HUONG DAN SU DUNG MISA SME NET

MỤC LỤC MỤC LỤC .1 GIỚI THIỆU CÁCH ĐỌC TÀI LIỆU 11 GIẢI THÍCH KÝ HIỆU, KIỂU CHỮ TRONG TÀI LIỆU 13 GIẢI THÍCH KÝ HIỆU TRONG SƠ ĐỒ MƠ HÌNH HĨA CÁC HOẠT ĐỘNG KẾ TỐN 15 SƠ ĐỒ QUY TRÌNH LÀM VIỆC VỚI MISA SME.NET 2012 16 BẢNG KÊ PHÍM TẮT TRONG MISA SME.NET 2012 .17 CHƢƠNG 01: BẮT ĐẦU VỚI MISA SME.NET 2012 .24 Khởi động MISA SME.NET 2012 24 Tạo liệu kế toán 24 Mở liệu kế toán 24 CHƢƠNG 02: CÁC THAO TÁC THƢỜNG DÙNG 27 Sao chép chứng từ 27 Định khoản tự động 28 Thêm nhanh danh mục 29 Lọc liệu .30 Tìm kiếm 31 CHƢƠNG 03: THIẾT LẬP THÔNG TIN VÀ SỐ LIỆU KẾ TỐN BAN ĐẦU 33 Thiết lập thơng tin hệ thống .33 Nhập số dƣ ban đầu 34 CHƢƠNG 04: QUY TRÌNH HẠCH TỐN KẾ TỐN TRÊN MISA SME.NET 2012 46 Ngân sách .50 Kế toán Quỹ 56 Kế toán Ngân hàng 62 Kế toán Mua hàng 72 Kế toán Bán hàng 85 Kế toán Kho 103 Kế tốn Cơng cụ dụng cụ .116 Kế toán Tài sản cố định 121 Kế toán Tiền lƣơng .131 10 Kế toán Giá thành .141 11 Kế toán Thuế 162 12 Quản lý phát hành hóa đơn .174 13 Hợp đồng 181 14 Cổ đông 188 15 Kế toán Tổng hợp .196 CHƢƠNG 05: HƢỚNG DẪN TỔ CHỨC VÀ MÃ HỐ THƠNG TIN 205 Mục đích ý nghĩa .205 Cách đánh mã thông tin 205 CHƢƠNG 06: QUẢN TRỊ DỮ LIỆU KẾ TOÁN .209 Sao lƣu liệu kế toán 209 Phục hồi liệu kế toán .210 Xóa liệu kế tốn 211 Đổi mật 212 Sửa thông tin cá nhân 212 Quản lý ngƣời dùng 213 Vai trò quyền hạn 214 Nhật ký truy cập 215 CHƢƠNG 07: HƢỚNG DẪN CHUYỂN ĐỔI DỮ LIỆU TỪ PHẦN MỀM MISA-SME 7.9 VÀ MISA SME.NET 2010 LÊN MISA SME.NET 2012 .217 Chuyển đổi liệu từ phần mềm MISA-SME 7.9 lên MISA SME.NET 2012 217 Chuyển đổi liệu từ phần mềm MISA SME.NET 2010 lên MISA SME.NET 2012 222 PHỤ LỤC 01: MỘT SỐ CHỨC NĂNG KHÁC 227 Bàn làm việc 227 Báo cáo nhanh 228 Nạp liệu báo cáo 229 Thiết lập báo cáo tài 232 Lập báo cáo tài hợp 233 Ghi sổ/Bỏ ghi sổ theo lô .236 Bảo trì liệu .237 Quản lý tài liệu .238 Quản lý công việc 239 10 Chọn chứng từ xuất 240 PHỤ LỤC 02: CÁC NGHIỆP VỤ CẦN LƢU Ý 241 Xuất quỹ tiền mặt gửi vào ngân hàng rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ 241 Bán hàng .241 Mua hàng 241 Thu tiền khách hàng .242 Trả tiền nhà cung cấp 242 Mua tài sản cố định 242 Thanh lý, nhƣợng bán tài sản cố định 243 Tính khấu hao tài sản cố định .243 Kết chuyển lãi lỗ 243 PHỤ LỤC 03: HƢỚNG DẪN TRIỂN KHAI MISA SME.NET 2012 THEO MƠ HÌNH ĐA CHI NHÁNH 245 Một số đặc điểm mơ hình cơng ty đa chi nhánh 245 Triển khai MISA SME.NET 2012 theo mơ hình đa chi nhánh 247 Giới thiệu GIỚI THIỆU MISA SME.NET 2012 phần mềm kế toán dành cho doanh nghiệp vừa nhỏ Phần mềm đƣợc thiết kế từ nhiều phân hệ độc lập, tích hợp với tạo thành hệ thống quản trị tài chặt chẽ MISA SME.NET 2012 đƣợc phát triển tảng công nghệ - Microsoft.NET, tích hợp hàng loạt tính ƣu việt, tự động hóa tất nghiệp vụ kế tốn, liệu tài đƣợc cập nhật giây, công cụ hỗ trợ đắc lực cho doanh nghiệp cơng tác hạch tốn kế tốn MISA SME.NET 2012 sử dụng mã Unicode theo tiêu chuẩn TCVN 6909:2001, tuân thủ quy định Chính phủ việc lƣu trữ trao đổi liệu Qua nhiều năm triển khai phần mềm, sản phẩm Công ty Cổ phần MISA đƣợc ngƣời dùng tín nhiệm có hàng vạn khách hàng doanh nghiệp khắp 63 tỉnh/thành nƣớc sử dụng Với 15 năm phát triển, Công ty Cổ phần MISA giành đƣợc thành công lớn với nhiều khen giải thƣởng chun mơn uy tín - 06 Giải Sao Khuê năm 2005, 2008, 2009, 2010, 2011 Hiệp hội doanh nghiệp phần mềm Việt Nam (VINASA) trao tặng - 21 Bằng khen cho doanh nghiệp có thành tích xuất sắc lĩnh vực CNTT Thủ tƣớng Chính phủ, Bộ Thơng tin Truyền thơng, UBND Tp Hà Nội, UBND Tp Hồ Chí Minh… - 08 Cúp vàng CNTT-TT Hội Tin học Việt Nam trao tặng - 11 BITCup - Giải pháp CNTT-TT hay năm (2004 - 2011) khách hàng bình chọn thơng qua Tạp chí Thế giới Vi tính Tập đoàn Dữ liệu Quốc tế IDG - 11 Huy chƣơng vàng ICT Việt Nam (2000 - 2011) nhiều Cúp vàng, giải thƣởng cao quý khác… MISA SME.NET 2012 ln cập nhật chế độ kế tốn, tài nhất: - Thông tƣ 138/2011/TT-BTC hƣớng dẫn sửa đổi, bổ sung Chế độ kế toán Doanh nghiệp nhỏ vừa Giới thiệu - Thông tƣ 28/2011/TT-BTC ngày 28/02/2011 Bộ Tài hƣớng dẫn thi hành số điều Luật Quản lý thuế, hƣớng dẫn thi hành Nghị định số 85/2007/NĐ-CP ngày 25/05/2007 Nghị định số 106/2010/ NĐCP ngày 28/10/2010 Chính phủ - Nghị định 51/2010/NĐ-CP quy định hóa đơn bán hàng cung ứng dịch vụ Thông tƣ 153/2010/TT-BTC ngày 28/09/2010 Bộ Tài hƣớng dẫn thi hành Nghị định số 51/2010/NĐ-CP - Thông tƣ số 130/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hƣớng dẫn thi hành số điều Luật thuế thu nhập doanh nghiệp - Thông tƣ số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hƣớng dẫn thi hành số điều Luật thuế giá trị gia tăng - Quyết định số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/09/2006 việc ban hành Chế độ kế toán doanh nghiệp nhỏ vừa - Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 việc ban hành Chế độ kế toán doanh nghiệp - Thông tƣ số 103/2005/TT-BTC ngày 24/11/2005 hƣớng dẫn tiêu chuẩn điều kiện phần mềm kế toán - Thông tƣ số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 hƣớng dẫn sửa đổi, bổ sung chế độ kế tốn doanh nghiệp Để học sử dụng đƣợc MISA SME.NET 2012, ngƣời sử dụng cần đọc tài liệu sau:  Hƣớng dẫn cài đặt: Hƣớng dẫn bƣớc cài đặt phần mềm  Hƣớng dẫn sử dụng: Hƣớng dẫn làm để thực quy trình hạch tốn nghiệp vụ kế toán phần mềm kế toán MISA SME.NET 2012  Bài tập thực hành: Ví dụ số liệu kế tốn cụ thể, quy trình hạch tốn báo cáo đầu phần mềm MISA SME.NET 2012 Cuốn Hƣớng dẫn sử dụng hƣớng dẫn ngƣời sử dụng hạch toán nghiệp vụ kế toán doanh nghiệp phần mềm kế toán MISA SME.NET 2012 Giới thiệu Nội dung sách bao gồm: - Chƣơng 01: Bắt đầu với MISA SME.NET 2012 - Chƣơng 02: Các thao tác thƣờng dùng - Chƣơng 03: Thiết lập thơng tin số liệu kế tốn ban đầu - Chƣơng 04: Quy trình hạch tốn kế tốn MISA SME.NET 2012 - Chƣơng 05: Hƣớng dẫn tổ chức mã hóa thơng tin - Chƣơng 06: Quản trị liệu kế toán - Phụ lục 01: Một số chức khác - Phụ lục 02: Các nghiệp vụ cần lƣu ý - Phụ lục 03: Hƣớng dẫn triển khai MISA SME.NET 2012 theo mơ hình đa chi nhánh Trong chƣơng/phụ lục trình bày nội dung xoay quanh vấn đề "Làm để hạch toán kế toán doanh nghiệp phần mềm MISA SME.NET 2012?" Chƣơng 01: Trình bày vấn đề: Khởi động phần mềm, tạo liệu kế toán mở liệu kế tốn Đây cơng việc cần thiết bắt đầu làm việc với phần mềm Chƣơng 02: Trình bày thao tác mà ngƣời sử dụng thƣờng xuyên thực nhƣ: Cách chép để tạo nhanh chứng từ mới; cách lập chứng từ với định khoản tự động; cách lọc, tìm kiếm nhanh chứng từ hệ thống,… Chƣơng 03: Trình bày cách thiết lập thông tin hệ thống khai báo số dƣ ban đầu doanh nghiệp Chƣơng 04: Trình bày quy trình hạch tốn phần hành kế tốn MISA SME.NET 2012 nhƣ: Kế toán Quỹ, Kế toán Ngân hàng, Kế toán Mua hàng, Kế toán Bán hàng… Trong phần hành trình bày nội dung: Giới thiệu phân hệ, mơ hình hóa hoạt động gắn với phân hệ, quy trình thực phần mềm, xem in chứng từ, sổ sách, báo cáo Sau đọc xong Chƣơng 04, ngƣời sử dụng nắm đƣợc phần hành kế toán xử lý nghiệp vụ kế toán nào? đâu? nhập nhƣ nào? xem, in báo cáo Giới thiệu nhƣ nào? Chƣơng 05: Đƣợc viết nhằm mục đích gợi ý hƣớng dẫn ngƣời sử dụng cách tổ chức mã hóa thơng tin khai báo nhƣ: Mã Phòng ban, mã Khách hàng, nhà cung cấp, mã Vật tƣ, hàng hóa, mã Tài sản cố định… Chƣơng 06: Hƣớng dẫn ngƣời sử dụng quản trị liệu kế tốn nhƣ: Sao lƣu liệu kế tốn nhằm hạn chế tối đa rủi ro với liệu kế toán doanh nghiệp, phục hồi liệu kế toán trƣờng hợp liệu kế toán làm việc bị hỏng khắc phục đƣợc liệu bị mất, đổi mật đăng nhập, phân quyền cho ngƣời dùng… Phụ lục 01: Hƣớng dẫn sử dụng số chức khác phần mềm nhƣ: Bảo trì liệu, Quản lý tài liệu, Khóa sổ kỳ kế toán… Phụ lục 02: Hƣớng dẫn số nghiệp vụ cần lƣu ý q trình hạch tốn Phụ lục 03: Hƣớng dẫn doanh nghiệp triển khai liệu kế tốn MISA SME.NET 2012 theo mơ hình cơng ty đa chi nhánh Với mong muốn sản phẩm ngày hoàn thiện, MISA mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp từ phía ngƣời sử dụng  Mọi ý kiến đóng góp xin liên hệ: MISA HÀ NỘI Nhà I, Khách sạn La Thành, 218 Đội Cấn, Q.Ba Đình, Tp.Hà Nội Tel: 04 3762 7891; Fax: 04 3762 9746 Email: esales@han.misa.com.vn MISA HỒ CHÍ MINH 92-94 Đƣờng 9A, KDC Trung Sơn, Bình Hƣng, Bình Chánh, Tp.HCM Tel: 08 5431 8318; Fax: 08 5431 8211 Email: esales@hcm.misa.com.vn MISA ĐÀ NẴNG Lơ 06, B1.3 Dƣơng Đình Nghệ, Q.Sơn Trà, Tp.Đà Nẵng Tel: 0511 366 7555; Fax: 0511 366 7556 Giới thiệu Email: esales@dng.misa.com.vn MISA BN MA THUỘT 72 Ngơ Quyền, P.Tân Lợi, Tp.Buôn Ma Thuột, tỉnh Đăk Lăk Tel: 0500 381 7400; Fax: 0500 381 7402 Email: esales@bmt.misa.com.vn MISA CẦN THƠ 131 Trần Hƣng Đạo, P.An Phú, Q.Ninh Kiều, Tp.Cần Thơ Tel: 0710 377 6468; Fax: 0710 376 9880 Email: esales@cth.misa.com.vn 10 Các nghiệp vụ cần lưu ý hình nhập liệu Mua hàng phân hệ Mua hàng Do đó, kế tốn kho khơng phải lập phiếu nhập cho hàng mua phân hệ kho, kế toán quỹ kế tốn ngân hàng khơng phải lập chứng từ toán (Phiếu chi, Séc, Ủy nhiệm chi…) phân hệ Quỹ phân hệ Ngân hàng Trƣờng hợp mua hàng, hàng nhập kho nhƣng chƣa nhận đƣợc hóa đơn, chƣơng trình cho phép lập chứng từ mua hàng khơng kèm hóa đơn phân hệ Mua hàng, việc nhận hóa đơn cho hàng mua đƣợc thực phân hệ Mua hàng (xem hƣớng dẫn chi tiết trang 80) Thu tiền khách hàng Trƣờng hợp thu tiền khách hàng tiền mặt tiền gửi có liên quan đến kế tốn bán hàng, kế tốn quỹ, kế tốn ngân hàng Do đó, để thống nhất, tránh trùng lặp kế toán quỹ kế toán bán hàng kế toán ngân hàng kế toán bán hàng thực bút toán ghi sổ, NSD nên quy định thống nghiệp vụ thu tiền khách hàng thực phân hệ Để thuận tiện cho công tác ghi sổ kế toán, NSD nên thực nghiệp vụ thu tiền khách hàng phân hệ Bán hàng (xem hƣớng dẫn chi tiết trang 99) Trả tiền nhà cung cấp Trƣờng hợp trả tiền nhà cung cấp tiền mặt tiền gửi có liên quan đến kế tốn mua hàng, kế tốn quỹ, kế tốn ngân hàng Do đó, để thống nhất, tránh trùng lặp kế toán quỹ kế toán mua hàng kế toán ngân hàng kế toán mua hàng thực bút toán ghi sổ, NSD nên quy định thống nghiệp vụ trả tiền nhà cung cấp thực phân hệ Để thuận tiện cho công tác ghi sổ kế toán, NSD nên thực nghiệp vụ trả tiền nhà cung cấp phân hệ Mua hàng (xem hƣớng dẫn chi tiết trang 83) Mua tài sản cố định Trƣờng hợp mua TSCĐ toán tiền mặt gửi, lập chứng từ Mua TSCĐ ghi tăng, chƣơng trình cho phép lập chứng từ ghi tăng TSCĐ đồng thời cho phép lập chứng từ tốn, chứng từ mua TSCĐ (hóa đơn) hình nhập liệu Mua TSCĐ ghi tăng phân hệ TSCĐ Do 242 Các nghiệp vụ cần lưu ý đó, kế tốn quỹ, kế tốn ngân hàng khơng phải lập chứng từ toán (Phiếu chi, Séc, Ủy nhiệm chi) phân hệ Quỹ, phân hệ Ngân hàng Thanh lý, nhƣợng bán tài sản cố định Trƣờng hợp nhƣợng bán, lý TSCĐ, việc ghi giảm TSCĐ đƣợc thực phân hệ TSCĐ, nhƣng việc lập chứng từ thu tiền từ lý, nhƣợng bán TSCĐ (Phiếu thu, Nộp tiền vào tài khoản) đƣợc kế toán quỹ, kế toán ngân hàng thực phân hệ Quỹ, phân hệ Ngân hàng Tính khấu hao tài sản cố định Việc tính khấu hao TSCĐ đƣợc thực lần vào cuối tháng, doanh nghiệp thực tính khấu hao nhƣng có sai sót muốn thực tính khấu hao lại trƣớc thực tính khấu hao cần phải bỏ ghi xóa chứng từ tính khấu hao, sau sửa thơng tin sai liên quan đến TSCĐ thực tính khấu hao lại Kết chuyển lãi lỗ Việc lập chứng từ kết chuyển lãi lỗ đƣợc thực vào cuối kỳ, nhƣng trƣớc thực kết chuyển lãi lỗ cần thực bút tốn cuối kỳ nhƣ tính giá xuất kho, khấu trừ thuế, tính khấu hao TSCĐ,… Để đảm bảo cho việc xác đinh kết kinh doanh đƣợc xác, doanh nghiệp lập chứng từ kết chuyển lãi lỗ mà quên không thực bút toán cuối kỳ trên, muốn chỉnh sửa chứng từ phát sinh phân hệ cần phải bỏ ghi xóa chứng từ kết chuyển lãi lỗ lập, sau thực bút toán cuối kỳ chƣa đƣợc thực chỉnh sửa chứng từ phát sinh phân hệ thực lại việc kết chuyển lãi lỗ 243 Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh PHỤ LỤC 03: HƢỚNG DẪN TRIỂN KHAI MISA SME.NET 2012 THEO MƠ HÌNH ĐA CHI NHÁNH Một số đặc điểm mơ hình cơng ty đa chi nhánh 1.1 Giới thiệu chung Cơng ty đa chi nhánh mơ hình hoạt động doanh nghiệp có chi nhánh, văn phòng đại diện theo quy định pháp luật 1.2 Một số khái niệm Doanh nghiệp: Là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định đƣợc đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Văn phòng đại diện: Là đơn vị phụ thuộc DN, có nhiệm vụ đại diện theo ủy quyền cho lợi ích DN bảo vệ lợi ích đó, nhƣng khơng có hoạt động sản xuất kinh doanh Chi nhánh: Là đơn vị phụ thuộc DN, có nhiệm vụ thực toàn phần chức DN kể chức đại diện theo ủy quyền Ngành, nghề kinh doanh chi nhánh phải phù hợp với ngành nghề kinh doanh DN Chi nhánh có mã số thuế riêng gồm phần: phần mã số thuế DN phần mã số chi nhánh Công ty mẹ: Là thực thể pháp lý có đơn vị trực thuộc (cơng ty con), cơng ty mẹ kiểm sốt 50% quyền biểu cơng ty Công ty con: Là DN chịu kiểm sốt DN khác (cơng ty mẹ) 1.3 Mơ hình cơng ty đa chi nhánh - Mơ hình đa chi nhánh gồm có: Tổng cơng ty chi nhánh + Văn phịng Tổng cơng ty + Chi nhánh + Chi nhánh + Chi nhánh n 245 Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh - Q trình hình thành: Một mơ hình cơng ty đa chi nhánh thƣờng phải có chi nhánh thành viên tồn trƣớc có Tổng cơng ty - Trách nhiệm Tổng công ty với chi nhánh vô hạn - Chi nhánh pháp nhân không đầy đủ - Tổng cơng ty sở hữu tồn tài sản chi nhánh - Đối với chi nhánh hạch tốn độc lập việc kê khai nộp thuế đƣợc thực riêng so với Tổng công ty - Cuối kỳ Tổng công ty thực lập báo cáo tài tổng hợp, mẫu báo cáo giống với mẫu báo cáo theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC 1.4 Mơ hình cơng ty mẹ - cơng ty - Đây mơ hình khơng bị giới hạn (cơng ty công ty mẹ công ty khác, ) - Mơ hình đƣợc thiết lập dựa mối quan hệ lợi ích kinh tế, thơng qua cách thức kiểm soát vốn Quyền kiểm soát đƣợc xác định công ty mẹ nắm giữ 50% biểu cơng ty - Q trình hình thành: Thƣờng công ty mẹ phải tồn trƣớc, sáng lập tham gia sáng lập công ty - Trách nhiệm pháp lý Công ty mẹ - Công ty con: Là trách nhiệm hữu hạn số vốn đóng góp vào cơng ty - Tính pháp lý: + Cơng ty pháp nhân đầy đủ + Mọi hoạt động công ty đƣợc thực nhƣ cơng ty độc lập 246 - Tính sở hữu: Công ty mẹ sở hữu phần vốn đầu tƣ cơng ty hƣởng lợi ích kinh tế tỷ lệ sở hữu vốn góp - Cuối kỳ, công ty mẹ lập báo cáo tài hợp cơng ty mẹ cơng ty (theo mẫu báo cáo hợp riêng) Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh Triển khai MISA SME.NET 2012 theo mơ hình đa chi nhánh 2.1 Mục đích, ý nghĩa - Triển khai MISA SME.NET 2012 theo mơ hình đa chi nhánh giúp cho cơng tác kế tốn cơng ty thuận lợi, nhanh chóng, đầy đủ xác: - Các chi nhánh cách xa nhập liệu, hạch tốn đồng thời tệp liệu đặt Internet mạng WAN dùng riêng - Tổng cơng ty kiểm soát số liệu, báo cáo chi nhánh trực tuyến nơi đâu thông qua Internet mạng WAN dùng riêng - Phần mềm tự động tổng hợp báo cáo chi nhánh tổng công ty nhanh chóng, xác 2.2 Quy trình làm việc MISA SME.NET 2012 với mơ hình cơng ty đa chi nhánh 2.2.1 Tạo liệu kế tốn cho cơng ty đa chi nhánh  Trƣờng hợp 1: Lựa chọn hạch toán đa chi nhánh thực tạo liệu kế toán NSD thực tạo liệu kế toán (theo hƣớng dẫn sách Hƣớng dẫn cài đặt) Tuy nhiên, Bƣớc 4: Khai báo thông tin Doanh nghiệp, NSD cần phải tích chọn "Có chi nhánh" (NSD thêm chi nhánh bƣớc cách nhấn nút "Thêm" hộp hội thoại) 247 Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh  Trƣờng hợp 2: Lựa chọn hạch toán đa chi nhánh sau tạo xong liệu kế toán Trong trƣờng hợp tạo liệu kế toán mà bƣớc 4, NSD khơng tích vào "Có chi nhánh", NSD chuyển từ liệu khơng có chi nhánh thành đa chi nhánh Cách thực nhƣ sau: 248 - Đăng nhập vào liệu kế toán vừa tạo - Vào menu Hệ thống\Tùy chọn\2.Tùy chọn chung, phần "Chi nhánh", tích chọn "Có nhiều chi nhánh" Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh - Vào menu Tệp\Đóng liệu kế tốn, sau mở lại liệu với tham số chi nhánh "Tổng công ty" - Vào Danh mục\Chi nhánh để khai báo chi nhánh Công ty Nếu đăng nhập vào Chi nhánh "Văn phịng Tổng cơng ty" menu Danh mục khơng có danh mục Chi nhánh Trong trường hợp liệu có phát sinh mà chuyển từ "Khơng có chi nhánh" sang "Có nhiều chi nhánh" chứng từ phát sinh ngầm định Văn phòng Tổng công ty 2.2.2 Phân quyền truy nhập  Nội dung: Thực phân quyền truy nhập nhằm mục đích phân cơng cho kế tốn cơng ty đƣợc phép hay không đƣợc phép truy cập vào chi nhánh để làm việc (Ví dụ: Nhân viên kế tốn Chi nhánh Hà Nội đƣợc truy nhập vào liệu Chi nhánh Hà Nội) Với liệu mơ hình đa chi nhánh phải phân biệt quyền là: 249 Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh - Quyền Tổng công ty - Quyền chi nhánh (Chú ý: Văn phịng Tổng cơng ty tƣơng đƣơng với chi nhánh)  Cách thực hiện: - Mở liệu kế toán với tham số Chi nhánh Tổng công ty (quyền Tổng công ty), nhập Tên ngƣời dùng ADMIN - Vào menu Hệ thống\Quản lý ngƣời dùng - Nhấn nút "Thêm" công cụ để thêm ngƣời dùng, sau nhập thơng tin: + Tại trang Thông tin chung: Nhập Tên đăng nhập, Họ tên, Chức danh thông tin khác (nếu có) Tại mục "Cho phép truy cập liệu của", tích chọn vào chi nhánh mà kế tốn đƣợc phép truy cập 250 Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh + Nhập thông tin liên hệ trang Liên hệ chọn chế bảo mật trang Cơ chế bảo mật Trong trường hợp mật để trống, người sử dụng vào sửa lại thông tin người dùng thấy kí tự mã hóa phần Mật (Đó kí tự mã hóa mật trắng) 2.2.3 Đăng nhập vào liệu kế toán để làm việc - Khi đăng nhập vào liệu kế toán, hộp hội thoại Đăng nhập, NSD chọn "Chi nhánh" mà ngƣời dùng có quyền đăng nhập vào: - Sau nhập tên ngƣời dùng mật ngƣời dùng thuộc chi nhánh vừa chọn: 251 Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh Để đảm bảo tính bảo mật liệu, Kế tốn viên nên đổi mật đăng nhập vào liệu kế toán cách vào Hệ thống\Đổi mật để thay đổi lại mật - Khi đăng nhập vào liệu với quyền Chi nhánh danh mục, chứng từ đƣợc thêm khơng có chọn Chi nhánh Khi đó, danh mục, chứng từ đƣợc thêm thuộc chi nhánh đăng nhập vào - Khi đăng nhập liệu kế toán với quyền Tổng công ty danh mục, chứng từ có chọn Chi nhánh (là chi nhánh hạch tốn phụ thuộc) Khi đó, NSD lựa chọn chi nhánh thêm danh mục, chứng từ phát sinh 2.2.4 Phân biệt quyền Tổng công ty quyền Chi nhánh  Trƣờng hợp đăng nhập liệu với quyền Tổng công ty Khi đăng nhập liệu với quyền Tổng công ty (trên hộp hội thoại Đăng nhập, ô Chi nhánh chọn chi nhánh Tổng cơng ty), thì: 252 Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh - Trên giao diện nhập liệu chứng từ số danh mục theo dõi theo chi nhánh có chọn Chi nhánh, hiển thị chi nhánh hạch toán phụ thuộc - Trên hộp thoại in báo cáo có tham số chọn Chi nhánh có tất chi nhánh (cả độc lập phụ thuộc) Khi đăng nhập liệu với quyền Tổng cơng ty thì: - Sẽ khơng nhìn thấy chứng từ chi nhánh độc lập - Không cho phép làm việc với chứng từ chi nhánh hạch tốn độc lập (khơng thể thực chức năng: Thêm, Sửa, Xóa hay In chứng từ) Muốn thực Thêm, Sửa, Xóa In đƣợc chứng từ chi nhánh hạch tốn độc lập phải truy nhập vào chi nhánh - Cho phép xem làm việc đƣợc với chứng từ chi nhánh phụ thuộc (thực chức năng: Thêm, Sửa, Xóa, In với chứng từ chi nhánh hạch toán phụ thuộc theo phân quyền) - Cho phép In đƣợc tất báo cáo chi nhánh độc lập phụ thuộc Nếu xem báo cáo với tham số chi nhánh “Tổng cơng ty” số liệu tổng hợp tất chi nhánh hạch toán phụ thuộc - Đối với sổ chi tiết xem cho chi nhánh hạch toán độc lập truy xuất ngƣợc trở chứng từ chi tiết chƣơng trình xuất cảnh báo quyền truy nhập NSD  Trƣờng hợp đăng nhập liệu với quyền Chi nhánh Khi đăng nhập liệu với quyền Chi nhánh (trên hộp hội thoại Đăng nhập, ô Chi nhánh, chọn chi nhánh nhƣ VP Tổng công ty, VP Hà Nội, VP Hồ Chí Minh, ), NSD: - Chỉ nhìn thấy chứng từ chi nhánh đăng nhập vào mà khơng thể thấy chi nhánh khác - Không đƣợc phép xem, in số liệu chi nhánh khác, Tổng cơng ty Báo cáo tài tổng hợp Do đó, khơng hiển thị chi nhánh tất chứng từ, báo cáo, sổ sách để lựa chọn - Đƣợc nhập, xem số liệu in báo cáo chi nhánh 253 Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh 2.2.5 Một số chức phần mềm - Chức “Phân tích tài chính” lấy số liệu theo chi nhánh, cụ thể đăng nhập vào chi nhánh số liệu chi nhánh đó, đăng nhập với quyền Tổng cơng ty số tiệu tổng hợp chi nhánh hạch tốn phụ thuộc - Tự động tính số tồn quỹ, tồn kho theo chi nhánh, cụ thể: + Khi cảnh báo số tồn quỹ tiền mặt, tiền gửi chứng từ, phần mềm cảnh báo theo chi nhánh + Cảnh báo số tồn kho hiển thị số tồn chứng từ bán hàng, xuất kho, chuyển kho nội bộ… theo chi nhánh - Thực tính giá xuất kho (theo phƣơng pháp Bình qn cuối kỳ) cho tồn kho (bao gồm kho công ty kho chi nhánh) - Đối với phƣơng pháp tính giá xuất kho khác (theo phƣơng pháp Đích danh, Nhập trƣớc xuất trƣớc, Bình quân tức thời), việc tính giá xuất đƣợc tính riêng cho chi nhánh - Việc thực Bảo trì liệu khơng theo chi nhánh, nghĩa bảo trì cho tồn liệu tổng cơng ty (trong có chi nhánh hạch toán phụ thuộc) - Thực kết chuyển lãi lỗ theo chi nhánh - Cho phép kiểm kê, điều chỉnh tồn kho theo chi nhánh - Cho phép đánh lại số chứng từ, cụ thể: + Cho phép đánh lại số chứng từ theo chi nhánh + Đồng thời cho phép đánh lại theo công ty (những chi nhánh phụ thuộc) - Khóa sổ kỳ kế tốn gồm có mức: + Mức - Khóa chi nhánh phụ thuộc: Các chi nhánh hạch tốn phụ thuộc tự khóa sổ Khi đó, chi nhánh không đƣợc phép sửa chứng từ nhƣng Tổng công ty đƣợc phép sửa 254 Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh + Mức - Khóa tồn cơng ty: Tổng cơng ty thực khóa sổ cho tất chi nhánh Sau khóa sổ khơng chi nhánh kể tổng cơng ty sửa đƣợc chứng từ, chi nhánh không thực bỏ khóa sổ đƣợc - Đối với Phân hệ Thuế: + Các chi nhánh hạch toán phụ thuộc khơng có quyền thực phân hệ + Chỉ đăng nhập vào liệu với quyền Tổng cơng ty chi nhánh hạch tốn độc lập, NSD thực đƣợc chức phân hệ thuế + Khi đăng nhập vào liệu với quyền Tổng công ty, NSD sẽ: o Lập bảng kê tờ khai thuế, bảng giải trình khai bổ sung điều chỉnh với chi nhánh ngầm định Văn phòng Tổng cơng ty Tuy nhiên, hóa đơn, chứng từ lấy lên bảng kê số liệu lấy lên tờ khai, bảng giải trình tất chi nhánh hạch toán phụ thuộc o Khi thực khấu trừ thuế nộp thuế hạch tốn cho Văn phịng Tổng cơng ty - Một số danh mục khơng có lựa chọn Chi nhánh đăng nhập vào với quyền Tổng cơng ty, danh mục dùng chung cho tất chi nhánh Ví dụ: Hệ thống tài khoản; Vật tƣ, hàng hóa; Cơng cụ dung cụ; Khách hàng, nhà cung cấp,… - Chỉ có danh mục sau dùng riêng cho chi nhánh: Phòng ban, Nhân viên, Tài sản cố định, Hợp đồng Đối với chi nhánh hạch tốn độc lập chức hồn tồn độc lập 2.2.6 Báo cáo tài tổng hợp  Nội dung Đối với cơng ty đa chi nhánh Tổng cơng ty phải lập báo cáo tài tổng 255 Triển khai theo mơ hình đa chi nhánh hợp cuối quý, cuối năm Chức tổng hợp báo cáo tài MISA SME.NET 2012 giúp cho cơng tác tổng hợp báo cáo kế toán đƣợc nhanh chóng, kịp thời xác  Cách thực - Đăng nhập vào liệu kế toán với quyền Tổng cơng ty - Kích chuột vào biểu tƣợng công cụ, chọn mục Tổng hợp báo cáo tài chính, chọn báo cáo tổng hợp (gồm báo cáo) Dữ liệu có chi nhánh hạch tốn độc lập xuất nhóm Tổng hợp báo cáo tài 256 ... PHẦN MỀM MISA- SME 7.9 VÀ MISA SME. NET 2010 LÊN MISA SME. NET 2012 .217 Chuyển đổi liệu từ phần mềm MISA- SME 7.9 lên MISA SME. NET 2012 217 Chuyển đổi liệu từ phần mềm MISA SME. NET 2010... chức Cất gạch chân) 22 Bảng kê phím tắt MISA SME. NET 2012 23 Bắt đầu với MISA SME. NET 2012 CHƢƠNG 01: BẮT ĐẦU VỚI MISA SME. NET 2012 Khởi động MISA SME. NET 2012 Đây thao tác thƣờng xuyên mà NSD... hàng ngày bật máy tính làm việc với MISA SME. NET 2012 Cách khởi động phần mềm là: Vào StartPrograms MISA SME. NET 2012 MISA SME. NET 2012 Sau cài đặt MISA SME. NET 2012, hệ thống tự động tạo biểu