BÀI GIẢNG NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ThS Dương Thị Thanh Lờ Ngân hàng i tng v mc tiờu ã I TƯỢNG - Sinh viên Đại học chuyên ngành TC-NH • MỤC TIÊU -Kiến thức: + Hiểu tổng quan nghiệp vụ KD NHTM + Nhận biết số nghiệp vụ sản phẩm KD NH -Kỹ năng: + Tìm hiểu thông tin, tài liệu liên quan thị trường tài hỗ trợ nghiệp vụ KD NHTM + Nắm bắt cách cập nhật ứng dụng văn pháp lý hoạt động NHTM Ths Dương Thị Thanh Lê Yêu cầu nội dung môn học • YÊU CẦU – – • Những môn học: Kinh tế học, Luật Kinh tế, Tài tiền tệ, Tài doanh nghiệp Thái độ, chuyên cần: Tham gia đầy đủ buổi học, thảo luận làm tập nhóm NỘI DUNG – Nghiệp vụ NHTM mơn học giới thiệu hoạt động kinh doanh NHTM bao gồm nghiệp vụ huy động vốn, cấp tín dụng, dịch vụ tốn ngân quỹ hoạt động khác – Môn học cung cấp kiến thức chung tổng quát, từ giúp người học có tảng để nghiên cứu chuyên sâu nghiệp vụ KD NHTM Ths Dương Thị Thanh Lê Nội dung chi tiết Chương 1: Tổng quan NHTM Chương 2: Nghiệp vụ huy động vốn Chương 3: Những vấn đề tín dụng NHTM Chương 4: Nghiệp vụ cho vay NHTM Chương 5: Nghiệp vụ bảo lãnh cho thuê TC Chương 6: Nghiệp vụ đầu tư tài NHTM Chương 7: Các nghiệp vụ KD khác NHTM Ths Dương Thị Thanh Lê Tài liệu tham khảo Nghiệp vụ ngân hàng đại- TS Nguyễn Minh Kiều- ĐH kinh tế TPHCM- NXB thống kê 2012 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại- PGS TS Lê Văn Tề chủ biên- NXB thống kê2010 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại- PGS TS Nguyễn Thị Mùi- NXB thống kê2010 Bài tập giải Nghiệp vụ NHTM- PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn- ĐH kinh tế TPHCM- NXB ĐHQG TP.HCM 2011 Ths Dương Thị Thanh Lê Các website cần tham khảo • • • • • • www.acb.com.vn www.vcb.com.vn www.ssi.com.vn www.fetp.edu.vn www.ac-markets.com www.sbv.gov.vn Ths Dương Thị Thanh Lê Đánh giá sinh viên • • • Bài tập, thuyết trình, kiểm tra: 30% Thi cuối kỳ: 70% Đề thi chung TN Thảo luận, phát biểu ý kiến lớp điểm thưởng từ – điểm cộng thêm vào điểm 30%, tối đa không 10 điểm Ths Dương Thị Thanh Lê Ch¬ng TỔNG QUAN VỀ NHTM Ngân hàng Ths Dng Th Thanh Lờ Khái niệm vị trí NHTM Chức NHTM Phân loại NHTM Các nghiệp vụ kinh doanh NHTM Cơ cấu tổ chức NHTM Hệ thống NHTM Việt Nam Kết hoạt động KD NHTM Rủi ro hoạt động KD NHTM Ths Dương Thị Thanh Lê Kh¸i niƯm NHTM -a Khái niệm: NHTM tổ chức thành lập để hoạt động KD tiền tệ, với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi nhiều hình thức khác từ tổ chức & cá nhân kinh tế, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ liên quan đến lĩnh vực TC-NH cho tổ chức & cá nhân KT 10 Ths Dương Thị Thanh Lê 6.3Ngân Ngânhàng hàng100% 100%vốn vốnnước nướcngoài 6.3 -Chủ -Chủthể thểthành thànhlập: lập:tổtổchức chứcnước nướcngoài -Vốn: -Vốn: 100% 100%vốn vốnđiều điềulệlệthuộc thuộcsở sởhữu hữunước nướcngồi; ngồi;phải phảicó cómột mộtNH NHnước nướcngồi ngồi sở sởhữu hữutrên trên50% 50%vốn vốnđiều điềulệlệ(NH (NHmẹ) mẹ) -Pháp -Phápnhân nhânViệt ViệtNam, Nam,có cótrụ trụsở sởchính chínhtại tạiVN VN -Mơ -Mơhình hìnhhoạt hoạtđộng: động:cơng cơngtytyTNHH TNHH 65 Ths Dương Thị Thanh Lê 6.4Chi Chinhánh nhánhNH NHnước nướcngoài 6.4 Chi Chinhánh nhánhNH NHnước nước ngoài: ngoài: -Là -Làđơn đơnvị vịphụ phụthuộc thuộccủa củacác cáctổtổchức chứctài tàichính chínhnước nướcngồi ngồi -Khơng -Khơng có có tư tư cách cách pháp pháp nhân nhân theo theopháp phápluật luậtViệt ViệtNam, Nam,hoạt hoạtđộng độngtheo theo pháp phápluật luậtVN VN.NH NHmẹ mẹbảo bảođảm đảmbằng bằngvăn vănbản bảnvề vềviệc việcchịu chịutrách tráchnhiệm nhiệmđối vớimọi mọinghĩa nghĩavụ vụvà vàcam camkết kếtcủa củachi chinhánh nhánhtại tạiVN VN 66 Ths Dương Thị Thanh Lê NHTMnước nướcngoài ngoài&&CN CNNHNNg NHNNg(tt) (tt) NHTM ởởVN VNhiƯn hiƯncã cã14 14NH NHnníc ícngoµi ngoµi & &CN CNNH NHnníc íc ngoµi: ngoµi: + +ANZ ANZBANK BANK(Uc (Uc & &New NewZealand); Zealand); + +CITY CITYBANK BANK(Mü); (Mü); + +HSBC HSBC(Hång (HångK«ng); K«ng); + +MITSUBISHI MITSUBISHIBANK BANK(NhËt); (NhËt); + +WOORI WOORIBANK BANK(Hµn (Hµnquèc); quèc); + +… … 67 Ths Dương Thị Thanh Lê 6.5Ngân Ngânhàng hàngliên liêndoanh doanh 6.5 -Chủ -Chủthể thểthành thànhlập: lập:tổtổchức, chức,cá cánhân nhânViệt ViệtNam Namvà vànước nướcngoài -Vốn: -Vốn: bên bên Việt Việt Nam Nam và bên bên nước nước ngồi ngồi góp góp vốn vốn trên cơ sở sở hợp hợp đồng đồng liên liên doanh doanh -Pháp -Phápnhân: nhân:Việt ViệtNam, Nam,thành thànhlập lậpvà vàtrụ trụsở sởchính chínhtại tạiViệt ViệtNam Nam -Mơ -Mơhình hìnhhoạt hoạtđộng: động:cơng cơngtytytrách tráchnhiệm nhiệmhữu hữuhạn hạn 68 Ths Dương Thị Thanh Lê 6.5NHTM NHTMliên liêndoanh doanh(tt) (tt) 6.5 VN VNhiƯn hiƯncã cã55liªn liªndoanh: doanh: + +INDOVINABANK, INDOVINABANK, + +NH NHLD LDVIỆT VIỆTTHÁI, THÁI, ++NH NHLD LDVIỆT VIỆTLÀO, LÀO, ++NH NHVIỆT VIỆTNGA, NGA, ++VID VIDPUBLIC PUBLICBANK BANK 69 Ths Dương Thị Thanh Lê Kết hoạt động KD NHTM KÕt qu¶ Thu nhËp - Chi phÝ = Lỵi nhn 70 Ths Dương Thị Thanh Lê 7.1Thu Thunhập nhậptừ từHĐKD HĐKDcủa củaNHTM NHTM 7.1 - Thu hoạt động tín dụng (thu lãi cho vay, thu lãi chiết khấu, phí cho thuê tài chính, phí bão lãnh ) - Thu dịch vụ toán ngân quỹ (thu lãi tiền gửi, dịch vụ toán, dịch vụ ngân quỹ ) - Thu từ hoạt động khác - Các khoản thu khác bất thường 71 Ths Dương Thị Thanh Lê 7.2Chi Chiphí phíHĐKD HĐKDcủa củaNHTM NHTM 7.2 - Chi hoạt động huy động vốn (trả lãi tiền gửi, tiền tiết kiệm, tiền vay, lãi kỳ phiếu, trái phiếu, ) - Chi dịch vụ toán ngân quỹ (vận chuyển, kiểm đếm, bảo vệ, đóng gói, phí bưu điện, ) - Chi nộp thuế, khoản phí, lệ phí - Chi cho nhân viên - Chi hoạt động khác (mua bán chứng khoán, kinh doanh ngoại tệ, ) 72 Ths Dương Thị Thanh Lê 7.3Lợi Lợinhuận nhuậntừ từHĐKD HĐKDcủa củaNHTM NHTM 7.3 - Lợi nhuận trước thuế = Tổng thu nhập - Tổng chi phí - Lợi nhuận sau thuế (LN ròng) = LN trước thuế - Thuế thu nhập - Các tiêu đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng: •ROA = LN rịng / TS có bình qn •ROE = LN rịng / Vốn tự có bình qn •Tỷ suất sinh lợi = LN ròng / TSC sinh lời 73 Ths Dương Thị Thanh Lê Những rủi ro chủ yếu KD Ngân hàng 74 Ths Dương Thị Thanh Lê 8.1Rủi Rủiro rotín tíndụng dụng 8.1 Là loại rủi ro phát sinh trình cho vay ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng 75 Ths Dương Thị Thanh Lê 8.2Rủi Rủiro rothanh thanhkhoản khoản 8.2 Là loại rủi ro ngân hàng thiếu khả chi trả không chuyển đổi kịp loại tài sản tiền theo yêu cầu hợp đồng toán 76 Ths Dương Thị Thanh Lê 8.3Rủi Rủiro rotỷ tỷgiá giá 8.3 Là rủi ro phát sinh trình cho vay ngoại tệ trình kinh doanh ngoại tệ ngân hàng tỷ giá biến động theo chiều hướng bất lợi cho ngân hàng 77 Ths Dương Thị Thanh Lê 8.4Rủi Rủiro rolãi lãisuất suất 8.4 Là loại rủi ro xuất có thay đổi lãi suất thị trường yếu tố có liên quan đến lãi suất dẫn đến tổn thất tài sản làm giảm thu nhập ngân hàng 78 Ths Dương Thị Thanh Lê 8.5Các Cácloại loạirủi rủiro rokhác khác 8.5 - Rủi ro hoạt động ngoại bảng - Rủi ro công nghệ - Rủi ro tác nghiệp - Những rủi ro khác: thay đổi sách thuế, lạm phát gia tăng, sụp đổ thị trường chứng khoán, thị trường BĐS, 79 Ths Dương Thị Thanh Lê ... QUY ĐỊNH Đ/V HĐ NHTM DANH MỤC Mức vốn pháp định Ngân hàng (Ban hành kèm theo Nghị định số 14 1/2006/NĐ-CP ngày 22 /11 /2006 Nghị định số 10 /2 011 /NĐ-CP ngày 26/ 01/ 11 Chính phủ) 2008 2 010 Ngân hàng thương... T3/09 19 25/QĐ-NHNN ad từ T9/2 011 Tiền gửi VND Loại TCTD Không kỳ hạn 12 tháng Tiền gửi ngoại tệ Từ 12 tháng trở lên Không kỳ hạn 12 tháng Từ 12 tháng trở lên 3% 1% 8% 6% 1% 1% 7% 5% 1% 1% 7%... không 10 điểm Ths Dương Thị Thanh Lờ Chơng TNG QUAN V NHTM Ngân hàng Ths Dương Thị Thanh Lê Khái niệm vị trí NHTM Chức NHTM Phân loại NHTM Các nghiệp vụ kinh doanh NHTM Cơ cấu tổ chức NHTM Hệ