Bài thảo luận Nhập môn Tài chính- Tiền tệ

Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế, nhu cầu vốn đầu tư nguồn liên tiết kiệm phát sinh từ chủ thể khác Những người có hội sinh lời thiếu vốn, trái lại người có vốn nhàn rỗi lại khơng có hội đầu tư Vì vậy, cần phải có chế chuyển vốn từ nơi có vốn dư thừa đến nơi cần vốn Việc vay, cho vay góp vốn thực qua trung gian tài như: ngân hàng, tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm cho vay, công ty bảo hiểm hay tổ chức trung gian đầu tư…các trung gian tài đóng vai trò cầu nối hai bên vay cho vay, cầu nối công ty nhà đầu tư Do đó, vai trị tổ chức quan trọng hoạt động kinh tế Trong loại hình tổ chức trung gian tài Ngân hang thương mại có hoạt động gần gũi với người dân thị trường tài Mọi công dân chịu tác động ngân hàng, dù họ khách hàng gửi tiền, người vay hay đơn giản người làm việc cho doanh nghiệp có vay vốn sử dụng dịch vụ ngân hàng Cũng giống tổ chức tài khác, ngân hàng thương mại phải kinh doanh tiền người khác điều ấy, ất kỳ sụp đổ ngân hàng thương mại nào, thơng thường khơng có biện pháp xử lí thơng minh khéo léo lây lan, mà hậu sụp đổ hàng loạt ngân hàng gây thiệt hại lớn Ngân hàng thương mại tổ chức tài có giới hạn hoạt động rộng lớn đa dạng, doanh nghiệp cung cấp sản phẩm dịch vụ tài đa dạng tất chủ thể kinh tế Với vai trò dịch vụ trên, ngân hàng trở thành” cửa hàng bách hóa tổng hợp hoạt động tài chính” Để tồn phát triển, ngân hàng thương mại phải khơng ngừng hồn thiện hoạt động kinh doanh mình, nâng cao chất lượng quản trị nhằm đạt mục đích cuối tối đa hóa lợi nhuận.Trong đề tài thảo luận chúng tơi nói rõ vai trị ngân hàng thương mại kinh tế liên hệ thực tế ngân hàng thương mại Việt Nam Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm MỤC LỤC I/ Tổng quan ngân hàng thương mại .3 Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm 1.2 Bản chất Ngân hàng thương mại .3 1.3 Phân loại ngân hàng thương mại 1.4 Quá trình đời ngân hàng thương mại giới Chức ngân hàng thương mại Các yếu tố ảnh hưởng tới hoạt động Ngân hàng thương mại II/ Vai trò Ngân hàng thương mại 10 NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế……………………………………………… 10 NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trường ………………………… .11 NHTM công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế………… 11 NHTM góp phần phân bổ hợp lý nguồn lực……………………….……………………11 NHTM tạo môi trường cho việc thực sách tiền tệ NHTW….11 NHTM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế…………………12 III/ Thực tiễn Ngân hàng thương mại Việt Nam .14 Quá trình đời ngân hàng thương mại Việt Nam 14 Thực trạng ngân hàng thương mại Việt Nam 14 2.1 Thành tựu .15 2.1 Hạn chế 16 Những khó khăn phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam 25 Giải pháp phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam 30 Tài liệu tham khảo 36 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Ngân hàng thương mại: 1.1 Khái niệm: Ngân hàng thương mại loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với cơng ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân, cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, sử dụng số vốn vay, chiết khấu, cung cấp phương tiện toán cung ứng dịch vụ ngân hàng cho đối tượng nói 1.2 Bản chất: Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc biệt mơt đơn vị kinh tế kinh doanh ngành dịch vụ tài ngân hàng - Hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh Để hoạt động kinh doanh, ngân hàng phải có:  Vốn  Phải tự chủ tài  Mục tiêu cuối phải đạt lợi nhuận - Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng 1.3 Phân loại ngân hàng thương mại: 1.3.1 Căn theo tính chất sở hữu : - Ngân hàng sở hửu tư nhân: ngân hàng cá nhân thành lập vốn họ Ở Việt Nam chưa có loại hình - Ngân hàng sở hữu nhà nước: ngân hàng mà vốn sở hũu nhà nước cấp - Ngân hàng cổ phần: loại hình ngân hàng thành lập hình thức cơng ty cổ phần, doanh nghiệp , tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế xã hội cá nhân góp vốn kinh doanh - Ngân hàng liên doanh: ngân hàng thành lập vốn góp hai hay nhiều bên Ở Việt Nam loại hình thường thực ngân hàng nước với ngân hàng nước để tận dụng uu Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm 1.3.2 Căn vào chun mơn hóa hoạt động tín dụng: + Ngân hàng thương mại chuyên doanh: ngân hàng tập trung cung cấp số dịch vụ ngân hàng, cho vay xây dựng bản, nông nghiệp, cho vay ( không bảo lãnh cho th) Tính chun mơn hóa cao cho phép ngân hàng có đội ngũ cán giàu kinh nghiệm, tinh thông nghiệp vụ, loại ngân hàng thường gặp rủi ro lớn ngành lĩnh vực hoạt động mà ngân hàng phục vụ sa sút Ngân hàng đơn ngân hàng nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, trình độ cán không đa dạng, ngân hàng sở hữu công ty + Ngân hàng thương mại hỗn hợp : ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng cho đối tượng, xu hướng hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại, ngân hàng đa thường ngân hàng lớn Tính đa dạng làm ngân hàng tăng thu nhập hạn chế rủi ro 1.4 Quá trình đời ngân hàng thương mại giới Giai đoạn thứ : từ kỉ thứ V đến kỉ XVII Các nghiệp vụ ngân hàng phát triển hoàn thiện nghiep vụ ghi chép sổ sách, hình thành số hiệu tài khoản, theo dõi quản lý đến đối tượng cho vay, mục đích nguồn vốn cho vay Nghiệp vụ chuyern tiền bảo lãnh hình thành cuối kỉ thứ x, sau nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu đời phát triển Sang thể kỉ xvii, nghiệp vụ cua ngân hàng tương đối hoàn thiện, bao gồm : nhận tiền gửi, cho vay Phát hành tiền giấy co khả chuyển đỏi vàng , chiết khấu thương phiếu , chuyển tiền, tốn bù trừ bảo lãnh Một só ngân hàng tm thành lập giai đoạn hà lan, thụy điển, anh quốc, hoa kỳ Giai đoạn thứ hai : từ kỉ XVIII đến cuối kỉ XIX Hoạt động lưu thơng hàng hóa mở rộng phát triển Các ngân hàng có quyền phát hành tiền Tiền ngân hàng lớn có uy tín phát hành chiếm lĩnh thị trường đẩy tiền ngân hàng nhỏ khỏi lưu thông Tình trạng gây bất ổn định lưu thơng tiền tệ nhà nước buộc phải can thiệp nhằm thiết lập trật tự va thông cho việc phat hành tiền Kết can thiệp ngân hàng chia thành phận : phận thứ ngân hàng phép phát hành tiền giấy goi la ngân hàng phát hành, phận thứ ngân hàng không phép phát hành tiền mà làm trung gian tín dụng trung gian toán kinh tế, gọi ngân hàng trung gian Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Giai đoạn thứ ba : từ đầu kỷ XX đến Cuộc khủng hoảng kinh tế giới 1929 -1933 để lại nhiều ảnh hưởng lớn việc phát hành tiền tệ chinh sách tiền tê Các nước lần luợt quốc hữu hóa ngân hàng phát hành độc quyền Trong giai đoạn này, khái niệm Ngân hàng thương mại đời thay cho khái niệm "ngân hàng phát hành độc quyền" Cũng thời kí đó, ngân hàng trung gian phát triển mạnh nước Âu -Mỹ Các nước thuộc địa, bán thuộc địa lục địa Á, Phi , Mỹ - La tinh Thời kỳ đầu ngân hàng thương mại thực hoạt động : nhận tiền gửi không kỳ hạn có thời hạn ngắn ngày Cho vay ngắn hạn thực dịnh vụ toán Về sau, ngân hàng thương mại mở rộng nghiệp vụ huy động vốn với thời gian dài hơn, thực khoản tín dụng trung, dài hạn đầu tư tài Ngân hàng thương mại tồn nhiều hình thức sở hữu khác : ngân hàng thương mại nhà nước; ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng thương mại liên doanh, ngân hàng thương mại tư nhân Như từ kỉ XX đến nay, hệ thống ngân hàng hầu phân thành hệ thống ngân hàng hai cấp : ngân hàng trung ương ngân hàng thương mại Chức ngân hàng thương mại 2.1 Chức làm trung gian tín dụng Hoạt động ngân hàng thương mại vay vay Điều chứng tỏ chức quan trọng ngân hàng thương mại làm trung gian tín dụng Thơng qua việc huy động khai thác khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay để cấp tín dụng cho kinh tế Với chức ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay vừa đóng vai trị người cho vay Chức trung gian tín dụng mơ tả qua sơ đồ sau: Chủ thể cung vốn : Cho vay Gửi tiền - Hộ gia đình, cá nhân - Các tổ chức xã hội - Các tổ chức Ủy thác Ngân hàng thương mại Chủ thể cầu vốn : - Hộ gia đình, cá nhân - Các tổ chức xã hội Đầu tư - Các tổ chức kinh tế kinh tế - Nhà nước - Nhà nước Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Với chức trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại làm "cầu nối" người thừavốn người thiếu vốn khơng đem lại lợi ích cho người dư thừa vốn người thiếu vốn mà cịn đem lại lợi ích kinh tế cho thân kinh tế Đối với ngân hàng, họ tìm lợi nhuận cho thân từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi hoa hồng môi giới, 80% lợi nhuận ngân hàng công thương - ngân hàng thương mại quốc doanh thông qua hoạt động cho vay Lợi nhuận sở cho ngân hàng thương mại tồn phát triển Đối với kinh tế, chức có vai trị quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình sản xuất thực liên tục để mở rộng quy mô sản xuất Với chức này, ngân hàng biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích q trình ln chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh Đây chức quan trọng ngân hàng thương mại, định trì phát triển ngân hàng đồng thời sở để thực chức sau 2.2 Chức trung gian tốn Chức trung gian tốn có nghĩa ngân hàng đứng toán hộ cho khách hàng cách chuyển tiền từ tài khoản sang tài khoản khác theo yêu cầu họ Thông qua chức ngân hàng đóng vai trị người "thủ quỹ" cho doanh nghiệp cá nhân ngân hàng người giữ tiền khách hàng, chi tiền hộ cho khách hàng Nền kinh tế thị trường phát triển chức ngân hàng ngày mở rộng Chức trung gian tốn mơ tả qua sơ đồ sau: Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Yêu cầu toán Người trả tiền Yêu cầu toán Ngân hàng thương mại Kết toán Người thụ hưởng Khi thực chức trung gian toán, ngân hàng thương mại thường thực nghiệp vụ sau:    Mở tài khoản tiền gửi giao dịch cho khách hàng Quản lý cung cấp phương tiện toán cho khách hàng Tổ chức kiểm sốt quy trình tốn cho khách hàng Thơng qua chức trung gian tốn, hệ thống ngân hàng thương mại góp phần phát triển kinh tế Khi khách hàng thực toán qua ngân hàng làm giảm rủi ro, giảm chi phí toán cho khách hàng đồng thời tốc độ luân chuyển vốn kinh doanh khách hàng nhanh hơn, làm cho hiệu sử dụng vốn khách hàng tăng Đối với ngân hàng thương mại chức góp phần tăng lợi nhuận ngân hàng thông qua việc thu lệ phí tốn Hơn nữa, lại tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng Chức sở để hình thành chức tạo tiền ngân hàng thương mại 2.3 Chức tạo tiền ghi số ( bút tệ ) Đây hệ hai chức hoạt động ngân hàng: từ số dự trữ ban đầu thơng qua q trình cho vay tốn chuyển khoản ngân hàng lượng tiền gửi tạo lớn so với lượng dự trữ ban đầu gấp nhiều lần, gọi trình tạo tiền hệ thống ngân hàng Một ngân hàng sau nhận tiền gửi, tài khoản tiền gửi khách hàng ngân hàng có số dư Với số tiền sau để lại khoản dự trữ bắt buộc, ngân hàng sư đem đầu tư, cho vay từ chuyển sang vốn tiền gửi ngân Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm hàng khác Với vịng quay vốn thơng qua chức tín dụng tốn ngân hàng Ngân hàng thương mại thực chức tạo tiền 2.4 Mối quan hệ chức ngân hàng thương mại Các chức ngân hàng thương mại có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho Chức trung gian tín dụng chức tạo sở cho việc thực chức khác Chức trung gian tín dụng chức trung gian tốn tiền đề để ngân hàng thương mại có khả tạo bút tệ Đồng thời, ngân hàng thương mại thực tốt chức trung gian tốn chức tạo tiền lại góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng hoạt động tín dụng Các yếu tố ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng thương mại 3.1 Sự gia tăng nhanh chóng danh mục sản phẩm dịch vụ Quá trình mở rộng danh mục sản phẩm dịch vụ tăng tốc năm gần áp lực cạnh tranh gia tăng từ tổ chức tài khác, từ hiểu biết đòi hỏi cao khách hàng, từ thay đổi công nghệ Nó làm tăng chi phí ngân hàng dẫn đến rủi ro phá sản cao Các sản phẩm dịch vụ có ảnh hưởng tốt đến ngành công nghiệp thông qua việc tạo nguồn thu cho ngân hàng – khoản lệ phí dịch vụ khơng phải lãi, phận có xu hướng tăng trưởng nhanh so với nguồn thu truyền thống từ lãi cho vay 3.2 Sự gia tăng cạnh tranh Các ngân hàng thương mại cung cấp tín dụng, kế hoạch tiết kiệm, kế hoạch hưu trí, dịch vụ tư vấn tài cho doanh nghiệp người tiêu dùng Đây dịch vụ phải đối mặt với cạnh tranh trực tiếp từ ngân hàng khác, hiệp hội tín dụng, ngân hàng đầu tư Merrill Lynch, công ty tài Ge Capital tổ chức bảo hiểm Prudential Áp lực cạnh tranh đóng vai trị lực đẩy tạo phát triển dịch vụ cho tương lai, đòi hỏi ngân hàng phải hiện, đại hóa cơng nghệ dịch vụ sản phẩm mình, hội nhập với giới, nỗ lực tạo sản phẩm dịch vụ tiện lợi, than thiện an tồn 3.3 Sự gia tăng chi phí vốn Sự nới lỏng luật lệ kết hợp với gia tăng cạnh tranh làm tăng chi phí trung bình thực tế tài khoản tiền gửi – nguồn vốn ngân hàng Với nới lỏng luật lệ, ngân hàng buộc phải trả lãi thị trường cạnh tranh định cho phần lớn tiền gửi Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Đồng thời, phủ yêu cầu ngân hàng phải sử dụng vốn sở hữu nhiều – nguồn vốn đắt đỏ - để tài trợ cho tài sản Điều buộc họ phải tìm cách cắt giảm chi phí hoạt động khác Các ngân hàng buộc phải tìm nguồn vốn chứng khốn hóa số tài sản, theo số khoản cho vay ngân hàng tập hợp lại đưa khỏi bảng cân đối kế toán; chứng khốn đảm bảo vay bán thị trường mở nhằm huy động vốn cách rẻ đáng tin cậy Hoạt động tạo khoản thu phí khơng nhỏ cho ngân hàng 3.4 Sự gia tăng nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất Nguồn vốn (nợ phải trả) nhạy cảm lãi suất khoản nợ mà chi phí lãi suất thay đổi thời gian định lãi suất thay đổi Các qui định phủ cơng nghiệp ngân hàng tạo cho khách hàng khả nhận mức thu nhập cao từ tiền gửi, có cơng chúng làm cho hội trở thành thực Hàng tỷ USB trước gửi tài khoản tiết kiệm thu nhập thấp tài khoản giao dịch không sinh lợi kiểu cũ chuyển sang tài khoản có mức thu nhập cao hơn, tài khoản có tỷ lệ thu nhập thay đổi theo điều kiện thị trường Ngân hàng phát họ phải đối mặt với khách hàng có giáo dục hơn, nhạy cảm với lãi suất Các khoản tiền gửi “trung thành” họ dễ tăng cường khả cạnh tranh phương diện thu nhập trả cho công chúng gửi tiền nhạy cảm với ý thích thay đổi xã hội vấn đề phân phối khoản tiết kiệm 3.5 Cách mạng công nghệ ngân hàng Đối mặt với chi phí hoạt động cao hơn, từ nhiều năm gần ngân hàng chuyển sang sử dụng hệ thống hoạt động tự động điện tử thay cho hệ thống dựa lao động thủ công, đặc biệt cơng việc nhận tiền gửi, tốn bù trừ cấp tín dụng Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm II/ Vai trị ngân hàng thương mại: Đất nước ta thời kì đổi mới, phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa có điều tiết nhà nước Để có kinh tế phát triển vững mạnh ta phải có hệ thống yếu tố cần thiết cho trình phát triển Hệ thống trung gian tài nói chung ngân hàng thương mại nói riêng góp phần quan trọng guồng máy tồn hệ thống Nó cầu nối chủ thể kinh tế, làm cho chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết động tồn hệ thống Cho dù đứng góc độ mà xét ta phủ nhận vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng thương mại 2.1 Ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế Vốn ngân hàng thương mại phần lớn khoản tiền tệ tạm thời nhàn rỗi sản xuất kinh doanh gửi vào ngân hàng với mục đích khác Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế đơn vị kinh tế cần phải có lượng vốn lớn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác Nhưng điều khó khăn lợi ích cần có người đứng tập trung tiền nhàn dỗi nơi lúc kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Bằng vốn huy động xã hội thơng qua hoạt động tín dụng, ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho q trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, cơng nghệ để tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế chất lượng sản phẩm cho xã hội Thực điều này, ngân hàng thương mại huy động tập trung nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế; mặt khác với số vốn ngân hàng thương mại đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế để sản xuất kinh doanh Qua thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng thương mại vừa người vay vừa người cho vay với số lãi suất chênh lệch có trì họat động Vai trị trung gian trở nên phong phú với việc phát hành thêm cổ phiếu, trái phiếu,… ngân hàng thương mại làm trung gian công ty nhà đầu tư; chuyển giao mệnh lệnh thị trường chứng khoán; đảm nhận việc mua trái phiếu công ty… 10 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm khoản tiền vay từ ngân hàng thương mại quy mô lớn cộng với thực trạng vay nợ chằng chịt ngân hàng khiến cho mức độ rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam trở nên lớn Lãi suất liên ngân hàng quý cuối năm 2011 tăng cao liên tục bộc lộ rõ việc thiếu hụt khoản số ngân hàng thương mại Lần thị trường liên ngân hàng Việt Nam xuất hiện tượng chủ thể tham gia giao dịch yêu cầu ngân hàng vay phải có tài sản bảo đảm có tính khoản cao vàng, ngoại tệ số ngân hàng vay liên ngân hàng không trả nợ hạn, chí chây ỳ trả nợ gốc Khó khăn khoản nửa cuối năm 2011, vài tháng đầu năm 2012 từ cân đối huy động cho vay mà kết thiếu hiệu lực tài quản trị rủi ro ngân hàng Thứ 6, tỷ lệ nợ xấu cao mức đáng báo động Tính đến cuối tháng 9/2012, với dư nợ khoảng 2,7 triệu ngàn tỷ đồng nợ xấu mức 8,82% chất lượng tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam đáng quan ngại, chưa mức báo động Với nhiều nỗ lực ngân hàng nhà nước năm qua, sách phát huy tác dụng việc xử lý nợ xấu, hạn chế nợ xấu gia tăng giảm thiểu tối đa ảnh hưởng nợ xấu kinh tế.xét nguyên nhân, nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam bắt nguồn từ lỗi hệ thống vớimôi trường kinh doanh không thuận lợi, yếu doanh nghiệp, sách tín dụng chưa hợp lý ngân hàng thương mại phối hợp sách ngành đôi lúc chưa thật hiệu Thứ nhất, môi trường kinh doanh trở nên xấu đáng kể khoảng thời gian năm trở lại nguyên nhân dẫn tới chất lượng tín dụng suy giảm nợ xấu hệ thống ngân hàng gia tăng Trong giai đoạn từ năm 2008 đến nay, kinh tế Việt Nam chứng kiến tốc độ tăng trưởng suy giảm lạm phát biến động khó dự đốn ln có xu hướng tăng cao Lạm phát cao làm xói mịn sức mua người tiêu dùng, người dân thắt chặt chi tiêu dẫn đến cầu nội địa suy giảm mạnh Cùng với tác động suy thối kinh tế giới tới nhu cầu hàng hóa xuất Việt Nam khiến cho tổng cầu giảm; hàng tồn kho doanh nghiệp ngày tăng cao, doanh nghiệp khơng quay vịng vốn, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh, khiến nhiều doanh nghiệp lâm vào tình trạng ngừng hoạt động, chí phá sản, giải thể Thứ hai, doanh nghiệp trì cấu vốn thiếu hợp lý thực sách mở rộng đầu tư vào lĩnh vực kinh doanh rủi ro nguyên nhân dẫn tới thực trạng nợ xấu Tỷ lệ tín dụng/tổng sản phẩm quốc nội (gdp) tăng từ mức 44,8% lên mức 135,78% năm 2010 120,81% năm 2011, cho thấy doanh nghiệp Việt Nam phụ thuộc 22 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm nhiều vào khoản tín dụng từ hệ thống ngân hàng Việc lạm dụng địn bẩy tài khiến doanh nghiệp Việt Nam phải đối mặt với nhiều rủi ro thị trường tài có biến động tiêu cực, đặc biệt trường hợp thắt chặt tín dụng Khi kinh tế tăng trưởng chậm lại phủ thực sách vĩ mơ theo hướng thắt chặt nhằm kiềm chế lạm phát nhu cầu đầu tư tiêu dùng giảm, hàng tồn kho bắt đầu ứ đọng khoản phải thu từ khách hàng bị đình trệ, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tạo đủ tiền để chi trả lãi vay, vốn gốc cho ngân hàng hợp đồng tín dụng ký kết hệ tất yếu nợ hạn, nợ xấu phát sinh Ngồi ra, cịn phải kể đến thực trạng nhiều doanh nghiệp vay ngắn hạn ngân hàng để tiến hành đầu tư vào lĩnh vực có mức độ rủi ro cao bất động sản Nguồn cung tín dụng trung dài hạn chiếm tỷ lệ thấp, lãi suất cho vay ngắn hạn biến động mạnh có xu hướng tăng cao, nên ngân hàng xiết cho vay tác động đến nhu cầu đầu tư vào bất động sản doanh nghiệp, công chúng, đến khả đáp ứng tiến độ chủ đầu tư nhà thầu, kết tất yếu ảnh hưởng tiêu cực đến khả trả nợ vay doanh nghiệp Khi thị trường bất động sản lâm vào tình trạng đóng băng, khoản sụt giảm doanh nghiệp khơng thể bán bất động sản để trả nợ ngân hang, khó khăn hoạt động kinh doanh khiến cho luồng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh không đủ để chi trả nợ Tương tự, nhiều doanh nghiệp vay vốn ngân hàng để mở rộng quy mô, tiến hành đầu tư vào lĩnh vực lại thiếu khả quản trị, khơng tiến hành tìm hiểu đánh giá thị trường kỹ lưỡng bị thua lỗ, vốn kết không trả nợ ngân hàng Thứ 7, khả sinh lời giảm có dấu hiệu không bền vững Khả sinh lời hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam mức cao so với ngành kinh tế,nhưng so sánh với hệ thống ngân hàng thương mại quốc gia có mức phát triển tương đồng thếgiới mức thấp nhiều Vấn đề phát sinh từ thực trạng tập trung vào hoạt động tín dụng sở để mở rộng thị trường, sử dụng công cụ lãi suất để cạnh tranh mà không tập trung vào mảng sản phẩm dịch vụ phi tín dụng Khi thị trường tín dụng gặp vấn đề kinh tế suy thoái, khách hàng vay vốn không trả nợ đầy đủ hạn khoản thu nhập từ hoạt động tín dụng bị ảnh hưởng tiêu cực Ngồi ra, ngân hàng thương mại Việt Nam tiến hành phân loại nợ trích lập dự phịng theo tiêu chuẩn quốc tế với việc phải chia sẻ với doanh nghiệp giảm lãi suất cho vay mức lợi nhuận giảm nhanh mức sinh lời ngân hàng công bố không bền vững Thứ 8, lực quản trị công nghệ 23 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Đến cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng trọng, chưa thực trở thành công cụ hữu hiệu phục vụ quản trị điều hành Tình trạng vay mượn với lãi suất lên xuống thất thường thị trường tiền tệ liên ngân hàng thời gian qua suy cho bắt nguồn từ việc ngân hàng chưa quản trị tốt tài sản khoản Do yếu từ quản trị tài sản nợ, tài sản có thiếu hụt cơng cụ quản lý hữu hiệu, số ngân hàng thương mại lại muốn sử dụng triệt để phần vốn hoạt động kinh doanh sinh lời, nên xảy thiếu khoản cục số ngân hàng Theo kinh nghiệm ngân hàng nước ngồi, yếu tố cơng nghệ giúp giảm 76% chi phí hoạt động ngân hàng , để có tảng cơng nghệ đại, địi hỏi phải đầu tư lớn, việc khó ngân hàng thương mại Việt Nam Do vốn ít, lực tài cịn hạn chế, nên số ngân hàng không dễ thực x Như vậy, quản trị hoạt động quản trị công nghệ ngân hàng thách thức lớn trước sức ép hội nhập hệ thống ngân hàng Việt Nam Với một thị trường tài cịn non trẻ, chật hẹp, số lượng ngân hàng TCTD phi ngân hàng không nhỏ Một phân đoạn thị trường có nhiều ngân hàng chi nhánh nước khai thác, mức độ canh tranh để giữ thị phần trở nên khốc liệt, đa số ngân hàng Việt Nam chưa nâng cao chất lượng, tính tiện ích dịch vụ, lợi cơng nghệ trình độ quản lý để cạnh tranh, mà dựa vào lãi suất sách khuyến mại Điều buộc ngân hàng nhà nước phải xử lý mệnh lệnh hành chính, để tránh cú sốc nảy sinh từ nguy bất ổn Một số ngân hàng cổ phần qui mơ vốn nhỏ, đời chưa có điều kiện khảng định uy tín thương hiệu với khách hàng, chưa có điều kiện để phát triển dịch vụ phi tín dụng, tập trung vào hoạt động tín dụng, phát triển mạnh cho vay tiêu dùng, cho vay chứng khoán bất động sản với lãi suất thỏa thuận, nên tác động không nhỏ đến phát triển thị trường Ttrước số diễn biến bất ổn từ kinh tế, chậm trễ hay can thiệp mức quan quản lý, bất ổn hệ thống ngân hàng dễ nảy sinh 3.3 Những khó khăn phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam 3.3.1 Về lực tài Năng lực tài nhân tố có tính định lực cạnh tranh khả ổn định bến vững trước tác động cú sốc tài từ bên ngồi tới hoạt động 24 Bài thảo luận Nhập môn Tài chính- Tiền tệ Nhóm ngân hàng Xét từ tầm quan trọng nhân tố nên nước trọng tăng cường lực tài cho ngân hàng thương mại đường tích tụ tập trung vốn Đối với Việt Nam, nhận thức tầm quan trọng vấn đề nên năm qua, phủ ln quan tâm đưa nhiều chủ trương sách để tăng cường lực tài hệ thống ngân hàng Tại nghị định 141/2006/NDCP ngày 22/11/2006, phủ qui định đến 31/12/2010, ngân hàng thương mại phải đạt mức vốn pháp định tối thiểu 3000 tỷ đồng Đây mức thấp, tương đương khoảng 150 triệu USD, có tới khoảng 10 ngân hàng thương mại không đáp ứng quy định phủ, chí đến cuối năm 2010, có ngân hàng có mức vốn chủ sở hữu cỉ khoảng 1600 tỷ đồng Trong số ngân hàng đáp ứng quy định nghị định trên, có tới khoảng 12 ngân hàng có mức vốn với chủ sở hữu 4500 tỉ đồng Tính đến 31/12/2011, theo số liệu tổng hợp từ ngân hàng nhà nước, vốn tự có hệ thống ngân hàng thương mại hoạt động Việt Nam đạt khoảng 354065 tỷ đồng, 10,21 lần so với cuối năm 2004 (34673 tỷ đồng ) Quy mơ vốn điều lệ nhóm ngân hàng thương mại sau: Nhóm ngân hàng thương mại nhà nước (bao gồm ngân hàng thương mại nhà nước cổ phần hóa) : vốn tự có đạt 87097 tỷ đồng, bình qn đạt 17419 tỷ đồng, tương đương khoảng 800 triệu USD Nhóm 37 ngân hàng thương mại cổ phần: vốn tự có đạt 164253 tỷ đồng, tức quy mơ vốn điều lệ bình quân ngân hàng thương mại cổ phần khoàng 4439 tỷ đồng, khoảng 200 triệu USD Nếu so sánh với quy mô vốn tự có ngân hàng thương mại khu vực, dễ thấy quy mơ vốn tự có ngân hàng thương mại Việt Nam tương đối hạn chế Với quy mơ vốn tự có cịn thấp vậythì khó khăn cho ngân hàng thương mại Việt Nam muốn triển khai loại hình dịch vụ mới, đồng thời lực chống đỡ cá cú sốc tài từ ngồi nước bị hạn chế Đây điều nguy hiểm, cú sốc gay tổn thương cho hệ thống ngân hàng thương mại gây hiệu ứng sốc kinh tế Đặc biệt ngân hàng thương mại gặp khó khăn việc triển khai loại hình dịc vu điều bất lợi, cạnh tranh hoạt động ngân hàng thương mại đại chủ yếu lĩnh vực dịch vụ ngân hàng thương mại Việt Nam phải thực thi nghiêm túc cam kết hội nhập, mở cửa lĩnh vực dịch vụ tài chính- ngân hàng 25 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Hiện nay, cách hay cách khác tất ngân hàng đáp ứng yêu cầu nghị định 141 quy định mức vốn tối thiểu, song sức số ngân hàng đặt yêu cầu phải tiếp tục nâng cấp lực tài Với nèn tảng tài yếu khó cho hầu hết ngân hàng thương mại việc triển khai loại hình dịch vụ vốn chủ yếu dựa tảng hạ tầng kĩ thuật đại, đòi hỏi chi phí đầu tư lớn Đồng thời điều làm han chế khả triển khai công cụ quản trị kinh doanh ngân hàng đại Như vậy, việc ổn định lành mạnh hệ thống ngân hàng Việt Nam vấn đề khó khăn bỡi lực tài yếu hầu hết ngân hàng thương mại Việt Nam dễ bị tổn thương trước cú sốc tài chính, đồng thời với lộ trình mở cửa thị trường tài việc thua thiệt cạnh tranh khó tránh khỏi 3.3.2 Về hệ số an toàn hoạt động Hệ số an tồn tín dụng (hệ số car hay hệ số thắt chặt tín dụng ) phản ánh tỉ lệ vốn tự có tối thiểu ngân hàng phải đạt tổng tài sản có qui đổi theo rủi ro Theo quy định Basel II tỉ lệ tối thiểu mức % Các tư liệu thống kê cho thấy, hầu hết ngân hàng thương mại khu vực trì mức % Chẳng hạn: hệ số car bình quân ngân hàng khu vực châu á- tbd ( gồm 52 ngân hàng thuộc 10 nước 13,1 %); ngân hàng nước châu ( gồm 14 ngân hàng thái lan, indonesia, malaysia, philipines) 12,3 % Hệ số car quan trọng kinh doanh ngân hàng thương mại, ngân hàng thương mại Việt Nam vốn tập trung chủ yếu vào lĩnh vực kinh doanh tín dụng liên quan chặt chẽ đến vấn dề an toàn khoản ngân hàng thương mại Hệ số car số ngân hàng thương mại cổ phần mức kha cao cao nhiều lần so với quy định basel ii hay thông tư ngân hàng nhà nước Về nguyên tắc hệ số car cao mức độ rủi ro khoản thấp.tuy nhiên hệ số trì mức độ cao số ngân hàng thương mại cổ phần năm qua cho thấy vốn không sử dụng hiệu điều lại tác động xấu đến khả phát triển bền vững ngân hàng tương lai 3.3.3 Về khả sinh lời Khả sinh lời tính tốn thơng qua cá tiêu roa ROE.cá tư liệu thống kê cho thấy, hệ số ngân hàng thương mại nước khu vực tương đối cao Cụ thể: 26 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Về hệ số ROA: hệ số ROA nhóm ngân hàng khu vực châu Á- TBD ( gồm 52 ngân hàng thương mại thuộc 10 nước) 0,94; ngân hàng thuộc nước ( gồm 14 ngân hàng thuộc nước Thailand, Indonesia, Malaysia, Philipines) 0,77 Về hệ số ROE: hệ số ngân hàng thương mại nước mức 15 % Tại Việt Nam, hệ số ROA ROE ngân hàng thương mại sau: + Hệ số ROA: nhóm ngân hàng thương mại nhà nước trì hệ số ln mức 1; nhóm ngân hàng thương mại cổ phần: hệ số có chiều hướng xuống rõ rệt Tuy vậy, số ngân hàng thương mại cổ phần trì hệ số tương đối tốt, Eximbank, Đông Á Bank… Tuy vậy, số ngân hàng hệ số có chiều hướng giảm sút rõ rệt, chí đạt 0,14 năm 2010 + Về hệ số ROE: khối NHTM Nhà nước, ROE có chiều hướng tốt lên rõ nét năm gần năm 2010 đạt 20 Tuy nhiên, MHB hệ số thấp Khối ngân hàng thương mại cổ phần ROE tương đối thấp, bình quân khoảng xấp xỉ 11 giai đoạn 2006-2009 Năm 2010, số ngân hàng thương mại khối đạt hệ số ROE cao, techcombank, ngân hàng quân đội… Tuy vậy, số ngân hàng thương mại cổ phần có hệ số ROE thấp, chí đạt khoảng 2-5 3.3.4 Về áp lực cạnh tranh Cùng với tăng nhanh loại hình định chế tài hoạt động Việt Nam nững năm qua, áp lực cạnh tranh khu vực kinh doanh ngân hàng ngày gia tăng phức tạp Cạnh tranh cá tổ chức tín dụng với nhau: nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam bao gồm ngân hàng thương mại nhà nước (trong ngân hàng cổ phần hóa nhà nước nắm cổ phần chi phối); 35 ngân hàng thương mại cổ phần; 50 chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam; ngân hàng liên doanh; ngân hàng thương mại cổ phần 100 % vốn nước ngồi; 49 văn phịng đại diện ngân hàng nước ngồi Việt Nam ( tính đến hết tháng 6/2012) Ngồi cịn có hệt hống quỹ tín dụng nhân dân với 1000 quỹ sở địa phương, công ty cho thuê tài chính, cơng ty tài số tổ chức tài vi mơ phi phủ hoạt đọng số địa phương Trải qua 20 năm thực trình đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng định chế phi ngân hàng có phát triển vượt bậc, đóng góp quan trọng thành tựu kinh tế- xã hội nước ta năm qua 27 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Cạnh tranh tổ chức tín dụng với định chế tài khác Nếu từ 1992 trở trước, nước có cơng ty tài chính, cơng ty bảo hiểm, đến năm 2011, Việt Nam có diện 17 cơng ty tài chính, 13 cơng ty cho th tài chính, 105 cơng ty chứng khốn, 78 cơng ty mơi giới chứng khốn, cơng ty bảo hiểm nhà nước, 16 công ty cổ phần bảo hiểm, công ty liên doanh bảo hiểm,17 công ty bảo hiển 100% vốn nước ngồi, cơng ty ổ phần tái bảo hiểm quốc gia, 10 công ty môi giới bảo hiểm Sự cạnh tranh lĩnh vực kinh doanh ngân hàng gia tăng nguyên tắc giúp hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu Tuy nhiên, thực tế năm qua lại cho thấy cạnh tranh khốc liệt hệ thống ngân hàng tiếp tục gây tổn hại nghiêm trọng tới môi trường kinh doanh không khu vực thị trường tài chính, mà cịn môi trường kinh tế vĩ mô chung 3.3.5 Về chất lượng nguồn lực Nhìn cách tổng thể, chất lượng nguồn lực nói chung vấn đề bất cập Việt Nam trở lực chiến lược phát triển kinh tế nước ta Theo tư liệu nghiên cứu cho thấy, chất lượng nguồn lực Việt Nam thấp Theo xếp hạng Legatum Institute, Việt Nam đứng thứ 82/110 quốc gia khảo sát giáo dục, với -0.8 điểm vào năm 2011, giảm từ mức -0.39 điểm năm 2009 Tình trạng thiếu hụt nguồn nhân lực có kĩ năng, lành nghề tồn từ giai đoạn trước đến chưa khắc phục vấn đề không dễ khắc phục tương lai gần Điều có nghĩa chất lượng nguồn nhân lực thách thưc lớn chiến lược phát triển bền vững kinh tế Việt Nam nói chung ngành ngân hàng nói riêng Nếu tính chung cho toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam đến cuối năm 2009 có tới 33% lực lượng lao động đào tạo mức thấp chưa qua đào tạo Đối với lực lượng đào tạo từ Đại học, Cao đẳng trở lên có tới gần 63% qua đào tạo bậc Đại học, Cao đẳng Số lượng cán đào tạo Đại học thấp Trong đó, đặc biệt khối ngân hàng thương mại cổ phần, khoảng 3% đào tạo Đại học Theo đề tài khảo sát nguồn lực ngân hàng Việt Nam Viện Khoa học xã hội nhân văn, ta thấy nguồn nhân lực đào tạo cấp hệ thống ngân hàng Việt Nam năm 2009 tương đương nước khu vực năm 2004 xa so với chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng thương mại nước phát triển Đi sâu xem xét cấu đào tạo thấy rằng, số cán đào tạo theo chuyên ngành tài chính- ngân hàng chiếm khoảng 43% Có tới 40% đào tạo chuyên ngành kĩ thuật 28 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Với thực trạng chất lượng nguồn nhân lực gây khó khăn cho ngân hàng thương mại mở rộng loại hình dịch vụ ngân hàng mới.một thực trạng đa phần trường đại học Việt Nam chưa đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao dáp ứng nhu cầu quản trị nh.bên cạnh đó, yếu kỹ tác nghiệp kinh doanh ngân hàng phổ biến 3.3.6 Về trình độ cơng nghệ Theo tính tốn kinh nghiệm ngân hàng nước ngồi, cơng nghệ thơng tin làm giảm 76% chi phí hoạt động ngân hàng Do hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực kinh doanh bậc cao, nên ln địi hỏi tảng kĩ thuật công nghệ phải mức tương thích Tuy nhiên để đáp ứng yêu cầu địi hỏi ngân hàng thương mại phải có lực tài mạnh khoản đầu tư lớn Đây bất cập hệ thống ngân hàng Việt Nam qui mô vốn điều lệ thấp Theo WB, công nghệ lĩnh vực ngân hàng Việt Nam mức thấp Chỉ số công nghệ ngân hàng Việt Nam -0.47 Trung Quốc -0.35; Thái Lan -0.07; Indonesia -0.07; Malaysia 1.08 Singapore 1.95 3.4.7 Về uy tín thương hiệu Cùng với phát triển Kinh tế - Xã hội, đời sống người ngày nâng cao cạnh tranh thương hiệu ngày mạnh mẽ Bản chất thương hiệu uy tín chất lượng dịch vụ mà ngân hàng sẵn sàng cung ứng cho xã hội Xét mặt ngân hàng thương mại Việt Nam uy tín thấp, mở cửa ngân hàng thương mại bị cạnh tranh gay gắt sân nhà thua có ý định vươn nước ngồi Với uy tín thương hiệu thấp nay, ngân hàng thương mại Việt Nam bị thua thiệt điều đe dọa phat triển ổn định bền vững ngân hàng thương mại tương lai, ngân hàng không ý mức tới củng cố tăng cường chữ tín khách hàng 29 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm IV/ Giải pháp phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam Qua phân tích thực trạng hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, thấy mức độ an tồn hệ thống yếu kém, khả xảy đổ vỡ trước cú sốc bất lợi từ môi trường kinh tế cao Đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế, bất ổn từ hệ thống ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực tới ổn định kinh tế Việt Nam Vì vậy, hệ thống TCTD nói chung hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói riêng cần phải thực giải pháp cấu lại bản, triệt để toàn diện lại hệ thống, nhằm tiến tới phát triển bền vững 4.1 Đánh giá thực trạng nợ xấu ngân hàng thương mại Nhiệm vụ hệ thống ngân hàng thương mại ngân hàng nhà nước phải tiến hành đánh giá xác thực trạng nợ hạn, nợ xấu ngân hàng thương mại Hiện nay, số liệu công bố tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thương mại thấp nhiều so với thực tế đánh giá tổ chức có uy tín, khơng phản ánh chất lượng khoản tín dụng Vì vậy, chủ sở hữu, ban điều hành, khách hàng quan quản lý khơng đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng toàn hệ thống; kết định kinh tế đưa dựa thơng tin khơng xác Chỉ có thơng tin cụ thể, xác đánh giá thực trạng đưa giải pháp nhằm khắc phục hạn chế nợ hạn, nợ xấu phát sinh.các ngân hàng thương mại cần tiến tới phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế 4.2 Xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa bảng cân đối tài sản ngân hàng thương mại 4.2.1 Nguyên tắc xử lý nợ xấu Xử lý nợ xấu việc làm cần thiết nhằm bảo đảm an toàn hoạt động cho hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng hệ thống TCTD nói chung Trách nhiệm xử lý nợ xấu thuộc ngân hàng thương mại thuộc phủ Tuy nhiên, với thực trạng nợ xấu mức cao nhiều số liệu công bố nay, việc để ngân hàng tự đứng xử lý nợ xấu giải pháp không khả thi Do ngun nhân nợ xấu khơng từ phía hệ thống ngân hàng thương mại mà xuất phát từ phía doanh nghiệp, cá nhân vay vốn kinh tế Với mức dư nợ tín dụng tính tới thời điểm tháng 7/2012 tỷ lệ nợ xấu khoảng 8,82% công bố ngân hàng nhà nước, nợ xấu vào khoảng 254.000 tỷ đồng, vốn 30 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm điều lệ vốn chủ sở hữu hệ thống TCTD là 386.122 413.433 tỷ đồng Chưa kể đến tình thực đề án tái cấu hệ thống TCTD có nhiệm vụ xử lý nợ xấu khả khoản nợ chất lượng tiếp tục phát sinh trường hợp nhiều quốc gia khác Trung Quốc, Hàn Quốc Hungary Cơ chế xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại phải đảm bảo nguyên tắc:  Hỗ trợ ngân hàng thương mại thu hồi vốn đầu tư vào nợ xấu nhanh chóng khơng gây tổn thất lớn cho ngân hàng thương mại  Việc thu hồi nợ xấu không làm trầm trọng thêm tình hình thị trường tài sản bảo đảm, đặc biệt thị trường bất động sản  Giảm thiểu tối đa thiệt hại nhà đầu tư  Giảm thiểu tối đa chi phí phủ  Tách biệt hoạt động xử lý nợ xấu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Mặc dù ngân hàng thương mại tiến hành trích lập dự phòng cho khoản nợ xấu mức trích lập dự phịng rủi ro vào khoảng 25% đến 30% (theo báo cáo Cơ quan tra ngân hàng nhà nước) Thực trạng cho thấy việc yêu cầu hệ thống ngân hàng thương mại tự xử lý khoản nợ xấu khó khăn có khả ảnh hưởng tiêu cực đến nhiệm vụ hệ thống Ngân hàng thương mại- trung gian tài cung cấp vốn cho chủ thể kinh tế 4.2.2 Kiến nghị biện pháp xử lý nợ xấu Giải pháp có tham gia ngân hàng thương mại ngân hàng nhà nước để tiến hành xử lý nợ xấu sau: Thành lập quan xử lý nợ xấu chuyên biệt trực thuộc phủ (có thể ủy quyền cho ngân hàng nhà nước thực quản lý ủy ban với đại diện đến từ ủy ban giám sát tài quốc gia, ủy ban chứng khoán nhà nước, hiệp hội ngân hàng, chuyên gia độc lập…) với nhiệm vụ xử lý nợ xấu tập đoàn kinh tế doanh nghiệp nhà nước Nguồn vốn để xử lý nợ xấu quan chuyên biệt nên hình thành từ phát hành trái phiếu phủ bảo lãnh 31 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Về phương thức mua nợ xấu, tiến hành xóa nợ thơng qua việc thay trái phiếu phủ phát hành Theo mơ hình Hungary, Ngân hàng nhà nước cho phép ngân hàng chuyển khoản nợ xấu nợ cũ sang trái phiếu kỳ hạn 20 năm Cơ quan chuyên biệt xử lý nợ phủ dùng trái phiếu phủ để đổi lấy khoản nợ xấu coi khoản nợ lớn quan trọng Cơ quan có quyền bán khoản nợ xấu tham gia vào trình tái cấu trúc doanh nghiệp khơng có khả trả nợ Một phương thức khác hoán đổi khoản nợ tập đoàn kinh tế doanh nghiệp nhà nước với ngân hàng thương mại cho vay (gồm ngân hàng thương mại cổ phần ngân hàng thương mại có vốn nhà nước chi phối) thành vốn cổ phần Theo đó, sở hữu nhà nước gia tăng số ngân hàng thương mại (gồm ngân hàng thương mại cổ phần) Điều tốn chi phí tạo thuận lợi cho việc ngân hàng nhà nước đạo việc hợp nhất, sáp nhập ngân hàng thương mại phục vụ trình tái cấu hệ thống ngân hàng Khoản nợ xấu lại ngân hàng thương mại xử lý thông qua quan quản lý tài sản ngân hàng thương mại nhằm bảo đảm trách nhiệm ngân hàng với khoản nợ xấu Đi kèm với biện pháp xử lý nợ xấu này, ngân hàng nhà nước phải tiến hành tra, giám sát quy trình cấp tín dụng ngân hàng thương mại để bảo đảm khoản cấp tín dụng thực theo quy định 4.3 Tăng tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản để bảo đảm khả chịu đựng rủi ro ngân hàng thương mại Trong thời gian tới, hệ thống ngân hàng thương mại tập trung vào xử lý nợ xấu nâng cao chất lượng tín dụng thay tập trung vào mở rộng tín dụng Do q trình xử lý nợ xấu ảnh hưởng tới lợi nhuận để lại ngân hàng nên nguồn vốn để tăng vốn chủ sở hữu đến từ việc phát hành cổphiếu cho nhà đầu tư nước Hệ số an toàn vốn tối thiểu cần phải xây dựng chi tiết tới mức độ rủi ro khoản tín dụng quy định hệ số chuyển đổi cao khoản nợ nhóm cao hơn, phản ánh mức độ rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu Ngoài ra, trình thực tăng tỷ lệ vốn chủ sở hữu cần phải hạn chế tình trạng sở hữu chéo ngân hàng để bảo đảm mức vốn chủ sở hữu thực đủ lớn, trở thành đệm rủi ro cho hệ thống ngân hàng 4.4 Sử dụng thận trọng, hợp lý việc mua bán sáp nhập ngân hàng để nâng cao lực tài lành mạnh hóa ngân hàng 32 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm Thứ nhất, thực tế lực quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam yếu việc sáp nhập nhiều ngân hàng thành ngân hàng lớn chưa giải pháp làm cho lực quản trịsẽ tốt mà chí cịn yếu Điều thể rõ thời kỳ năm 2006 2007, hàng loạt ngân hàng thương mại cổ phần nơng thơn chuyển đổi mơ hình, mở rộng quy mơ đa phầnchính ngân hàng ngân hàng yếu hệ thống Thứ hai, hình thành ngân hàng có quy mô lớn hoạt động không hiệu ngân hàng nhà nước gặp nhiều khó khăn quản lý, chí ngân hàng sụp đổ, khả đổ vỡcủa hệ thống cao nhiều so với trường hợp ngân hàng nhỏ Thứ ba, việc hợp hay mua bán ngân hàng không làm tăng tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản 4.5 Các ngân hàng thương mại cần tăng cường khả huy động vốn thông qua việc cung cấp sản phẩm huy động phù hợp với môi trường kinh tế Việt Nam Trong môi trường lạm phát có nhiều biến động sản phẩm huy động vốn với lãi suất cốđịnh trở nên không phù hợp với nhu cầu người gửi tiền Điều dẫn đến tình trạng khách hàng thường rút tiền ngân hàng trả mức lãi suất thấp để đem gửi ngân hàng trả lãi cao lựa chọn kỳ hạn tiền gửi ngắn Để hạn chế tình trạng này, ngân hàng thương mại cung cấp sản phẩm tiền gửi với lãi suất thả dựa theo biến động lạm phát với mức trần mức sàn quy định cụ thể sách lãi suất Giải pháp giúp ngân hàng thương mại cải thiện cấu nguồn vốn theo hướng huy động nguồn vốn trung dài hạn nhiều hơn, đảm bảo khả cung cấp nguồn vốn cho nhu cầu tín dụng trung dài hạn Bên cạnh đó, dịch tốn kèm cần phát triển mạnh chất lượng nhằm thu hút nguồn tiền nhàn rỗi người dân, đồng thời giữ cho nguồn vốn huy động ổn định 4.6 Tăng cường tính minh bạch thị trường tín dụng thực trạng hoạt động NHTM Ngân hàng thương mại thông qua văn quy định công khai thông tin tổ chức Các báo cáo tài thơng tin ngân hàng thương mại cung cấp đánh giá không đạt yêu cầu số lượng chất lượng, ảnh hưởng tới định kinh tế nhà đầu tư, người gửi tiền khách hàng vay vốn Chính thiếu minh bạch cơng bố thơng tin khiến cho ngân hàng thương mại thực 33 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm biện pháp lách luật, làm ảnh hưởng tới hiệu thực thi sách ngân hàng nhà nước cạnh tranh thiếu lành mạnh ngân hàng hệ thống 4.7 Tăng cường phối hợp sách ban ngành với quan điểm coi xử lý nợ xấu nhiệm vụ toàn chủ thể kinh tế Để xử lý nợ xấu kinh tế Việt Nam nay, vấn đề quan trọng việc đồng thuận sách ngành Theo đó, nhiệm vụ xây dựng cần có chiến lược kế hoạch cụ thể để giải tồn thị trường bất động sản, từ khơi thơng thị trường tín dụng bảo đảm bất động sản Bên cạnh đó, tài cần có kế hoạch chi tiết cân đối việc giảm thuế, giãn thuế, miễn thuế doanh nghiệp bất động sản, từ phần hỗ trợ tài chính, đảm bảo tăng nhanh tiến trình phục hồi thị trường Ngồi ra, ban ngành khác cần tham gia xây dựng kế hoạch phối hợp để thực việc kích cầu kinh tế, giải vấn đề hàng tồn kho, đặc biệt tồn kho bất động sản Có thể nhận thấy, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nhiều điểm đáng quan ngại chưa thể bền vững Rủi ro yếu hệ thống ngân hàng bộc lộ rõ nét mơi trường kinh tế vĩ mơ có nhiều bất ổn giai đoạn 2010- 2012 Tuy nhiên, hệ thống ngân hàng nên xem hội để thực điều chỉnh hợp lý tái cấu trúc ngân hàng thương mại đơn lẻcũng hệ thống Từ đó, hệ thống ngân hàng thương mại có phát triển bền vững giai đoạn tới,khi mà dự báo tăng trưởng kinh tế giới không thực khả quan năm 2013 Kết Luận: Ngân hàng thương mại loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với cơng ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân, cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, sử dụng số vốn vay, chiết khấu, cung cấp phương tiện toán cung ứng dịch vụ ngân hàng Ngân hàng thương mại có chức là: Chức trung gian tín dụng, chức trung gian toán, chức tạo bút tệ Các chức ngân hàng thương mại có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho Chức trung gian tín dụng chức tạo sở cho việc thực chức khác Chức trung gian tín dụng chức trung gian toán tiền đề để ngân hàng thương mại có khả tạo bút tệ Đồng thời, ngân hàng thương mại thực tốt chức trung gian toán chức tạo tiền lại góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng hoạt động tín dụng Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại, ví dụ như: Sự gia tăng nhanh chóng danh mục sản phẩm dịch vụ, 34 Bài thảo luận Nhập môn Tài chính- Tiền tệ Nhóm gia tăng cạnh tranh, gia tăng chi phí vốn, gia tăng nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất, cách mạng công nghệ ngân hàng,… Hiện nay, nước ta phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa có điều tiết Nhà nước Để có kinh tế phát triển vững mạnh ta phải có hệ thống yếu tố cần thiết cho trình phát triển Hệ thống trung gian tài nói chung ngân hàng thương mại nói riêng góp phần quan trọng guồng máy tồn hệ thống Nó cầu nối chủ thể kinh tế, làm cho chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết động toàn hệ thống Chính vậy, vai trị ngân hàng thương mại lại đề cao Ngân hàng thương mại đời ngày phát triển dựa sở sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển kinh tế phát triển cần đến hoạt động ngân hàng thương mại Với vai trị quan trọng ngân hàng thương mại trở thành phận quan trọng kinh tế quốc dân Ngân hàng thương mại Việt Nam thực tương đối đầy đủ vai trò vai trò chung hệ thống ngân hàng đạt thành tựu định Bên cạnh việc thực mặt tốt ngân hàng thương mại tồn mặt hạn chế Chính vậy, việc đưa giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại vấn đề cấp thiết 35 Bài thảo luận Nhập mơn Tài chính- Tiền tệ Nhóm TÀI LIỆU THAM KHẢO - Slide Nhập môn tài tiền tệ (của trường ĐH Thương mại) Giáo trình Nhập mơn Tài tiền tệ (do TS Vũ Xuân Dũng chủ biên) Trang web: Tailieu.vn Vi.Wikipedia.org (Bách Khoa toàn thư mở) Tinkinhte.com 36