Hoàn thiện công tác thẩm định tài sản bảo đảm trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh chợ mới nam đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - HỒ TẤT MINH HIỂU HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ MỚI NAM ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 34 02 01 Đà Nẵng – Năm 2021 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN - - Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS NGUYỄN HÕA NHÂN Phản biện 1: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh Phản biện 2: TS Lê Cơng Tồn Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài – Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 20 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) – chi nhánh Nam Đà Nẵng nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng nói riêng ln phát triển chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ Tuy nhiên, chất lượng hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng nhiều hạn chế định, từ năm 2019 đến tỷ lệ nợ hạn khách hàng doanh nghiệp có dấu hiệu tăng lên, cơng tác thu hồi nợ từ nguồn thu nợ thứ hai ngày tăng bắt đầu xuất khó khăn việc xử lý tài sản bảo đảm Đặc biệt địa bàn hoạt động kinh doanh chi nhánh Quận Hải Châu, quận trung tâm thành phố Đà Nẵng, nơi có góp mặt cạnh tranh nhiều ngân hàng thương mại, miếng bánh mang tên “Thị trường” chia nhỏ cho ngân hàng, thực tế đòi hỏi ngân hàng phải nổ lực hoàn thiện sản phẩm dịch vụ để phù hợp với thị hiếu, dành cho thị phần lớn từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận lớn Sự nổ lực tất nhiên khơng thể bỏ qua việc hồn thiện cơng tác thẩm định Tài sản bảo đảm cho vay khách hàng Doanh nghiệp Bản thân tác giả người trực tiếp thao tác nghiệp vụ tín dụng Agribank chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng, q trình tác nghiệp có nhiều va vấp, bất cập công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghịệp Hiện chưa có nghiên cứu cụ thể công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng Vì vậy, việc nghiên cứu, tìm hiểu đánh giá thực trạng để tìm giải pháp hồn thiện cơng tác NHTM nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng nói riêng vấn đề cấp thiết, có ý nghĩa lý luận thực tiễn Xuất phát từ lý đó, tơi chọn nghiên cứu đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng” cho luận văn Mục tiêu đề tài: 2.1 Mục tiêu chung Đề xuất khuyến nghị hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: Để hồn thành mục tiêu nghiên cứu đó, đề tài phải có nhiệm vụ nghiên cứu sau đây:  Hệ thống hóa sở lý luận công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM  Phân tích thực trạng công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp đơn vị tạo tiền đề cho việc đưa giải pháp  Trên sở lý luận tình hình thực tiễn đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng 2.3 Câu hỏi nghiên cứu: Để thực nhiệm vụ nghiên cứu trên, đề tài tập trung giải câu hỏi sau: - Công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại có nội dung gì? Các tiêu chí sử dụng để đánh giá kết công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Thực trạng công tác công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng, thuận lợi, khó khăn thách thức? - Cần làm để hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng, cụ thể: + Phòng kế hoạch – kinh doanh; + Khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng + Các cán Quan hệ khách hàng trực tiếp thao tác nghiệp vụ thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp + Các lãnh đạo người trực tiếp quản lý, kiểm soát 3.2 Phạm vi nghiên cứu: - Phạm vi nội dung: Đề tài tập trung nghiên cứu công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp đưa giải pháp để hoàn thiện chúng - Về không gian: Đề tài nghiên cứu nội dung Agribank chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng - Về thời gian: Luận văn tập trung nghiên cứu giai đoạn 2017 – 2019 nguồn số liệu sơ cấp điều tra năm 2020 Phƣơng Pháp nghiên cứu: 4.1 Phương pháp thu thập số liệu: 4.1.1 Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp: Thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo hoạt động kinh doanh, tín dụng báo cáo tổng kết hàng năm, kế hoạch kinh doanh năm kinh doanh định hướng năm Agribank chi nhánh Chợ Mới nam Đà Nẵng giai đoạn 2017 – 2019 Ngoài ra, tài liệu liên quan đến tín dụng ngân hàng thu thập báo, tạp chí, sách báo cáo khoa học liên quan rà soát nhằm xây dựng sở lý luận vấn đề nghiên cứu 4.1.2 Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp: Dữ liệu sơ cấp định tính thu thập từ: Sử dụng phương pháp vấn chuyên sâu chuyên gia lĩnh vực ngân hàng Bên cạnh đó, vấn sâu nhóm đối tượng khách hàng người đại diện theo pháp luật doanh nghiệp có quan hệ tín dụng sử dụng tài sản bảo đảm chấp cho khoản vay Agribank CN Chợ Mới Nam Đà Nẵng 4.2 Phương pháp tổng hợp, xử lý liệu 4.3 Phương pháp phân tích số liệu: Thơng qua số liệu tổng hợp qua xử lý, thực đối chiếu, so sánh số liệu 5 Bố cục (dự kiến) luận văn: Ngồi lời nói đầu, kết luận phần mục lục, danh mục bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung dự kiến gồm có chương: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng Chƣơng 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng Tổng quan tình hình nghiên cứu 6.1 Các báo khoa học tạp chí (1) ThS Trần Chí Chinh (Khoa Ngân hàng - Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh) (2020), Tài sản bảo đảm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Cơng thương số ngày 01/06/2020 (2) Ths.Nguyễn Thị Liên, Ths Nguyễn Thị Ngọc Diệu, Ths Phạm Hồng Minh Hoàng (2017), Thực trạng xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài số ngày 18/09/2017 (3) ThS Nguyễn Thị Quỳnh Hương, Trường Cao đẳng Kinh tế - Kỹ thuật, Đại học Thái Nguyên, Phòng ngừa rủi ro cho vay có đảm bảo bất động sản ngân hàng MB Thái Nguyên, Tạp chí Tài số ngày 01/05/2020 6.2 Các luận văn thạc sỹ có liên quan đến đề tài nghiên cứu (1) Nguyễn Hữu Hồng Anh (2016), Hồn thiện Cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Thành phố Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học kinh tế Đà Nẵng, Việt Nam (2) Võ Thị Thanh Thủy (2017), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Đà Nẵng, Việt Nam (3) Nguyễn Thị Thúy Kiều (2018), Hồn thiện Cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Bình, Luận văn Thạc sĩ Khoa học kinh tế, Đại học kinh tế Huế, Việt Nam (4) Ngô Thị Thùy Giang (2018), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Quảng Trị, Luận văn Thạc sĩ Khoa học kinh tế, Đại học kinh tế Huế, Việt Nam Khoảng trống nghiên cứu: Nhìn chung cơng trình nghiên cứu trước làm rõ nhiều vấn đề nhiều khía cạnh khác nhằm đạt hiệu cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp, nhiên, nội dung quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp chưa quan tâm mức đặc biệt việc nghiên cứu khó khăn, tồn q trình xác định giá trị tài sản bảo đảm để làm sở cho cải thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Cho đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng chưa có nghiên cứu cụ thể vấn đề Vì cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp nghiên cứu bỏ ngỏ chưa khai thác triệt để Trên sở kế thừa sở lý luận đắn luận văn trước, tổng hợp số liệu phân tích, tác giả sâu vào nghiên cứu công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm đặc điểm khách hàng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thương mại Theo Luật doanh nghiệp, Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động sản xuất kinh doanh b Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Cho vay doanh nghiệp hình thức cấp tín dụng, theo Ngân hàng thương mại giao cho doanh nghiệp khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả vốn lẫn lãi 1.1.2 Các hình thức đảm bảo tiền vay tài sản cho vay khách hàng doanh nghiệp a Khái niệm bảo đảm tiền vay NHTM b Các hình thức bảo đảm tiền vay Ngân hàng thương mại NHTM có hai hình thức bảo đảm tiền vay: Bảo đảm tiền vay không tài sản bảo đảm tiền vay tài sản c Các hình thức bảo đảm tiền vay tài sản cho vay khách hàng doanh nghiệp - Bảo đảm tiền vay chấp tài sản - Bảo đảm tiền vay cầm cố tài sản - Bảo đảm tiền vay tài sản hình thành tương lai - Bảo đảm tiền vay tài sản bên thứ ba 1.1.3 Thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp việc ngân hàng kỹ thuật phương pháp khác nhau, xem xét cách toàn diện đề nghị vay vốn khách hàng, đánh giá lợi ích rủi ro, nhằm đánh giá khả thu nợ lãi vay ngân hàng đồng ý tài trợ để có định cho vay hợp lý 10 - Mơ hình tập trung 1.3.3 Nội dung thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại a Danh mục tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại b Các khía cạnh thẩm định tài sản bảo đảm c Phương pháp thẩm định giá d Mức cho vay giá trị tài sản bảo đảm e Quy trình thẩm định tài sản bảo đảm 1.3.4 Các tiêu chí phản ánh kết thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại a Cơ cấu tài sản bảo đảm b Số lượng hồ sơ thẩm định tài sản bảo đảm c Thời gian trung bình thực thẩm định tài sản bảo đảm d Số lần tái thẩm định tài sản bảo đảm năm khoản vay e Thời gian trung bình xử lý tài sản thu hồi nợ f Số lượng khoản vay dư nợ cho vay có thời gian xử lý bảo đảm kéo dài g Số lượng khoản vay dư nợ cho vay xử lý tài sản không đủ để thu nợ gốc lãi h Tỷ lệ trích lập dự phòng xử lý rủi ro cụ thể 1.3.5 Các nhân tố ảnh hƣởng công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại a Nhân tố thuộc ngân hàng b Nhân tố bên 11 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ MỚI NAM ĐÀ NẴNG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ MỚI NAM ĐÀ NẴNG 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng 2.1.3 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2017-2019 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ MỚI NAM ĐÀ NẴNG 2.2.1 Đặc điểm doanh nghiệp vay vốn chi nhánh Các loại hình doanh nghiệp vay vốn chi nhánh chủ yếu công ty cổ phần công ty TNHH chiếm tỷ trọng dư nợ lớn tương đương Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh ln kiểm sốt mức thấp nằm mức tiêu giao Agribank