công thương Đống Đa ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4 Đánh giá hoạt động phát triển tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.1 Những kết đạt ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.1.1 Đối với khoản nợ hạn có khả thu hồi ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.1.2 Đối với nợ khơng có khả thu hồi ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.1.3 Điều chỉnh phương hướng đầu tư tín dụng hợp lý ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.1.4 Bám sát khách hàng, tạo điều kiện giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn, tư vấn cho khách hàng hoạt động kinh doanh ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.1.5 Vận dụng linh hoạt quy đinh hành bảo đảm tín dụng ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.1.6 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.1.7 Chú trọng công tác đánh giá lựa chọn khách hàng ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.1.8 Nâng cao hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro: ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.1.9 Một số biện pháp khác: ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.2 Những hạn chế tồn ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.3 Nguyên nhân ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.4.3.2 Nguyên nhân khách quan ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED CHƢƠNG 4:GIẢI PHÁP NÂNG CAO PHÁT TRIỂN HOẠT TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.1 Giải pháp nâng cao phát triển hoạt động tín dụng khách hàng NHTMCPCT Việt Nam chi nhánh Đống Đa ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.1.1 Các giải pháp phía chi nhánh NHTMCPCT Đống Đa ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.1.2 Tuân thủ thực nghiêm túc qui trình tín dụng, trọng việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.1.3 Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.1.4 Phát triển hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, giám sát ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.1.5 Giải pháp tổ chức nhân ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.1.6 Đẩy mạnh hoạt động marketing ngân hàng ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.2 Một số ý kiến kiến nghị doanh nghiệp, NHTMCPCT Việt Nam, NHNN, Chính Phủ nhằm tạo điều kiện thực nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCPCT chi nhánh Đống Đa ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.2.1 Kiến nghị với NHTMCPCT Việt Nam ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.2.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.2.3 Kiến nghị với Chính Phủ ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED KẾT LUẬN ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED PHỤ LỤC ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT STT KÝ HIỆU NGUYÊN NGHĨA DNNN Doanh nghiệp nhà nước DN Doanh nghiệp L/C Thư bảo lãnh tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMCPCT Ngân hàng thương mại cổ phần công thương NH Ngân hàng NHTW Ngân hàng trung ương NQH Nợ hạn 10 TDNH Tín dụng ngân hàng 11 TNDN Thu nhập doanh nghiệp 12 TCKT Tổ chức kinh tế 13 TSLĐ Tài sản lưu động i DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU STT BẢNG NỘI DUNG TRANG 3.1 Tình hình huy động vốn ngân hàng công thương ĐỐNG ĐA 45 3.2 Tình hình sử dụng vốn ngân hàng cơng thương ĐỐNG ĐA 51 3.3 Tình hình dư nợ NHCT ĐỐNG ĐA 53 3.4 Tình hình dư nợ NHCT ĐỐNG ĐA phân tích theo thời gian tín dụng 56 3.5 Tình hình dư nợ NHCT ĐỐNG ĐA phân tích theo nội tệ, ngoại tệ 59 3.6 Tình hình lãi treo ngân hàng cơng thương ĐỐNG ĐA 61 3.7 Tình hình nợ q hạn ngân hàng cơng thương ĐỐNG ĐA 63 3.8 Tình hình nợ hạn NHCT ĐỐNG ĐA phân chia theo cấu tín dụng tín dụng 65 3.9 Tình hình nợ q hạn NHCT ĐỐNG ĐA phân chia theo thành phần kinh tế… 69 10 3.10 Tình hình NQH có khả tổn thất NHCT ĐỐNG ĐA 42 11 3.11 Tình hình nợ q hạn ngân hàng cơng thương ĐỐNG ĐA phân tích theo nguyên nhân… 80 ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ HÌNH VẼ STT HÌNH NỘI DUNG TRANG 3.1 Tình hình huy động vốn ngân hàng cơng thương ĐỐNG ĐA 48 3.2 Tình hình huy động&sử dụng vốn ngân hàng công thương ĐỐNG ĐA 52 3.3 Tình hình dư nợ NHCT ĐỐNG ĐA phân tích theo thành phần kinh tế 54 3.4 Tình hình dư nợ NHCT ĐỐNG ĐA phân tích theo thời gian tín dụng 57 3.5 Tình hình dư nợ NHCT ĐỐNG ĐA phân tích theo nội tệ, ngoại tệ 60 3.6 Tình hình lãi treo ngân hàng công thương ĐỐNG ĐA 62 3.7 Tình hình nợ q hạn ngân hàng cơng thương ĐỐNG ĐA 64 3.8 Tình hình nợ hạn NHCT ĐỐNG ĐA phân chia theo cấu tín dụng tín dụng 66 3.9 Tình hình nợ hạn NHCT ĐỐNG ĐA phân chia theo thành phần kinh tế… 67 10 3.10 Tình hình NQH có khả tổn thất NHCT ĐỐNG ĐA 68 11 3.11 Tình hình nợ q hạn ngân hàng cơng thương ĐỐNG ĐA phân tích theo nguyên nhân… 71 iii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế đất nước đà đổi mới, chuyển từ chế tập trung bao cấp sang kinh tế thị trường có quản lý nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Trong trình đổi ngân hàng có vai trị quan trọng việc thực mục tiêu kinh tế-xã hội, trì vị chủ đạo kinh tế nhà nước kinh tế nhiều thành phần Cùng với thành tựu phát triển kinh tế-xã hội đất nước ngân hàng có đóng góp ngày tăng vào GDP (tổng sản phẩm nội địa) vào ngân sách nhà nước, góp phần tích cực việc thực chủ trương cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Đảng Nhà Nước ta Tuy nhiên, thực tiễn phản ánh tình hình hoạt động ngân hàng cho thấy tình trạng đáng lo ngại trở nên phổ biến hầu hết khách hàng tượng thiếu vốn, đặc biệt vốn lưu động Để giải khó khăn này, ngồi phần tài trợ từ ngân sách nhà nước, bổ sung từ nguồn vốn tự tạo, khách hàng thường tìm đến nguồn vốn tín dụng ngân hàng Nhận thức rõ tầm quan trọng khách hàng thực theo tinh thần đạo Đảng Chính Phủ, ngành ngân hàng, ngân hàng công thương Việt Nam đầu tư phát triển cho khách hàng Trong năm qua, ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa có nhiều cố gắng tích cực việc mở rộng hoạt động tín dụng, cung ứng vốn cho khách hàng nhằm triển khai, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư đổi trang thiết bị, công nghệ, cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm, trình độ cán bộ,…từ đó, tạo cạnh tranh mạnh mẽ thị trường nước quốc tế Vì vậy, nhiều năm khách hàng đối tượng khách hàng phục vụ chủ yếu nghiệp vụ tín dụng chi nhánh với số lượng đông đảo, thường chiếm 95% dư nợ hàng năm khu vực mang lại nguồn thu lớn cho chi nhánh Qua thời gian tìm hiểu chi nhánh ngân hàng công thương Đống Đa, em nhận thấy hoạt động tín dụng đáp ứng lớn nhu cầu vốn từ phía khách hàng Trong q trình hoạt động chi nhánh khơng ngừng quan tâm đến vấn đề củng cố nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, nhiều nhân tố khách quan chủ quan mà chất lượng tín dụng chưa hồn tồn đảm bảo, cịn có vấn đề tồn tại, vướng mắc cần tiếp tục nghiên cứu tìm giải pháp giải hữu hiệu để đem lại chất lượng hiệu tốt cho việc đầu tư tín dụng Xuất phát từ nhận định em chọn đề tài: “Phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa” cho luận văn Dựa số liệu thực tế ngân hàng, người viết nêu thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng chi nhánh, qua luận văn xin đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCPCT chi nhánh Đống Đa Câu hỏi nghiên cứu học viên vấn đề nghiên cứu: Khi thực đề tài nghiên cứu, tác giả đặt số câu hỏi đề tài này, cụ thể là:  Hoạt động tín dụng gì?  Các tiêu dùng để đo lường chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng?  Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ?  Tại phải nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ?  Thực trạng hoạt động tín dụng NHTMCP cơng thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa giai đoạn 2010-2014 ?  Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa có biện pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ?  Làm để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHTMCP công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa ? Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn đưa giải pháp hồn thiện hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng TMCP công thương Đống Đa Căn vào mục đích xác định, nhiệm vụ nghiên cứu luận văn bao gồm nội dung sau đây: Thứ nhất: Về mặt lý luận làm rõ khái niệm hoạt động tín dụng Nội dung hoạt động tín dụng ngân hàng gồm vấn đề gì? Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động t í n d ụ n g ngân hàng thương mại? Thứ hai: Về mặt phương pháp nghiên cứu sử dụng luận văn Nội dung phương pháp nghiên cứu sử dụng nào? Thứ ba: Về mặt thực tiễn hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa giai đoạn 2010 - 2014 có biểu nào? Ưu điểm nhược điểm? Những biểu có phải xuất phát từ hạn chế cơng tác quản trị t í n d ụ n g hay không? Những nguyên nhân chủ quan, khách quan gây hạn chế ? Thứ tƣ: Về mặt giải pháp hồn thiện hoạt động quản trị tín dụng ngân hàng Khi xây dựng lộ trình cho việc thực thi giải pháp, cần phải làm rõ định hướng hoàn thiện bao gồm mục tiêu, nội dung giải pháp gì? Bên cạnh giải pháp đề xuất ngân hàng TMCP, có kiến nghị nhằm tạo hành lang pháp lý cho việc hoàn thiện hoạt động quản trị tín dụng ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa nội dung, sở kiến nghị? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu  Về đối tƣợng nghiên cứu: Thứ nhất: Luận văn tập trung vào hoạt động tín dụng, phận chiếm tỷ trọng lớn danh mục tài sản ngân hàng Luận văn giới hạn đối tượng nghiên cứu danh mục loại hình cấp tín dụng nêu trên, không đề cập đến danh mục đầu tư chứng khoán Thứ hai: Luận văn trọng vào hoạt động quản trị danh mục cho vay Đây phương thức quản trị hoạt động cho vay ngân hàng Vì phương thức quản trị hoạt động, nên quản trị danh mục cho vay có bước thực giống quản trị kinh doanh ngân hàng, không tránh khỏi trùng lắp, tương tự hoạt động quản trị kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên luận văn tập trung, nhấn mạnh vào nội dung mang tính đặc thù hoạt động quản trị danh mục cho vay  Về phạm vi nghiên cứu Thứ nhất: Luận văn tập trung vào nghiên cứu ngân hàng TMCP c ô n g t hươngViệtNamchinhánhĐốngĐa Thứ hai: Để phục vụ cho nội dung nghiên cứu, số liệu khảo sát luận văn thu thập khoảng thời gian từ năm 2010 – 2014 Đây khoảng thời gian hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung, ngân hàng TMCP nói riêng có bước thăng trầm hoạt động Vì vậy, tác giả cho nhìn nhận hoạt động quản trị danh mục cho vay ngân hàng bối cảnh có đánh giá khách quan đầy đủ Phƣơng pháp nghiên cứu Để triển khai nghiên cứu nội dung luận văn, sở thu thập thông tin sơ cấp thông tin thứ cấp, tác giả sử dụng phương pháp phân tích - so sánh - tổng hợp phương pháp phân tích - dự báo - tổng hợp để thực mục tiêu nghiên cứu, nhằm tìm đặc trưng vấn đề nghiên cứu tính hợp quy luật đối tượng nghiên cứu Ngoài tác giả sử dụng phương pháp khảo sát, cách quan sát, vấn mẫu nhỏ tìm yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa Luận văn sử dụng nội dung, số liệu, nguồn báo cáo ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa năm gần 2010, 2011, 2012, 2013, 2014 Tên kết cấu luận văn Đề tài: “Phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần cơng thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa” Ngồi phần mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm có chương: Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu & sở lý luận chung hoạt động tín dụng ngân hàng Chƣơng 2: Phƣơng pháp luận thiết kế nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần cơng thƣơng Việt Nam chi nhánh Đống Đa Chƣơng 4: Giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam chi nhánh Đống Đa Chƣơng TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU & CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Từ trước đến có nhiều tác giả nghiên cứu đề tài: “Phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam chi nhánh Đống Đa” Tuy nhiên, ngân hàng khác tình hình hoạt động tín dụng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng khác Trên thực tế, thời điểm khác phát triển kinh tế xã hội đất nước, tùy vào địa bàn hoạt động, điều kiện môi trường kinh doanh, yếu tố văn hóa xã hội,… nên ngân hàng có nhiều biện pháp khác Do vấn đề đặt cho thân ngân hàng cần có biện pháp chiến lược hoạt động riêng Chính lẽ đó, có nhiều tác giả làm đề tài này, người viết lựa chọn thực đề tài nhằm tìm kiếm thêm thay đổi để áp dụng thực tế nhằm góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa.Trong q trình thực luận văn, người viết có sử dụng tham khảo số đề tài tác giả sau: Luận án tiến sĩ kinh tế tác giả Lê Thị Huyền Diệu “Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” bảo vệ Học Viện Ngân Hàng, tháng năm 2010 Nội dung đề tài chủ yếu xem xét rủi ro quản trị rủi ro tín dụng Luận án tiến sĩ kinh tế tác giả Đào Thị Chinh “Quản trị tài sản có ngân hàng cơng thương Việt Nam” bảo vệ Học Viện Ngân Hàng năm 2009 Nội dung đề tài đề cập đến quản trị hoạt động ngân hàng quản trị chung tài sản có Tín dụng với góc độ loại tài sản có luận án đề cập mức độ định Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành tiến sĩ Phạm Hoạt Hùng chủ nhiệm “Phương pháp quản trị rủi ro thị trường NHTM Việt Nam”, bảo vệ ngày 10/11/2009 hội đồng khoa học công nghệ ngân hàng Nội dung đề tài có đề cập rủi ro hoạt động ngân hàng Giáo trình “Tín dụng ngân hàng” tác giả Nguyễn Đăng Dờn chủ biên (Nhà xuất Thống kê 2004) hay “Tiền tệ tín dụng ngân hàng” tác giả Lê Văn Tư (Nhà xuất Thống kê 1997) tác giả đưa khái niệm hoạt động tín dụng NHTM, làm rõ chất tín dụng, đặc điểm tín dụng, loại hình tín dụng, quy trình ngun tắc cho vay, tác giả phân loại tín dụng theo tiêu thức thời gian thành nhóm: tín dụng ngắn hạn tín dụng trung hạn, dài hạn Ngồi cịn phân loại theo hình thức cho vay đối tượng vay vốn,… Cuốn sách “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng” tác giả Hồng Văn Hoa Tơn Thị Nga đăng tạp chí Khoa học cơng nghệ - Đại Học Đà Nẵng số (Năm 2009), khái quát tình hình chung hoạt động tín dụng NHTM, điểm cịn hạn chế ngun nhân từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Tuy nhiên viết khơng hướng đến đối tượng cụ thể mà giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nói chung Vì cần có nghiên cứu để đưa giải pháp phù hợp cho đối tượng tín dụng Như có nhiều cơng trình nghiên cứu ngân hàng nhiều khía cạnh góc độ khác Những kết nghiên cứu luận quan trọng 10 để tác giả luận văn tiếp thu có chọn lọc cho cơng trình nghiên cứu Do cần phải có cơng trình nghiên cứu sâu tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng nên việc chọn đề tài “Phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh Đống Đa” cần thiết, có ý nghĩa khoa học thực tiễn 1.2 Tín dụng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng Lịch sử phát triển cho thấy, tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm sản xuất hàng hố Nó tồn song song phát triển với kinh tế hàng hoá động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tếxã hội, có nhiều khái niệm khác tín dụng đưa Song khái qt lại hiểu tín dụng theo khái niệm sau: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao lượng giá trị sang cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận phải cam kết hoàn trả theo thời hạn thoả thuận Mối quan hệ giao dịch thể nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định Giá trị hình thái tiền tệ hình thái vật như: hàng hố, máy móc, thiết bị, bất động sản - Người vay sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay - Giá trị hồn trả thơng thường lớn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay) Tóm lại, tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ sử dụng vốn lẫn chủ thể kinh tế nguyên tắc hoàn trả vốn lẫn lãi 11 1.2.1.2 Đặc trƣng chất tín dụng a Đặc trƣng tín dụng Có thể nhận thấy thực chất tín dụng quan hệ kinh tế người cho vay người vay, họ có mối quan hệ với thơng qua vận động giá trị vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hàng hố từ người cho vay chuyển sang người vay sau thời gian định quay với người cho vay với lượng giá trị lớn ban đầu Tín dụng cấu thành nên từ kết hợp ba yếu tố là: lịng tin (sự tin tưởng vào khả hoàn trả đầy đủ hạn người cho vay người vay); thời hạn quan hệ tín dụng (thời gian người vay sử dụng tiền vay); hứa hẹn hoàn trả Và vậy, phạm trù tín dụng có đặc trưng chủ yếu sau: Tín dụng có lịng tin: thân từ tín dụng xuất phát từ tiếng la-tinh “creditum” có nghĩa “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm” Nghiên cứu khái niệm tín dụng cho ta thấy tín dụng cho vay có hứa hẹn thời gian hồn trả Sự hứa hẹn biểu “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” người cho vay vào người vay Yếu tố lịng tin vơ hình khơng thể thiếu quan hệ tín dụng, yếu tố bao trùm hoạt động tín dụng, điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh Trong quan hệ tín dụng “lịng tin” biểu từ nhiều phía, khơng có lịng tin từ phía người cho vay người vay Nếu người cho vay khơng tin tưởng vào khả hồn trả người vay quan hệ tín dụng khơng phát sinh ngược lại, người vay cảm nhận thấy người cho vay đáp ứng yêu cầu khối lượng tín dụng, thời hạn vay,…thì quan hệ tín dụng khơng phát sinh Tuy nhiên, quan hệ tín dụng lòng tin người cho vay người vay quan nhiều lẽ người cho vay người giao phó tiền bạc tài sản họ cho người khác sử dụng Tín dụng có tính thời hạn: khác với quan hệ mua bán thông thường khác (sau trả tiền người mua trở thành chủ sở hữu vật mua hay 12 gọi “mua đứt bán đoạn”), quan hệ tín dụng trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay không trao đổi quyền sở hữu khoản vay Người cho vay giao giá trị khoản vay dạng hàng hoá hay tiền tệ cho người sử dụng thời gian định Sau khai thác giá trị sử dụng khoản vay thời hạn cam kết, người vay phải hoàn trả toàn giá trị khoản vay cộng thêm khoản lợi tức hợp lý kèm theo cam kết giao ước với người cho vay Mọi khoản vay dạng vật hay tiền tệ hàng hố có giá trị giá trị sử dụng Trong kinh doanh tín dụng người cho vay bán “giá trị (quyền) sử dụng khoản vay” không bán “giá trị khoản vay”, nên sau hết thời gian sử dụng theo cam kết, khoản vay hoàn trả giữ nguyên giá trị nó, phần lợi tức theo thoả thuận có “giá bán” quyền sử dụng khoản vay thời gian định Như vây, khối lượng hàng hoá hay tiền tệ (phần gốc) cho vay ban đầu vật chuyên trở giá trị sử dụng chúng, phát qua thời gian định thu khơng bán đứt Tín dụng có tính hồn trả: đặc trưng thuộc chất vận động tín dụng dấu ấn để phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác Sau kết thúc vịng tuần hồn tín dụng, hồn thành chu kỳ sản xuất trở trạng thái tiền tệ, vốn tín dụng người vay hồn trả cho người cho vay kèm theo phần lãi thoả thuận Một mối quan hệ tín dụng gọi hoàn hảo thực với đầy đủ đặc trưng trên, nghĩa người vay hoàn trả đầy đủ gốc lãi thời hạn b.Bản chất chức tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, chất tín dụng quan hệ vay mượn có hoàn trả vốn lẫn lãi sau thời gian định, quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn quan hệ bình đẳng hai bên có lợi Tín dụng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng có hai chức 13 là: - Huy động vốn cho vay vốn tiền tệ ngun tắc hồn trả có lãi Chức gồm hai loại nghiệp vụ tách hẳn huy động vốn tạm thời nhàn rỗi cho vay vốn nhu cầu cần thiết kinh tế - Kiểm soát hoạt động kinh tế thơng qua quan hệ tín dụng tổ chức cá nhân DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tiếng việt Chính phủ, 2006 Về việc phê duyệt đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 Hà Nội năm 2006 Cơng ty chứng khốn VCB, 2010 Báo cáo ngành ngân hàng năm 2010 Hà Nội, năm 2010 Đào Thị Chinh, 2009 Quản trị tài sản có ngân hàng công thương Việt Nam Luận án Tiến sĩ Trường Học Viện Ngân Hàng Hồ Diệu, 2000 Quản trị ngân hàng Hà Nội: nhà xuất Thống kê Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sĩ Trường Học Viện Ngân Hàng Nguyễn Đăng Dờn, 2004 Tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Minh Huệ , 2009 Thực trạng hoạt động giám sát ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại Tạp chí ngân hàng, số 11+12, trang 14-18 Phạm Hoạt Hùng, 2009 Phương pháp quản trị rủi ro thị trường NHTM Việt Nam Luận án Tiến sĩ Hội đồng khoa học công nghệ ngân hàng 14 Ngơ Hướng Phan Đình Thế, 2002 Quản trị kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 10 Hồng Văn Hoa Tơn Thị Nga, 2009 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Tạp chí Khoa học cơng nghệ, số 4, trang 10-13 11 Peter, S Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Dịch từ tiếng anh Bản dịc h trường Đại học kinh tế quốc dân, 1994 Hà Nội: nhà xuất Thống kê 12 Nguyễn Ngọc Tiến, 2007 Nghiệp vụ tài phái sinh thực trạng sử dụng Việt Nam Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 13 Hoàng Tiên , 2010 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro Vietinbank theo tiêu chuẩn Basel II Tạp chí ngân hàng, số 64, trang 24-27 14 Lê Văn Tư, 1997 Tiền tệ tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 15 Ngân hàng Nhà nước, 2010 Bản giải trình nội dung sửa đổi định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc ngân hàng Nhà Nước Hà Nội, năm 2010 16 Ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh Đống Đa, 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2010-2014 Hà Nội, năm 2014 17 Ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh Đống Đa, 2014 Báo cáo tổng kết phịng tín dụng năm 2010-2014 Hà Nội, năm 2014 18 Tổng cục thống kê, 2014 Niên giám thống kê 2014 Hà Nội: Nhà xuất Thống kê II Các website 15 19 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/bao-cao-thuong-nien/ 20 Biện pháp tăng chất lượng tín dụng ngân hàng http://dantri.com.vn/kinh-doanh/pha-bangtin-dung-phai-lam-sao-804472.htm 21 Vai trị tín dụng ngân hàng với kinh tế thị trường http://www.tapchitaichinh.vn/Vai-tro-tin-dung-cua-ngan-hang-doivoi-nen-kinh-te/56562.tctc 16