Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện sơn hà, tỉnh quảng ngãi (tóm tắt)

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN QUỐC CHÍNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN SƠN HÀ, TỈNH QUẢNG NGÃI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 834.01.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - 2021 Cơng trình hoàn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: GS TS LÊ THẾ GIỚI Phản biện 1: TS Đoàn Thị Liên Hương Phản biện 2: TS Nguyễn Ngọc Duy Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế cạnh tranh ngày nay, cấp tín dụng sản phẩm ngân hàng Mặt khác thị trường ngân hàng Việt Nam giai đoạn tái cấu trúc lại ngành ngân hàng sáp nhập, chuyển, tuyên bố phá sản… ba nhiệm vụ trọng tâm tái cấu kinh tế - chủ trương lớn Đảng Nhà nước ta Cho nên ổn định, an toàn hệ thống tổ chức tín dụng giữ vững cải thiện Nguy đổ vỡ hệ thống NHTM đẩy lùi; sở hữu chéo hệ thống NHTM giảm, giúp ngân hàng tăng sức cạnh tranh Do Ngân hàng nhận thức tầm quan trọng lực quản trị rủi ro sống cịn phát triển Bên cạnh đó, việc kinh doanh đa phần ngân hàng thương mại chủ yếu tập trung vào hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng chưa cao, việc quản trị rủi ro tín dụng gặp nhiều khó khăn, tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn vấn đề gây nhức nhối nhà quản trị Do để đảm bảo ổn định lợi nhuận từ hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đặt lên hàng đầu Trong năm 2018-2020 vừa qua, tỷ lệ nợ xấu TCTD nói chung Agribank nói riêng làm ảnh hưởng khơng nhỏ đến chất lượng tín dụng ngân hàng Tình trạng kéo dài gây ảnh hưởng cách sâu sắc nhiều mặt đến phát triển kinh tế đất nước thời điểm mà kéo dài nhiều năm sau Tuy nhiên nổ lực chung toàn ngành ngân hàng nói chung Agribank nói riêng, đưa nhiều biện pháp nhằm giảm tổn thất nợ xấu gây ra, xong việc quản trị rủi ro tín dụng Agribank nhiều hạn chế Trước bối cảnh cạnh tranh, hội nhập thị trường tài cơng nghiệp dịch vụ tài phát triển mạnh mẽ đó, Agribank – CN huyện Sơn Hà Quảng Ngãi đánh giá nhận diện, đo lường đưa biện pháp nhằm cải thiện, nâng cao phát triển hiệu quản trị rủi ro tín dụng việc quan trọng có ý nghĩa thực tế hết Ngay từ thành lập vào năm 1989, Agribank – CN huyện Sơn Hà Quảng Ngãi xác định phân khúc mục tiêu cho đối tượng chủ đạo nơng nghiệp, nông thôn nông dân cung cấp sản phẩm, dịch vụ chủ yếu cho KHCN trọng tâm q trình hoạt động Với định hướng đó, năm qua Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi không ngừng mở rộng phát triển hoạt động tín dụng KHCN Tiếp đến, trụ sở Agribank không ngừng nghiên cứu, phát triển cho đời nhiều sản phẩm tín dụng KHCN đa dạng, nhiều tiện ích dễ tiếp cận nhằm cạnh tranh, đồng thời công tác quảng bá ngày trọng để mang sản phẩm tốt đến với khách hàng Không riêng Agribank mà nhiều ngân hàng khác thấy tầm quan trọng hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân có chiến lược để phát triển hoạt động Vậy nên việc phát triển tất yếu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Mở rộng, phát triển hoạt động cho vay khách hàng cá nhân dự báo việc làm đắn đảm bảo mang lại thu nhập cao cho ngân hàng song hoạt động tiềm ẩn rủi ro lớn có khả tác động ảnh hưởng xấu đến ngân hàng khơng kiểm sốt chặt chẽ Trước thực trạng xuất phát từ tính cấp thiết đề tài tình hình thực tế Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi, chọn nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Sơn Hà, tỉnh Quảng Ngãi” Mục tiêu nghiên cứu Một là: Nêu vấn đề lý thuyết tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng NHTM Hai là: Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro tín dụng Agribank – CN huyện Sơn Hà Quảng Ngãi năm từ 2018-2020, từ đưa mặt tích cực mặt hạn chế hoạt động Ba là: Từ kết phân tích nói trên, đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi nhằm đạt hiệu quả, hạn chế đến mức thấp tác hại xấu gây Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài nhận dạng, đo lường, phân tích nhân tố gây rủi ro tín dụng đề giải pháp nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tín dụng khách hàng cá nhân Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi 3.2 Phạm vi nghiên cứu Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi giai đoạn năm 2018 - 2020, từ đưa giải pháp nhằm nâng cao hoàn thiện hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi 4 Phƣơng pháp nghiên cứu  Phương pháp phân tích định tính, định lượng để đo lường rủi ro tín dụng  Phương pháp chuyên gia  Phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp số liệu Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài  Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng hệ thống hóa rõ ràng quy trình quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM  Tổng hợp, phân tích, đánh giá nhân tố gây rủi ro thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi  Luận văn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân bối cảnh điều kiện đặc thù riêng Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương:  Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại  Chương 2: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Sơn Hà, tỉnh Quảng Ngãi  Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu công tác Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Sơn Hà, tỉnh Quảng Ngãi Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thƣơng mại Khái niệm ngân hàng thương mại: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Chức ngân hàng thương mại  Chức trung gian tín dụng  Chức trung gian toán  Chức "tạo tiền" 1.1.2 Khái niệm hoạt động tín dụng “Tín dụng hiểu quan hệ vay mượn chủ thể kinh tế, chủ thể chuyển nhượng cho chủ thể khác quyền sử dụng lượng giá trị (có thể hình thức hàng hố tiền tệ) với điều kiện thời gian định mà hai bên thoả thuận dựa nguyên tắc hoàn trả” 1.1.3 Nguyên tắc cho vay ngân hàng thƣơng mại - Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng - Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng - Ngân hàng xem xét định cấp tín dụng Khách hàng có đủ điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật, không bị hạn chế lực hành vi dân mà pháp luât quy định cụ thể - Nhu cầu vay vốn sử dụng vào mục đích hợp pháp - Có khả tài để trả nợ - Có dự án đầu tư, phương án sử dụng vốn khả thi - Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định pháp luật Để phát triển hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng ln khơng ngừng đa dạng hố hình thức tín dụng, phù hợp với nhu cầu khách hàng 1.1.4 Phân loại theo hình thức cho vay Có nhiều cách phân loại theo hình thức cho vay, tơi trình bày số phương pháp phân loại theo hình thức cho vay ngân hàng sau:  Căn thời hạn cho vay: Theo tiêu thức này, hoạt động cho vay bao gồm: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn  Căn vào mục đích cho vay: Cho vay phân thành: cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất nông nghiệp, xuất nhập khẩu…  Theo đối tƣợng khách hàng: Theo phương pháp phân loại tín dụng bao gồm tín dụng khách hàng doanh nghiệp, tín dụng tổ chức tài tín dụng khách hàng cá nhân  Căn vào phƣơng thức cho vay: Theo tiêu thức này, hoạt động cho vay bao gồm: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng… 1.2 NHỮNG KHÁI NIỆM CƠ BẢN VỀ RRTD VÀ SỰ CẦN THIẾT 1.2.1 Khái niệm rủi ro: Rủi ro yếu tố ngẫu nhiên, đo lường xác suất xuất hiện, xảy gây nên thiệt hại người hay trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.2.2 Khái niệm Rủi ro tín dụng NHTM “Rủi ro tín dụng khả (xác xuất) xảy thiệt hại kinh tế mà NHTM phải gánh chịu khách hàng cấp tín dụng không thực nghĩa vụ cam kết với NH” Với mức độ nghiêm trọng rủi ro tín dụng việc xảy ảnh hưởng lớn đến tài thu nhập rịng ngân hàng, làm giá trị vốn, điều nguy hiểm dẫn đến phá sản ngân hàng 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng  Rủi ro mang tính gián tiếp  Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp  Rủi ro mang tính tất yếu, ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro  Rủi ro giao dịch  Rủi ro danh mục b Căn vào phương diện quản lý giám sát ngân hàng  Rủi ro tín dụng nhận diện đƣợc  Rủi ro tín dụng chƣa nhận diện đƣợc 1.2.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng Để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng, người ta thường dùng tiêu nợ hạn, nợ xấu kết phân loại nợ… 1.2.5 Những nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng a Những nhân tố từ phía khách hàng vay vốn b Những nhân tố từ phía ngân hàng c Những nhân tố từ phía mơi trường kinh doanh 1.2.5 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng a Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng b Đối với khách hàng c Đối với kinh tế - xã hội 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tín dụng a Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng “Quản trị rủi ro tín dụng trình Ngân hàng tiến hành hoạch định, tổ chức triển khai thực giám sát kiểm tra tồn hoạt động cấp tín dụng, nhằm tối đa hoá lợi nhuận Ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận.” b Sự cần thiết phải thực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Một số nhân tố chủ yếu làm gia tăng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng: Thứ nhất, việc nới lỏng quy định ngân hàng Trong thập kỷ gần đây, xu hướng tồn cầu hố, tự hoá kinh tế, đề cao cạnh tranh trở thành phổ biến Khi gia tăng cạnh tranh đồng nghĩa với rủi ro phá sản gia tăng Trong lĩnh vực ngân hàng, cạnh tranh làm cho chênh lệch lãi suất biên ngày giảm xuống 10 sai sót thực giao dịch, sở đề nghị điều chỉnh bổ sung nhằm ngày hoàn thiện 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Q trình quản trị rủi ro bao gồm nội dung: Nhận biết, Đo lường, Quản trị Kiểm soát, Xử lý tổn thất 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM a Nhân tố chủ quan  Mơi trường quản trị rủi ro tín dụng  Chính sách tín dụng Quy trình tín dụng (hay gọi Quy trình cho vay) Ngân hàng  Cơ cấu tổ chức, thẩm quyền, chất lượng nhân phận quản trị rủi ro tín dụng  Hệ thống kiểm soát, theo dõi đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng  Hệ thống kiểm sốt, theo dõi đo lường rủi ro tín dụng đảm bảo  Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức tín dụng b Nhân tố khách quan  Những vấn đề xuất phát từ phía khách hàng vay vốn  Môi trường kinh tế  Môi trường trị pháp lý 1.4 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 1.4.1 Đặc trƣng tín dụng khách hàng cá nhân rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Cho vay KHCN có đặc điểm riêng thể khác biệt với loại hình cho vay khác sau: Đối tƣợng cho vay cá nhân, cá nhân chủ hộ kinh doanh 11 chủ doanh nghiệp tư nhân Quy mô khoản vay: hầu hết khoản cho vay KHCN có quy mô nhỏ số lượng khoản vay nhiều Mục đích vay: nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng sản xuất kinh doanh nhỏ cá nhân, hộ gia đình Tài sản đảm bảo: Một đặc điểm khác biệt loại hình tín dụng KHCN phần lớn tài sản đảm bảo cho khoản vay tài sản hình thành từ vốn vay vay khơng có tài sản bảo đảm 1.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân a Đặc điểm rủi ro tín dụng KHCN Rủi ro cho vay KHCN: cho vay KHCN có mức độ rủi ro lớn coi tài sản rủi ro danh mục cho vay ngân hàng Nguyên nhân rủi ro đa dạng loại hình tín dụng khác Nguy xảy rủi ro lớn Khả nhận biết rủi ro khó b Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Như trình bày trên, tín dụng nhân có đặc điểm khác biệt với loại hình tín dụng khác rủi ro loại hình tín dụng có điểm khác so với loại hình tín dụng khác từ địi hỏi cơng tác quản trị rủi ro KHCN có nét riêng biệt KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH HUYỆN SƠN HÀ QUẢNG NGÃI 12 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK – CHI NHÁNH HUYỆN SƠN HÀ QUẢNG NGÃI 2.1.1 Giới thiệu chung a Quá trình hình thành phát triển Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi b Nhiệm vụ 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi a Tình hình huy động vốn b Hoạt động tín dụng c Phát triển sản phẩm, dịch vụ d Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.2 Tình hình thu nhập – chi phí giai đoạn 2018 - 2020 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Stt Doanh Thu Năm Năm Năm 2018 2019 2020 2020/2019 2019/2018 Chênh Chênh (%) (%) lệch lệch 48,7 61.8 66.9 5.1 8.25 13,1 26.9 Thu từ hoạt động tín dụng 32.5 43.2 46.3 3.1 7.17 10.7 32.9 1.2 Thu từ huy động vốn 14.1 16.6 17.8 1.2 7.22 2.5 17.73 2.1 2.8 0.8 40 38.6 45.2 49.6 4.4 9.73 6.6 17.1 2.1 Chi hoạt động tín dụng 25.9 31.4 34.7 3.3 10.05 5.5 21.23 2.2 Chi huy động vốn 11.2 12.2 13.4 1.2 8.93 2.3 Chi phí quản lý KD 1.5 0.1 6.67 Chênh lệch thu chi 10.1 16.6 17.3 1.1 1.3 Thu từ hoạt động dịch vụ Chi Phí 1.6 1.5 9.83 - 0.1 - 6.67 -0,1 - 4,76 (Nguồn: Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi năm 2018 – 2020) 13 Trong giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2020, chênh lệch thu chi Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi có xu hướng tăng lên rõ rệt 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK – CN HUYỆN SƠN HÀ QUẢNG NGÃI 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay KHCN Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi không ngừng cải tiến hoạt động tín dụng dành cho KHCN Song với đặc thù huyện miền núi khó khăn tỉnh Quảng Ngãi hưởng sách ưu đãi phủ cho vay theo nghị định 55 tồn dư nợ từ giai đoạn 2018 – 2020 Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi chiếm 100% theo nghị định 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu Bảng 2.3 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay KHCN ĐVT: Tỷ đồng Stt Chỉ tiêu 2020/2019 2019/2018 Năm Năm Năm Chênh Chênh 2018 2019 2020 (%) (%) lệch lệch Tổng dư nợ KH 529.5 582.5 606.8 cá nhân Nhóm 452,5 533.8 541.1 Nhóm 74 42.8 60.3 Nhóm 1.45 1.97 2.6 Nhóm 0.59 2.47 2.1 Nhóm 1.37 0.6 Tổng nợ hạn 77.04 48.61 65.6 Tổng nợ xấu 3.04 5.81 5.3 24.3 4.17 7.3 17.5 0.63 -0.37 -0.77 2.77 0.427 53 10 1.36 81.3 40.9 -31.2 31.98 0.52 -15 1.88 -56.2 0.37 91.11 -0.51 74.26 -0.124 17.96 -42.2 35.86 318.65 37 -8.77 -14.12 (Nguồn: Báo cáo Dư nợ tín dụng Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi năm 2018 – 2020) 14 Bảng cho ta thấy dư nợ KHCN thuộc nhóm (nợ đáng ý) giảm so với năm 2018 mức cao, với tình hình nợ nhóm cao cho thấy tiềm ẩn rủi ro sau thời gian khách hàng chuyển sang nhóm nợ cao dẫn đến nợ xấu, ngồi ảnh hưởng đến dự phòng chung, dự phòng cụ thể tài ngân hàng 2.2.3 Rủi ro tín dụng loại hình cho vay Bảng 2.5 Cơ cấu nợ xấu qua năm 2018-2020 ĐVT: Tỷ đồng STT 3.1 3.2 4.1 4.2 4.3 Chỉ tiêu Dƣ nợ cá nhân, hộ gia đình tỷ đồng Nợ xấu/tổng dư nợ Nợ xấu theo thời gian Ngắn hạn Trung dài hạn Nợ xấu theo sản phẩm (Triệu đồng) Cho vay sổ tiết kiệm Cho vay thấu chi tiêu dùng Cho vay theo nghị định 55 phủ Cho vay ngắn hạn Cho vay trung dài hạn Năm 2018 Tỷ lệ Dƣ nợ (%) Năm 2019 Dƣ Tỷ lệ nợ (%) 529.5 100% 582.5 100% 3.04 0.575 5.81 190.7 338.8 36.02 63.98 0 0.96 2.08 Năm 2020 Tỷ lệ Dƣ nợ (%) 606.8 100% 1.002 5.3 0.878 186.6 395.9 32.03 67.97 177.7 429.1 29.28 70.72 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 31.6 68.4 2.14 3.67 36.8 63.2 2.02 3.28 38.1 61.9 (Nguồn: Báo cáo dư nợ tín dụng Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi) Xét theo kỳ hạn nợ khoản nợ xấu có kỳ hạn trung dài hạn chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu, trì ổn định qua ba năm với mức tỷ trọng trung bình 60% Các khoản vay kỳ hạn trung dài hạn giúp Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi thu lợi nhuận cao ổn định từ hoạt động tín dụng để lại rủi ro tiềm ẩn lớn 15 2.2.4 Những nhân tố chủ yếu ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi thời gian qua a Nhóm nhân tố xuất phát từ môi trường kinh doanh  Cạnh tranh ngân hàng địa bàn Huyện Sơn Hà  Môi trường pháp lý  Môi trường công nghệ b Nhóm nhân tố xuất phát phía khách hàng vay vốn  Thông tin thiếu minh bạch  Hối lộ nhân viên ngân hàng  Thay đổi tình hình tài c Nhóm nhân tố xuất phát từ phía ngân hàng  Quy trình nghiệp vụ cịn chưa rõ ràng  Rủi ro từ công tác thẩm định  Công tác kiểm tra sau vay chưa thực nguyên tắc  Vấn đề sa sút phẩm chất nhân viên ngân hàng 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK – CN HUYỆN SƠN HÀ TỈNH QUẢNG NGÃI 2.3.1 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro cho vay Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi Đối với ngân hàng nói chung Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi nói riêng cơng tác nhận diện rủi ro việc cần làm đánh giá khoản vay công việc quan trọng Bất kỳ khoản vay có nguy tiềm ẩn đó, sớm nhận diện vấn đề có biện pháp theo dõi phù hợp giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất xuống mức thấp 16 Hiện nay, cán tín dụng Agribank – Chi Nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi tiến hành thu thập thông tin khách hàng chủ yếu thông qua công tác vấn khách hàng, thẩm định kiểm tra đến nhà khách hàng tình hình tài khách hàng đủ đảm bảo cho khả trả nợ hay khơng, ngồi nhân viên tín dụng cịn sử dụng thơng tin từ quen biết qua bạn bè khách hàng, người thân, hàng xóm nhằm khai thác thơng tin qua CIC Cụ thể hơn, khách hàng cá nhân, công tác nhận diện rủi ro Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi thực xuyên suốt q trình cấp tín dụng, thơng qua dấu hiệu rủi ro sau:  Các dấu hiệu từ phía khách hàng  Các dấu hiệu từ phía ngân hàng 2.3.2 Thực trạng đo lƣờng rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân a Đo lường rủi ro tín dụng KHCN theo phương pháp XHTD Bảng 2.6 Ma trận xác định xếp hạng tín dụng KHCN Stt Đánh giá xếp loại khách hàng Xếp loại rủi ro Đánh giá tài sản đảm bảo Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao A (Mạnh) Xuất sắc Tốt Trung bình/Từ chối B (Trung bình) Tốt Trung bình Trung bình Trung bình/Từ chối C (Thấp) AAA AA A BBB BB BB CCC CC C D Từ chối (Nguồn: Quy định Xếp hạng tín dụng Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi) Như vậy, việc đánh giá rủi ro tín dụng Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi triển khai theo 17 phương pháp xếp hạng tín dụng nội mà chất phương pháp phương pháp chuyên gia, dựa vào số liệu khứ kết hợp với kinh nghiệm ngân hàng b Thực Đo lường rủi ro tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Nhìn chung việc đo lường rủi ro tín dụng theo quy định NHNN mang tính đánh giá sau cho vay, khơng có tính chất dự báo mà sau cho vay, dựa khả hoàn trả khoản vay để xếp nhóm nợ Ý nghĩa chủ yếu phương pháp mang tính khắc phục nợ xấu tính tốn, phịng ngừa quản trị rủi ro tín dụng 2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt hoạt động tín dụng rủi ro điều khơng thể tránh khỏi Vậy việc cần làm phải đối mặt với rủi ro, tìm phương pháp để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Cơng tác kiểm sốt, phịng ngừa hạn chế RRTD công tác ngân hàng Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi quan tâm Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi đa dạng hóa sản phẩm tín dụng KHCN gói dịch vụ: cho vay sổ tiết kiệm, cho vay thấu chi tiêu dùng, cho vay theo nghị định 55 phủ… cung cấp cho đa dạng đối tượng khách hàng, từ thu nhập thấp thu nhập cao, cá nhân có sở kinh doanh nhà,… Thực vậy, Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi đáp ứng tốt cho khách hàng mình, đồng thời giảm thiểu rủi ro đáng kể tập trung vốn vào đối tượng cụ thể Song hành với đó, để góp phần đảm bảo an tồn cho khoản vay quy chế cho vay Agribank – Chi nhánh Huyện 18 Sơn Hà Quảng Ngãi yêu cầu tất khách hàng vay vốn Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi cần phải có tài sản đảm bảo tài sản giữ hộ khoản vay tín chấp theo nghị định 55 phủ, phải mua bảo hiểm cho khoản tài sản đảm bảo trước khoản vay giải ngân Ngoài Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi khuyến khích khách hàng mua bảo an tín dụng để phịng ngừa có cố xảy chết hay thương tật 21% bảo hiểm chi trả cho khoản vay giảm bớt gánh nặng khó khăn gia đình xảy mát sống Đây ý nghĩa nhân văn bảo hiểm Agribank Ví dụ như: xe tơ, ngồi giấy tờ có giá tài sản theo quy định Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi theo thời điểm Để giải ngân khách hàng cần mua bảo hiểm cho khoản vay công ty bảo hiểm ABIC, có uy tín với thời hạn bảo hiểm liên tục có giá trị suốt thời gian vay vốn, mức bảo hiểm tối thiểu dư nợ khoản vay, quyền hưởng thụ bảo hiểm thuộc ngân hàng  Về công tác kiểm tra: Để đảm bảo công tác kiểm tra thường xuyên sâu sát đến khách hàng cá nhân nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hiệu quả, Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi tiến hành xem xét định kỳ khoản vay thông qua việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Việc xem xét định kỳ khoản vay giúp ngân hàng nắm bắt tình hình khách hàng, đánh giá khả trả nợ khách hàng từ ngăn chặn xử lý kịp thời rủi ro tín dụng  Biện pháp Agribank - Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi đưa sau công tác đánh giá định kỳ khách hàng là: Với khách hàng khơng đạt loại năm sau khơng hạn mức tín dụng với mức  Ngồi Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi 19 ý kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo hoạt động kinh doanh khách hàng nhằm xem xét xem vốn vay có sử dụng mục đích cam kết hay không, đặc biệt khoản vay có giá trị lớn Xem xét đánh giá trình tốn khách hàng, tài sản đảm bảo đảm, hoat động kinh doanh làm ăn buôn bán khách hàng, có đủ tạo thu nhập để đảm bảo công tác trả nợ vay không bị vi phạm kế hoạch toán, định kỳ kiểm tra chất lượng tình trạng tài sản đảm bảo tiền vay  Sau xem xét đánh giá khoản vay, Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi u cầu cán tín dụng phải có ý kiến với khách hàng vay vấn đề, dấu hiệu bất thường họ Từ thực biện pháp thích hợp người vay không thực đầy đủ thời hạn cam kết 2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng Trên sở kết phân loại nợ hàng quý hàng năm, Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi tính tốn trích lập dự phịng để tài trợ rủi ro tín dụng xảy Trường hợp số dự phịng phải trích theo kết phân loại nợ kỳ hành lớn số dư quỹ dự phòng cuối kỳ trước phải trích thêm phần quỹ dự phịng quỹ dự phòng rủi ro thiếu, trường hợp số dự phịng phải trích theo kết phân loại nợ kỳ hành nhỏ số dư quỹ dự phòng cuối kỳ trước thực thối trích quỹ dự phịng quỹ dự phòng rủi ro thừa Quỹ dự phòng rủi ro hạch tốn vào chi phí Dự phịng rủi ro bao gồm: Dự phòng rủi ro chung Dự phòng rủi ro cụ thể: Dự phòng chung xác định 0,75% tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm Dự phịng cụ thể khoản tiền trích lập sở phân loại cụ thể khoản nợ để dự phòng cho tổn thất tín dụng, xác định theo cơng thức: 20 Trong đó: - R tổng số tiền dự phịng cụ thể phải trích khách hàng - i số thứ tự khoản nợ từ thứ đến thứ n khách hàng - Ri số tiền dự phòng cụ thể phải trích khách hàng số dư nợ gốc khoản nợ thứ i xác định theo công thức: Ri = (Ai – Ci) x r KẾT LUẬN CHƢƠNG 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CN HUYỆN SƠN HÀ QUẢNG NGÃI TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2018 – 2020 a Những kết đạt b Những mặt hạn chế nguyên nhân CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN SƠN HÀ QUẢNG NGÃI 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BACABANK-ĐN 3.1.1 Dự báo tình hình kinh tế năm 2021 3.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vay mục tiêu quản trị 21 rủi ro tín dụng cho vay Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi a Định hướng chung hoạt động tín dụng b Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH HUYỆN SƠN HÀ QUẢNG NGÃI 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro a Phương pháp chuyên gia Tiếp xúc với khách hàng Tiếp xúc với quyền địa phương Trao đổi nội b Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay khách hàng cá nhân có vấn đề Đối với khách hàng cá nhân, hàng tuần định kì hàng tháng cán tín dụng phải lập danh sách thơng báo tính trạng khách hàng bao gồm khách hàng nợ q hạn nợ xấu từ phân tích tình hình tài khách hàng, tình trạng tài sản đảm bảo, tình hình giải ngân, thu nợ kỳ khách hàng phụ trách cho trưởng phịng Nếu nghi ngờ có dấu hiệu rủi ro cho khoản vay, cấp thẩm quyền phải trao đổi với cán phụ trách trực tiếp gặp khách hàng để xác minh thêm Đối với Trưởng phòng kế hoạch kinh doanh phải giám sát thường xuyên từ xa danh mục cho vay, hiểu rõ ngành vững nghiệp vụ qua biết khách hàng vay sao, thường xuyên có câu hỏi vấn thêm để biết khách hàng có phải vay cho hay vay ké, vay dùm Ngồi phải thường xun kiểm tra đơn đốc giao việc cho nhân viên kiểm tra tiến độ tới đâu, việc chưa làm, việc làm có nhắc nhở 22 kịp thời để công việc xử lí nhanh chóng kịp thời 3.2.2 Hồn thiện công tác đo lƣờng rủi ro a Sử dụng tiêu phản ánh rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước “Trước ngày 01/6/2014, ngân hàng sử dụng tiêu phản ánh rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng theo quy định Điều 6,7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNNVN Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 NHNNVN (sửa đổi số điều Quyết định 493)” “Từ ngày 01/6/2014, ngân hàng sử dụng quy định Điều 5,6,7,8 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/214 Thống đốc NHNN Việt Nam việc ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.” b Sử dụng phương pháp xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội đạt hiệu cao nhất, hệ thống xếp hạng tín dụng nội cần phải đảm bảo đáp ứng yêu cầu sau đây: Tính độc lập; Tính minh bạch; Chịu trách nhiệm; Đánh giá lại; Tuân thủ quy định nội 3.2.3 Hoàn thiện cơng tác cấp tín dụng, quy trình cấp tín dụng a Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay b Nâng cao vai trị cơng tác kiểm soát nội ngân hàng c Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro a Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh Chi nhánh mà khơng tn thủ tính xác 23 phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Đồng thời, cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy b Bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng hay gọi bảo đảm tiền vay việc áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi cần phải xây dựng tổ định giá với tác phong xác, nhanh nhẹn, chuyên nghiệp, nằm vững văn pháp luật liên quan đến định giá tài sản đảm bảo làm việc khách quan q trình cơng tác c Mua bảo hiểm tín dụng Nếu khách hàng vay tiêu dùng vay vốn tín chấp theo nghị định 55 phủ Ngân hàng thường cho vay với điều kiện có bảo hiểm bảo an tín dụng cho khách hàng d Tăng cường hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề  Thành lập tổ xử lý nợ:  Xử lý nợ nhanh chóng, liệt:  Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp:  Tranh thủ hỗ trợ quan, ban ngành liên quan KẾT LUẬN CHƢƠNG KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động kinh doanh truyền thống hệ thống NHTM nói chung Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi nói riêng, với thu nhập từ hoạt động tín dụng thường chiếm từ 80% - 85% tổng thu nhập ngân hàng Do rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào hoạt động tín dụng gây hậu nặng nề khơng thân NHTM mà 24 kinh tế Kết hợp với thực tế mơ hình phát triển ngân hàng giới, dư nợ KHCN chiếm tới 70% tổng dư nợ ngân hàng nên tác giả lựa chọn đề tài làm đề tài luận văn Luận văn tập trung giải vấn đề liên quan đến sở lí luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cụ thể: - Hệ thống hóa sở lí luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Hệ thống hóa học kinh nghiệm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM giới từ đúc rút học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Trong thời gian qua, quản trị rủi ro Agribank – Chi nhánh Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi đạt thành tựu đáng kể mà quan trọng thực mục tiêu lợi nhuận ln kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu 1,0% giai đoạn năm 20182020 thấp nhiều so với tỷ lệ bình quân hệ thống ngân hàng Để làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Sơn Hà, tỉnh Quảng Ngãi, luận án tập trung vào nội dung cụ thể như: - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Sơn Hà, tỉnh Quảng Ngãi giai đoạn 2018-2020 - Tìm hiểu nguyên nhân tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Sơn Hà, tỉnh Quảng Ngãi Xuất phát từ kết nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận án đưa biện pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Sơn Hà, tỉnh Quảng Ngãi ... TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN SƠN HÀ QUẢNG NGÃI 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG. .. Agribank – CN Huyện Sơn Hà Quảng Ngãi, chọn nghiên cứu đề tài: ? ?Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Sơn. .. luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại  Chương 2: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển