HƯỚNG DẪN VIẾT ĐỒ ÁN MÔN HỌC MÔN TÀI CHÍNH TIỀN TỆ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HƯỚNG DẪN VIẾT ĐỒ ÁN MÔN HỌC MÔN TÀI CHÍNH TIỀN TỆ I VIẾT THEO HƯỚNG NGHIÊN CỨU KHOA HỌC/NHÓM II NỘP & CHẤM KẾT QUẢ ĐỒ ÁN III QUY ĐỊNH CHUNG VỀ TRÌNH BÀY IV MỘT SỐ ĐỀ TÀI GỢI Ý V BÀI NGHIÊN CỨU MẪU ÁP DỤNG TỪ NĂM HỌC 2013-2014 I VIẾT THEO HƯỚNG NGHIÊN CỨU KHOA HỌC 1.1 Mục đích: − Nhằm tạo sân chơi học tập, sáng tạo nghiên cứu khoa học qua phát hiện, bồi dưỡng ý tưởng sáng tạo sinh viên, góp phần thúc đẩy phong trào nghiên cứu khoa học sinh viên Khoa Góp phần vào q trình nâng cao chất lượng giáo dục- đào tạo, khích lệ sinh viên phát huy tiềm lĩnh vực nghiên cứu khoa học sáng tạo; − Giúp sinh viên phát triển tư ứng dụng lý thuyết vào thực tiễn Quan sát, lý giải, nhận xét phân tích tìm hướng giải vấn đề thực tiễn − Phát huy khả làm việc theo nhóm 1.2 Yêu cầu: − Bài viết phải có tính sáng tạo, có khả ứng dụng tốt đảm bảo tính logic, khoa học − Thực theo tiến độ thời gian Khoa quy định 1.3 Nội dung: Sinh viên lựa chọn đề tài liên quan tài tiền tệ 1.4 Hình thức kết cấu đồ án Đồ án môn học viết báo khoa học đăng tạp chí chun ngành Nội dung đồ án (từ « Mở đầu » « Kết luận » giới hạn khoảng từ 10 đến 15 trang (không kể phần phụ lục), yêu cầu đánh máy vi tính mặt, khổ giấy A4 Kết cấu đồ án phải đảm bảo nội dung sau: 1) Tên đề tài thơng tin SV thực đề tài - Nhóm nghiên cứu chọn tên đề tài thực cho đồ án nhóm, tên đề tài phải nêu lên nội dung đồ án, nêu bật vấn đề cần giải - Thơng tin nhóm SV thực đề tài (tên, MSSV, lớp) 2) Tóm tắt nội dung đề tài (Summary or Abstract) Nội dung phần tóm tắt thể chủ đề đề tài phải thể đầy đủ mặt: - Tầm quan trọng mục đích nghiên cứu; - Phương pháp nghiên cứu sử dụng; - Những kết đề tài nghiên cứu 3) Giới thiệu tầm quan trọng đề tài (Introduction) Phần giới thiệu cần thể được: - Tầm quan trọng chủ đề cần nghiên cứu - Xác định vấn đề cần nghiên cứu, đặt biệt làm rõ cần nghiên cứu - Nội dung mà đề tài tập trung giải 4) Cơ sở lý thuyết phương pháp nghiên cứu (Theoretical basis and Methods) Đây nội dung chủ yếu, định tính chất khoa học đề tài Nội dung bao gồm phần: - Cơ sở lý thuyết đề tài : Trình bày ngắn gọn, nguồn gốc lý thuyết liên quan vấn đề cần nghiên cứu phục vụ cho nghiên cứu phần sau - Phương pháp nghiên cứu Nhóm thực đề tài lựa chọn phương pháp nghiên cứu định tính định lượng tùy theo khả cách tiếp cận Trong phần này, nhóm thực cần thể hiện: + Mơ hình định tính định lượng sử dụng cho nghiên cứu + Phương pháp thu thập số liệu: phần nêu rõ ràng phạm vi nghiên cứu cách thức thu thập số liệu 5) Kết thảo luận - Kết nghiên cứu (Results) Dữ liệu trình bày số liệu, đồ thị, hình vẽ … - Thảo luận kết nghiên cứu (Discussion) Đây phần thể tính logic sở lý thuyết đặt kết nghiên cứu, nhóm nghiên cứu cần diễn giải phân tích kết rút mối quan hệ chung, mối liên hệ kết nghiên cứu phát khác nghiên cứu trước Và nêu bật tính hiệu kết nghiên cứu 6) Kết luận kèm theo gợi ý kiến nghị giải pháp (Conclusion and Policy implication) Thơng thường, nhóm thực nên lựa chọn kết luận kèm theo gợi ý sách kiến nghị giải pháp Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý nên trình bày gợi ý sách có từ kết nghiên cứu tác giả Giải pháp đề nghị cần đảm bảo quán: Lý thuyết - chứng từ phân tích thực tiễn - giải pháp thể đề tài Các viết cần có gợi ý sách với nội dung hay giải pháp, biện pháp phù hợp với chủ đề nghiên cứu Tài liệu trích dẫn Trích dẫn tài liệu tham khảo chia làm dạng chính: trích dẫn danh sách tài liệu tham khảo (reference list) Danh sách tài liệu tham khảo đặt cuối viết, trích dẫn viết phải tương ứng với danh mục nguồn tài liệu liệt kê danh sách tài liệu tham khảo (1) Trích dẫn (in-text reference) Có nhiều cách trích dẫn nguồn tài liệu tham khảo Tuy nhiên, trích dẫn sau Đối với viết tác giả người nước ngồi trích tên họ tác giả năm xuất Cụ thể, viết có tác giả trích tên họ năm xuất bản, ví dụ Snelling (2012) Nếu viết có hai tác giả trích họ hai tác giả năm xuất bản, ví dụ Snelling Lee (2011) Nếu viết có hai tác giả trích tên họ tác giả đứng đầu cộng sự, năm xuất bản, ví dụng Snelling cơng (2000) Đối với tác giả người Việt trích tài liệu tham khảo khác chỗ thay tên họ thành tên riêng Các ví dụ cụ thể Sơn (2013); Sơn Thu (2012); Phong cộng (2009) Có hai hình thức cách trích dẫn đoạn văn: Thứ nhất, trích dẫn nguyên văn (quotation): chép xác từ ngữ, câu, đoạn văn mà tác giả dùng Câu trích dẫn nguyên văn phải để dấu ngoặc kép Trường hợp bắt buộc phải ghi số trang nguồn trích Thứ hai, trích dẫn diễn giải (paraphrasing): diễn giải câu chữ tác giả khác câu chữ mình, sử dụng từ ngữ khác mà khơng làm khác nghĩa nguyên gốc Khi trích dẫn kiểu diễn giải khơng bắt buộc phải ghi số trang (2) Trích dẫn danh sách tài liệu tham khảo (References) Có nhóm tài liệu tham khảo phổ biến với nguồn trích khác sau: A Tài liệu tham khảo sách, giáo trình, luận án, báo cáo, tài liệu nghiệp vụ - Tên tác giả quan ban hành - Năm xuất bản, (đặt ngoặc đơn, dấu phẩy sau ngoặc đơn) - Tên sách, luận án, báo cáo, tài liệu (in nghiêng, dấu phẩy cuối tên) - Nhà xuất bản, (dấu phẩy cuối tên nhà xuất bản) - Nơi xuất bản, (dấu chấm kết thúc tài liệu tham khảo) B Tài liệu tham khảo báo tạp chí, chương, sách, viết hội thảo - Tên tác giả - (Năm công bố), (đặt ngoặc đơn, dấu phẩy sau ngoặc đơn) - “Tên bài’’, (đặt ngoặc kép, không in nghiêng, dấu phẩy cuối tên) - Tên tạp chí tên sách (in nghiêng, dấu phẩy cuối tên) - Tập (khơng có dấu ngăn cách) - Số (đặt ngoặc đơn, dấu phẩy sau ngoặc đơn) - Các số trang (gạch ngang hai chữ số, dấu chấm kết thúc) C Tài liệu tham khảo Internet Tên tác giả (thời gian công bố), tên tài liệu, đường dẫn tới nội dung trích dẫn - vd: http://tcptkt.ueh.edu.vn/modules.php?name=News&op=viewst&sid=12, thời gian trích dẫn Ghi chú: Danh mục tài liệu tham khảo phải trình bày theo thứ tự alpha B để giúp người đọc dễ theo giõi 1.5 Số thành viên nhóm: Mỗi nhóm nghiên cứu sinh viên NỘP & CHẤM KẾT QUẢ ĐỒ ÁN II 2.1 THỦ TỤC NỘP ĐỒ ÁN 2.1.1 Số lượng nộp: − Đồ án theo hướng NCKH thực theo nhóm: − Sinh viên nộp đồ án trực tiếp cho GV hướng dẫn thời hạn quy định.(theo kế hoạch chi tiết khoa) − Sinh viên hoàn thành đồ án nộp tất trực tiếp cho GVHD gồm : + 01 đồ án để bảo vệ + Đĩa CD có lưu đồ án, tờ nhận xét GVHD (sau bảo vệ GVHD nộp cho Khoa).Lưu ý : Sinh viên nộp đồ án file, ghi vào đĩa tất nội dung đồ án ( bao gồm từ trang bìa, lời cam đoan … Tài liệu tham khảo) Yêu cầu lớp trưởng tập hợp tất file lớp ghi vào đĩa chung − GV hướng dẫn tổ chức báo cáo chấm điểm phịng theo lịch khoa qui định Sau nộp kết đồ án SV (nộp đĩa CD có lưu đồ án sv, tờ nhận xét GVHD ) văn phòng Khoa thời hạn 2.1.2 Yêu cầu sinh viên thực : Khi sinh viên nộp đồ án môn học phải đảm bảo yêu cầu sau đây: − Đồ án phải thực mẫu hướng dẫn Khoa, thời hạn qui định − Được xác nhận giảng viên hướng dẫn − Đồ án tài tiền tệ SV khơng cần xin xác nhận đơn vị thực tập − Sinh viên hoàn thành 01 đồ án để bảo vệ đĩa CD có lưu đồ án, tờ nhận xét GVHD nộp tất trực tiếp cho GVHD 2.2 THỦ TỤC CHẤM KẾT QUẢ ĐỒ ÁN 2.2.1 Các tiêu chuẩn đánh giá − Về hình thức: cách trình bày viết (bố cục, sơ đồ, diễn đạt, hình thức ) đảm bảo yêu cầu theo quy định − Xác định nội dung phương pháp nghiên cứu: luận khoa học, tính độc đáo; nội dung nghiên cứu hợp lý; trình bày chi tiết tính mới, tính sáng tạo cách giải vấn đề khả ứng dụng − Khả áp dụng kết nghiên cứu vào thực tiễn − Tính trung thực việc tham khảo nghiên cứu: nêu cụ thể trích dẫn đầy đủ trang nội dung sách, báo, tạp chí đề tài tham khảo 2.2.2 Thang điểm đánh giá Thang điểm đánh giá đồ án thuộc nhóm NCKH (theo hình thức nghiên cứu đề tài KH thực theo nhóm)/ thành viên nhóm STT Nội dung Thang điểm 10 I Điểm chuyên cần II Điểm trình bày & bảo vệ Nội dung gắn với tên đề tài Tóm tắt: - Nội dung nghiên cứu - Phương pháp nghiên cứu - Kết nghiên cứu Ghi 0.5 0,3 0,3 0.4 Giới thiệu: làm rõ lý lựa chọn đề tài Dữ liệu phương pháp nghiên cứu Phân tích kết nghiên cứu Nhận xét, đánh giá, kết luận giải pháp có tính thuyết phục Hình thức trình bày & Kết cấu đề tài Trả lời câu hỏi 0.5 2.2.3 Các lưu ý − Các đồ án hội đồng đánh giá có chất lượng lựa chọn phát triển làm đề tài nghiên cứu khoa học cho cấp trường, cấp thành phố, cấp cấp nhà nước III QUY ĐỊNH CHUNG VỀ TRÌNH BÀY 3.1 Quy định định dạng trang Khổ trang: A4; Canh lề trái: 3,5 cm; Canh lề phải, đầu trang cuối trang cm; Font chữ: Vni-Times Time New Roman, cỡ chữ 13; Cách dòng: Line Space: 1.2 -1.5; Các đoạn văn cách dấu Enter 3.2 Đánh số trang Từ trang bìa đến trang “Mục lục” đánh chữ số La Mã thường ( i,ii, iii,iv…) Từ “Mở đầu” đến phần “Tài liệu tham khảo” đánh theo số (1,2,3…), canh đầu trang 3.3 Đánh số bảng, đồ thị, hình, sơ đồ Mỗi loại cơng cụ minh họa (bảng, đồ thị, hình, sơ đồ…) đặt tên đánh số thứ tự chương có sử dụng bảng, đồ thị, hình, sơ đồ … để minh họa Số đầu số chương, sau số thứ tự cơng cụ minh họa chương Ví dụ: Bảng 2.6: Qui mơ cấu khách đến Việt Nam phân theo phương tiện, có nghĩa bảng số chương có tên gọi “Qui mô cấu khách đến Việt Nam phân theo phương tiện”; Bảng 2.6 Qui mô cấu khách đến Việt Nam phân theo phương tiện 2000 2002 Tỷ Đường không Đường thủy Đường Tổng số Ngàn trọng lượt 1113,1 256,1 770,9 2140,1 (%) 52,0 12,0 36,0 100,0 2005 Tỷ Ngàn trọng 2007 Tỷ Ngàn lượt (%) lượt 1540,3 58,6 2335,2 309,1 11,8 200,5 778,8 29,6 941,8 2628,2 100,0 3477,5 Nguồn: Sơn (2009) Tỷ trọng Ngàn trọng (%) 67,2 5,8 27,1 100,0 lượt 3261,9 224,4 685,2 4171,5 (%) 78,2 5,4 16,4 100,0 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu thị trường Outbound Việt Nam, có nghĩa đồ thị số chương có tên gọi “Cơ cấu thị trường Outbound Việt Nam” Biểu đồ 2.4 Cơ cấu thị trường Outbound Việt Nam Nguồn: Sơn (2009) 3.4 Một số mẫu bìa , trang đặt trước sau nội dung đồ án (xem mẫu phần cuối tài liệu) 3.4.1 Mẫu bìa , trang đặt trước nội dung đồ án Gồm trang: • Trang bìa • Trang phụ bìa • Lời cam đoan • Lời cảm ơn • Danh mục từ viết tắt • Danh mục bảng biểu, biểu đồ, đồ thị, hình ảnh … • Mục lục 3.4.2 Mẫu trang đặt sau nội dung đồ án • Danh mục tài liệu tham khảo • Phụ lục IV MỘT SỐ ĐỀ TÀI GỢI Ý Xem Giáo trình: TS Phan Đình Ngun (2013) Giáo trình Lý thuyết Tài Chính – Tiền Tệ Nhà Xuất Bản Tài Chính V BÀI NGHIÊN CỨU MẪU CÁC YẾU TỐ RỦI RO TRONG GIAO DỊCH THẺ ATM TS Phan Đình Nguyên Đại học Kỹ Thuật Công Nghệ TP.HCM ThS LƯU THỊ PHI LA Ngân hàng Vietcombank TĨM TẮT Bài viết phân tích yếu tố rủi ro giao dịch thẻ rút tiền tự động Cả hai phương pháp định tính định lượng sử dụng nhằm tìm yếu tố nguyên nhân vấn đề để đưa giải pháp nhằm giảm rủi ro giao dịch thẻ rút tiền tự động Nghiên cứu tìm thấy máy ATM trả khơng số tiền giao dịch, cướp giao dịch, tiền không giao dịch máy ATM bị trộm yếu tố gây rủi ro giao dịch thể rút tiền tự động Từ khóa: Rủi ro, giao dịch, ATM, ngân hàng Giới thiệu Trong năm gần đây, với phát triển công nghệ thơng tin kỹ thuật viễn thơng, tính chất bảo mật an tồn hình thức tốn thẻ câu hỏi lớn đặt cho nhà quản lý người sử dụng thẻ Ở Việt Nam việc xem xét giải vấn đề rủi ro thẻ ATM chưa bên có liên quan quan tâm mức, có cố xảy q trình giao dịch việc điều tra, quy trách nhiệm khắc phục vấn đề đòi hỏi nhiều thời gian, gây nhiều lúng túng làm uy tín ngân hàng đồng thời gây thiệt hại không nhỏ đến người sử dụng nhà cung cấp dịch vụ Hàng loạt hệ thống máy ATM bị rò điện gây chết người đăng hàng loạt số báo mạng internet thời gian vừa qua…đó nguy cơ, rủi ro tình hình sử dụng ATM Trong tình hình tại, nhiều khâu quy trình tốn cịn thực tay tầm quan trọng yếu tố cịn thể rõ Hình thức tốn thẻ ẩn chứa nhiều nguy cơ, với phát triển cơng nghệ kỹ thuật hình thức cơng tội phạm vào loại hình giao dịch ngày tinh vi, khe hở hệ thống pháp luật vơ tình chỗ trú thân cho hành vi phạm pháp gây thiệt hại to lớn cho quốc gia, cho ngân hàng cho người sử dụng dịch vụ thẻ Trong khoảng hai năm gần đây, phương tiện thông tin đại chúng liên tục đưa tin vấn đề nảy sinh giao dịch thẻ rút tiền tự động, gây thiệt hại không nhỏ nhiều nguyên nhân khác nhau, đặc biệt nghiêm trọng việc hoành hành cướp, chúng uy hiếp cướp tiền khách giao dịch mà dùng thiết bị khoan cắt cướp tiền trực tiếp từ trụ ATM Bên cạnh khơng thể khơng nhắc đến nhầm lẫn nhân viên ngân hàng dẫn đến thiệt hại cho hai phía Các ngân hàng ngày phải đối mặt với cố xảy q trình giao dịch thơng qua loại thẻ toán 10 Việc nghiên cứu giải vấn đề nhiều tác Liang (2000) Kolbitsch (2000) thực Tuy vậy, họ tập trung khai thác khía cạnh yếu tố kỹ thuật hệ thống, phát triển công nghệ mà quên yếu tố quan trọng - yếu tố người Các nghiên cứu vấn đề Việt nam có nhiều tác giả sử dụng phương pháp định tính nghiên cứu Lệnh (2010), Thanh (2010) vá báo mạng Báo Thanh Niên, Báo Tuổi Trẻ,… Điều trở thành điều trăn trở chúng tơi cơng bọn tội phạm ngày có tổ chức gây thiệt hại ngày lớn, hệ thống ngân hàng Việt nam lại giai đoạn chuyển giao công nghệ để thay thế, cải thiện hệ thống giao dịch nên số lỗi phát sinh ngày nhiều Vì vậy, chúng tơi thực nghiên cứu cách kết hợp phương pháp định tính định lượng nhằm tìm yếu tố nguyên nhân vấn đề để đưa giải pháp nhằm giảm rủi ro giao dịch thẻ rút tiền tự động Dữ liệu phương pháp nghiên cứu Nghiên cứu sử dụng kết hợp phương pháp định lượng phương pháp vấn chuyên gia Về mặt định lượng, chúng tơi dự vào mơ hình Kolbitsch (2000) để xây dựng mơ hình nghiên cứu sau RR = β0+ β1AH1+ β2AH2+ β3AH3+ β4AH4+ β5AH5+ β6AH6 + ei Trong RR rủi ro giao dịch thông qua thẻ ATM; AH1 máy ATM bị hư hỏng; AH2 máy ATM trả không số tiền giao dịch; AH3 bị cướp giao dịch; AH4 tiền không giao dịch; AH5 máy ATM bị trộm tiền; AH6 máy nuốt thẻ giao dịch; β số; ei sai số thống kê Kolbitsch (2000) cho rủi ro giao dịch thẻ ATM chủ yếu xuất phát từ yếu tố kỹ thuật máy ATM bị hư hỏng (AH1), máy ATM trả không số tiền giao dịch (AH2) máy nuốt thẻ giao dịch (AH6) Điều nói lên tác giả thường xoay quanh việc phân tích nhân tố kỹ thuật hệ thống mạng kết nối, cấu tạo thẻ ATM, quy trình thực giao dịch mà quên yếu tốt quan trọng người Vì vậy, đưa thêm nhân tố người, AH3, AH4 AH5, vào mơ hình nghiên cứu Các nhân tố người bao gồm: người sử dụng thẻ, nhà quản lý, hệ thống nhân vận hành tác giả đưa vào mơ hình thực tế Việt Nam thân nhân tố hệ thống nhân vận hành với chức nhiệm vụ giao, giữ vai trò quan trọng trình vận hành hệ thống tổng thể, khách hàng nhà nước phải đặt niềm tin vào người Chính vậy, q trình cơng tác ngày cần bất cẩn nhỏ cách vơ tình hay cố ý gây tổn thất to lớn cho bên có liên quan, ngồi thơng qua việc tác động trực tiếp lên tồn hệ thống kỹ thuật ngân hàng, phát sinh rủi ro hỏng hóc kỹ thuật hệ thống phụ thuộc lớn vào trình độ, tinh thần trách nhiệm khả làm việc quản lý nhân tố nhân nhà quản lý Riêng nhân tố người sử dụng thẻ với bất cẩn đơi gây thiệt hại cho cho hệ thống, 11 nói nhân tố người với nhân tố kỹ thuật nêu nhân tố trình phát hành lưu hành thẻ ATM, mối quan hệ nhân tố điểm cốt lõi nảy sinh rủi ro trình giao dịch Về phương án chọn mẫu nghiên cứu: Về lượng máy ATM, tới cuối năm 2010 Ngân hàng Nông Nghiệp (Agribank) giữ vị trí số với 1.702 máy (chiếm 17,5% thị phần), NH Ngoại Thương (Vietcombank) 1.483 máy (15,3%), NH Công Thương (Vietinbank) đứng thứ ba với 1.042 máy (10,7%) Kế đến Đông Á, Á Châu (ACB) Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) chiếm gần 9% tổng hệ thống máy ATM đặt khu vực TP.HCM (Hội thẻ ngân hàng Việt Nam – 2010) Chính với số mẫu 300 phân bổ cho hệ thống ngân hàng sau: Bảng 1: Phân bố mẫu khảo sát nghiên cứu Tên NH Số mẫu NH NN PTNT 70 Vietcombank Vietinbank Á Châu Sacombank Đông Á 60 50 40 40 40 Nguồn: Tác giả phân bổ Chúng chia làm hai nhóm để khảo sát Nhóm 1: bao gồm khách hàng trực tiếp sử dụng loại hình giao dịch thông qua thẻ ATM Nhằm đánh giá mức độ thơng dụng loại hình giao dịch này, thơng qua thu nhận ý kiến đánh giá người sử dụng dịch vụ chất lượng dịch vụ, lỗi thường phát sinh đánh giá thái độ khách hàng việc bảo mật rủi ro giao dịch thẻ ATM Nhóm 2: Bao gồm chuyên gia – người công tác phận bảo trì xử lý cố ngân hàng vấn cách ngẫu nhiên Những người hàng ngày trực tiếp tiếp nhận, xử lý, khắc phục cố, nguy trình giao dịch khách hàng cho thấy nhìn tổng quan rủi ro đáng quan tâm Hai nhóm đối tượng người sử dụng thẻ thành phố Hồ Chí Minh nhân viên bảo trì số chi nhánh ngân hàng thương mại khảo sát Để thu thập thông tin, phát 310 phiếu câu hỏi cho người sử dụng thẻ, 20 phiếu câu hỏi cho nhân viên bảo trì ngân hàng khu vực thành phố Hồ Chí Minh Sau thu phiếu điều tra, qua kiểm tra, sàn lọc có 300 phiếu người sử dụng dịch vụ đạt yêu cầu, tác giả chọn cỡ mẫu 300 phù hợp, phiếu nhóm cịn lại để đạt u cầu khảo sát Mẫu khảo sát thực tế nhận hợp lệ phân bổ bảng 2: Bảng 2: Phân nhóm nghiên cứu Nhóm Cỡ mẩu 300 20 Nguồn: Tác giả phân bổ 12 - Nhóm 1: khảo sát ngẫu nhiên 20 máy rút tiền tự động đánh số từ 1-20 thuộc ngân hàng thương mại có chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh, địa điểm khảo sát 16 người tham gia giao dịch - Nhóm 2: khảo sát 20 nhân viên phịng bảo trì xử lý cố chi nhánh ngân hàng thương mại thành phố Hồ Chí Minh chọn cách ngẫu nhiên Kế nghiên cứu Kết hồi quy bảng cho thấy hầu hết hệ số hồi quy có ý nghĩa thống kê với độ tin cậy 100%, trừ AH1 AH6 Yếu tố, AH3 (bị cướp giao dịch) giữ vai trò tác động cao đến yếu tố rủi ro giao dịch ATM, đơn vị tăng lên AH3 làm cho rủi ro tăng lên thêm 0.261 đơn vị Bảng 3: Kết hồi quy yếu tố nguy giao dịch thẻ rút tiền tự động Biến Hệ số Khơng chuẩn hóa B Std Error Hệ số Chuẩn hóa Beta (β) Sig (P) t Std Error (Hằng số) 540 372 1.453 AH1 -.104 066 -.171 -1.575 AH2 198 027 336 7.210 AH3 261 067 460 3.876 AH4 175 025 311 6.976 AH5 128 028 207 4.628 AH6 -.042 061 -.075 -.681 Ghi chú: * Biến phụ thuộc RR – rủi ro sử dụng thẻ ATM * R square = 0.438; F-test = 38 Nguồn: Kết hồi quy tác giả Kết hồi quy cho thấy yếu tố bị cướp, thiếu tiền giao 147 116 000 000 000 000 496 dịch, tiền không thực giao dịch máy ATM bị trộm tiền biến dự đốn đóng góp vào yếu tố rủi ro giao dịch qua thẻ Điều có nghĩa khả xảy yếu tố dễ dàng mức độ rủi ro sử dụng thẻ ATM cao độ tin cậy loại hình dịch vụ giảm xuống, việc xếp giải khắc phục để giảm khả xảy yếu tố cần thiết Điều phù hợp với cố mà báo đưa tin Anh Nguyễn Trần Huy Thông giao dịch rút tiền mặt máy ATM BIDV không rút tiền bị trừ tiền tài khoản (Báo Đất Việt, ngày 14/08/2010) Hoàn cảnh tương tự, chị Hà Thị Nguyên giao dịch rút tiền máy ATM Agribank Thanh Hóa bị 1,6 triệu đồng Chị khiếu nại Agribank ghi nhận trả lại tiền cho chị (Vietnamnet, 23/11/2010) Máy ATM bị rò điện gây chết người xẩy nhiều vụ Qua kiểm tra, Công ty điện lực Thành phố Hồ Chí Minh phát hiện 60 máy ATM bị rị điện, có vụ học sinh lớp chết cạnh máy ATM Agribank, đường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP HCM (Vnexpress.net, ngày 4/4/2010) Các vụ trộn tiền cướp tiền giao dịch xẫy nhiều Máy ATM TECHCOMBANK 13 167A, đường Lê Trọng Tấn, Phường Kỳ Sơn, Tân Phú, TP HCM bị kẻ gian khoan cắt lấy két chứa tiền (Báo Hà Nội Mới, ngày 27/11/2010) Trong nghiên cứu khảo sát xin ý kiến tham khảo 20 chuyên gia chi nhánh ngân hàng, họ người công tác trực tiếp trung tâm quản lý bảo trì hệ thống dịch vụ ATM ngân hàng, đặt số câu hỏi để thu thập ý kiến chuyên gia có số kết sau Khi đánh giá mức độ nguy hiểm thiệt hại rủi ro sử dụng thẻ ATM nguy tiềm ẩn có 80% nhà chun mơn cho rủi ro nằm mức độ thấp (ít), 15% cho mức trung bình có 5% cho lỗi khơng gây nguy hiểm Như có 95% chuyên gia cho lỗi phát sinh trình giao dịch thông qua thẻ ATM ẩn chứa nguy hiểm, mức độ cịn tùy trường hợp, số lần khẳng định lại tính thiết thực đề tài Khi đánh giá vấn đề đáng lưu ý có vấn đề đề cập tính chất nguy hiểm khơng ảnh hưởng đến tài sản mà chí đến sức khỏe, tính mạng người thực giao dịch vấn đề hỏng hóc thiết bị mà đặc biệt rò điện thân máy ATM (20%) vấn đề bị cướp thực giao dịch ATM (80%) Điều phù hợp với kết khảo sát người sử dụng dịch vụ Quay trở lại vấn đề chuyên môn, hỏi đâu nguyên nhân dẫn đến rủi ro, nguy có luống ý kiến trái chiều chuyên gia 60% cho lỗi người mà cụ thể nhà quản lý chưa quan tâm mức đến vấn đề này, lực lượng nhân kiểm tra đảm bảo an toàn kỹ thuật, bảo mật hệ thống thiếu trầm trọng dẫn đến việc thiếu sót cơng tác Cịn lại 40% cho yếu tố kỹ thuật máy hư hỏng theo thời gian, điện chập chờn không ổn định hay phần cứng mạng hệ thống không tốt, dễ bị lỗi Ngược lại, từ góc độ người sử dụng có đến 90% người hỏi cho lỗi máy giao dịch nguyên nhân thiết bị Về ý kiến khơng có mâu thuẫn thực tế phân tích nhà chuyên môn cho gợi ý nguyên nhân sâu xa hệ thống nhân tố người, người sử dụng trực tiếp chịu ảnh hưởng từ hư hỏng thiết bị nên quan tâm đến hệ thống kỹ thuật Về giải pháp khắc phục trước mắt nhằm giảm rủi ro tương lai có 70% chun gia cho nên nâng cấp hệ thống nhân vận hành quản lý số lượng lẫn chất lượng, ta nhắm vào việc nâng cấp yếu tố kỹ thuật liên tục tốn chi phí lớn khơng thiết thực cơng nghệ ln cần thời gian để chứng minh giá trị thực nó, việc nâng cấp người phù hợp với bối cảnh nước ta có hiệu kinh tế lâu dài Tuy nhiên, có 15% chuyên gia giữ lập trường ưu tiên nâng cấp yếu tố kỹ thuật 15% lại cầu tồn đưa ý kiến ta phải thực việc lúc Hiển nhiên ý kiến thứ hoàn hảo nhiên khơng thực tế khơng phù hợp với kết nghiên cứu đề tài này, phần phân tích thứ tự ưu tiên bảng xếp thứ tự quan tâm đề cập 14 mức độ quan tâm cao trung bình, cần cân nhắc tính an tồn vả hiệu kinh tế (tính an tồn ln ưu tiên hơn) Kết luận kiến nghị 4.1 Kết luận Kết phân tích hồi quy cho thấy mối quan hệ tương quan biến phụ thuộc với nhân tố kỹ thuật nhân tố người nhiên yếu tố kỹ thuật yếu tố định đến rủi ro mà nhân tố người Các chuyên gia cho ý kiến có ý nghĩa khẳng định lại giá trị nghiên cứu Các nhân tố thuộc nhóm người giữ vai trị quan trọng việc biến thiên yếu nguy việc bị cướp có tác động lớn nhất, việc tăng khả xảy yếu tố làm tăng cao nguy mức độ nguy hiểm rủi ro giao dịch giảm độ tin cậy thẻ ATM Những hành động bất cẩn người sử dụng hay thiếu trách nhiệm người cung cấp dịch vụ tạo lỗ hổng làm tăng khả bị xâm nhập trái phép hệ thống từ dẫn đến việc tiền khơng thực giao dịch Việc máy ATM bị trộm tiền không gây tác động lớn khách hàng gây thiệt hại lớn ngân hàng, việc giảm yếu tố quan trọng việc đảm bảo hoạt động tốt ngân hàng tương lai Các yếu tố rủi ro yếu tố rủi ro Vẫn cịn số yếu tố rủi ro khác có ảnh hưởng người sử dụng thẻ thẻ bị lộ PIN cần nghiên cứu thêm 4.2 Kiến nghị * Đối với nhân tố người: - Kiến nghị ngân hàng thương mại: Một là, cần tăng cường đội ngủ nhân viên bảo trì, giám sát hệ thống chất lượng lẫn số lượng, thường xuyên tổ chức cho họ học tập, cập nhật, nâng cao kiến thức để tiếp cận với kỹ thuật phương thức bảo mật đại Tiếp nhận, kiểm tra xử lý lỗi giao dịch nhanh chóng nhằm tạo thoải mái cho khách hàng Hai là, truyền tải tầm quan trọng việc tự bảo vệ cho khách hàng trình tham gia giao dịch thơng qua thẻ ATM, có khuyến cáo thông báo cần thiết cho khách hàng thông qua phương tiện thông tin đại chúng lỗi phát sinh cách phòng chống Ba là, thường xuyên tổ chức hình thức trao đổi thơng tin rủi ro kinh nghiệm, giải pháp để phòng ngừa rủi ro ngân hàng Bốn là, nhà quản lý ngân hàng cần quán triệt tinh thần làm việc nghiêm túc, trung thực nhân viên thực chế độ hốn đổi nhân sự, đưa hình thức kỹ luật đủ tính răn đe vi phạm mang tính chất lừa dối, xâm phạm quyền lợi khách hàng ngân hàng thơng qua q trình giao dịch thẻ ATM khách hàng - Kiến nghị quan quản lý nhà nước: Một là, nhà quản lý nhà nước cần tăng cường công tác giám sát, quản lý, đặc biệt khu vực thời điểm có khả xảy cố cao Hai là, cần có kết hợp chặt chẽ người cung cấp, người sử dụng dịch vụ quan quản lý nhà nước Ba là, cần tiến hành thành lập ủy ban quản lý vấn đề rủi ro có nhiệm vụ tập trung thơng tin, khó khăn ngân hàng khách hàng để xem xét tư vấn giải 15 * Đối với nhân tố kỹ thuật ngân hàng thương mại: Một là, nâng cấp hệ thống máy móc kế hoạch, kiểm tra sửa chửa thiết bị kịp thời, cần thiết đầu tư hệ thống kỹ thuật đại Hai là, tăng cường kiểm tra trang thiết bị, đặc biệt mùa mưa cần xem xét cẩn thận tình trạng điện hoạt động máy, tránh rò điện gây nguy hiểm cho người sử dụng Ba là, xây dựng hệ thống bảo vệ mạng ngân hàng hiệu quả, đề phịng tội phạm cơng nghệ cao cách quản lý sở liệu hợp lý, hiệu Việc phân quyền truy cập sở liệu phải rõ ràng, khóa tất cổng USB bên ngồi kết nối với máy tính ngân hàng, thường xuyên nâng cấp hệ điều hành phần mềm bảo mật hệ thống Bốn là, tăng cường tính an tồn cho người sử dụng cách lắp khóa thẻ từ cho cửa buồng ATM, lắp đặt trụ ATM vị trí có đơng người qua lại, lắp đặt hệ thống báo động thân máy với chức có tiếp xúc nhiệt va đập có chuông báo động vang lên, đồng thời nâng cấp hệ thống két sắt có độ an tồn cao Tài liệu tham khảo Donglin Liang (2000), “A survey on ATM security”, Ohio State University, USA Josef Kolbitsch (2000), “Introduction to ATM Security”, Graz University of Technology, Australia Nguyễn Đức Lệnh (2010), “Những giải pháp phát triển hiệu dịch vụ ATM”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, (số 18(315)): 19 Nguyễn Thanh (2010), “Các vấn đề an ninh sử dụng thẻ ATM”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, (số 21(318)): 26 TPHCM, ngày 08 tháng năm 2013 Trưởng khoa TS Phan Đình Nguyên 16 (Mẫu trang bìa) BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO (font 13) TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ĐỒ ÁN TÀI CHÍNH TIỀN TỆ (font 20) (font 20) Ngành: (font 16) Chuyên ngành: (font 16) Giảng viên hướng dẫn: (font 13) Sinh viên thực : (font 13) MSSV: Lớp: (font 13) TP Hồ Chí Minh, 17 (Mẫu trang phụ bìa) BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO (font 13) TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ĐỒ ÁN TÀI CHÍNH TIỀN TỆ (font 20) (font 20) Ngành: (font 16) Chuyên ngành: (font 16) Giảng viên hướng dẫn: (font 13) Sinh viên thực : (font 13) MSSV: Lớp: (font 13) TP Hồ Chí Minh, 18 Mẫu lời cam đoan : (Mẫu 3) LỜI CAM ĐOAN (font 16) ………………………………………………………… ………………, ngày … tháng … năm …… (SV Ký ghi rõ họ tên) 19 (Mẫu 4)) LỜI CẢM ƠN (font 16) Tác giả bày tỏ tình cảm cá nhân, tập thể liên quan hướng dẫn giúp đỡ, cộng tác tài trợ kinh phí cho q trình thực Luận văn (font 13) ………………, ngày … tháng … năm …… (SV Ký ghi rõ họ tên) (Nêu ngắn gọn, không dài 01 trang) NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Họ tên sinh viên : 20 MSSV : Khoá : Nhận xét chung ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… , ngày tháng năm 201… (Ký ghi rõ họ tên) (Mẫu 5) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT (font 16) ĐH ……………… ……………… Đại học ………………………………… ……………………………… 21 (Mẫu 6) DANH MỤC CÁC BẢNG (font 16) Bảng 1.1: Ví dụ ma trận ……………… Bảng 1.2: Ví dụ ………………………… ……………………………………… Bảng 2.1: ……………………… Bảng 2.2: ……………………………… Bảng 3.1: …………………………………… DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Hình 1.1: Ma trận Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức Biểu đồ 2.1: Biểu đồ 2.2: Sơ đồ 2.1: Quy trình xây dựng CTĐT 22 TÀI LIỆU THAM KHẢO (font 16) [1] [2] (Mẫu 9) PHỤ LỤC (font 16) (không đánh số trang) 23