Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi

Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm PHẦN I: CƠ SỞ HÌNH THÀNH DỰ ÁN I LỜI MỞ ĐẦU Hiện nay, địa bàn quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ có nhiều quán ăn mọc lên với quy mô lớn nhỏ, cách phục vụ phong phú đa dạng Phần lớn, nhóm đối tượng khách hàng mà quán hướng đến giới trẻ, niên thích ăn uống hợp mặt bạn bè; người trung niên có thói quen vừa bàn chuyện làm ăn với đối tác vừa thưởng thức ăn ngon; gia đình khơng có nhiều thời gian chuẩn bị bữa cơm gia đình Ngồi cịn có quán ăn dành cho trẻ em, chẳng hạn cháo Cây Thị Tuy nhiên, cịn nhóm khách hàng đông mà thị trường chưa đáp ứng nhu cầu ăn uống đa dạng, người cao tuổi Mặt khác, Theo thống kê sức khỏe thường niên Tổ chức Y tế giới (WHO) công bố ngày 22/5/2009 cho biết, tuổi thọ trung bình phụ nữ Việt Nam 75 tuổi, đàn ông 70 tuổi Và 50 năm qua tuổi thọ trung bình người Việt Nam tăng 33 tuổi (từ 40 tuổi vào năm 1960 lên 73 tuổi vào năm 2010) Đặc biệt theo thông tin cho biết tuổi thọ trung bình lên 75.2 tuổi năm 2011 - Đó phát biểu bà Setsuko Yamazaki - giám đốc Chương trình Phát triển Liên Hiệp Quốc VN vào sáng 9-11-2011, buổi lễ công bố báo cáo số phát triển người (HDI) Chương trình Phát triển Liên Hiệp Quốc Từ yếu tố nhận xu hướng tương lai Việt Nam thời gian tới có số lượng người già tăng đáng kể nhu cầu họ ngày cao lĩnh vực ăn uống cho đảm bảo sức khỏe Bên cạnh, đời sống đô thị bận rộn khiến người dân TP Cần Thơ có xu hướng ăn bên nhiều để tiết kiệm thời gian thưởng thức ăn lạ, không gian thoải mái Đồng thời, thu nhập bình quân đầu người ngày tăng (khoảng 200 USD/người/năm – Nguồn Báo Cần Thơ) nên người dân sẵn lịng chi trả cho việc ăn bên ngồi thay tự nấu ăn nhà Đặc biệt việc nấu ăn cho người cao tuổi gia đình khiến họ nhiều thời gian cơng sức Chính quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi đời nhằm đáp ứng nhu cầu cấp thiết Quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi nơi phục vụ ăn, đồ uống đa dạng với nhiều dịch vụ chăm sóc sức khỏe kèm Đến người cao tuổi thưởng thức ăn dinh dưỡng miền Bắc – Trung – Nam, ăn gia đình mà cịn chăm sóc sức khỏe, tư vấn thực đơn cá nhân cho ăn đến với thực khách vừa hợp vị, vừa bổ trợ cho sức khỏe mà lại hợp túi tiền Bên cạnh đó, chúng tơi khơng mang mục đích kinh doanh mà cịn muốn biến quán ăn sức khỏe dành cho nhóm đối tượng có nơi thư giản,nghỉ ngơi,chuyện trị tâm người cao tuổi với Dịch vụ kèm cịn có thêm việc đưa đón, tổ chức ngày kỉ niệm đáng nhớ GVHD: Lê Thị Thu Trang Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm II CƠ SỞ HÌNH THÀNH DỰ ÁN 2.1 Đơn vị chủ quản: - Tên quán: Mộc Quán - Chủ đầu tư: Đỗ Văn C - Loại hình kinh doanh: Hộ kinh doanh cá thể - Lĩnh vực hoạt động: dịch vụ ăn uống - Vốn đăng ký kinh doanh: 800 triệu - Thời gian thành lập: 1/7/2012 - Địa điểm kinh doanh: 159 Đường 30/4 Phường Xuân Khánh Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ - Diện tích: 105 m2 (7m x 15m) - Thời gian hoạt động: dự kiến năm - Năng lực phục vụ: 200 suất/ngày - Số điện thoại: 0909 887 889 - Email: mocquan@gmail.com - Website: www.mocquan.com.vn 2.2 Cơ sở pháp lý: - Căn nghị định 88/2006/NĐ-CP ngày 29/8/2006 phủ đăng ký kinh doanh - Thơng tư số 3/2006/TT-BKH ngày 19/10/2006 Bộ Kế Hoạch Đầu tư hướng dẫn số nội dung hồ sơ, trình tự thủ tục đăng ký kinh doanh -Quyết định số 09/2008/ QĐ-UBND ngày 21/01/2008 UBND tỉnh Cần Thơ việc thu lệ phí cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, cung cấp thông tin đăng ký kinh doanh - Căn Nghị số 164/2003/NĐ-CP ngày 22 tháng 12 năm 2003 phủ thi hành Luật thuế thu nhập doanh nghiệp - Căn theo Thông tư số 85/2007/TT-BTC ngày 18/7/2007 Bộ Tài hướng dẫn thi hành Luật Quản lý thuế việc đăng ký thuế - Pháp lệnh vệ sinh an toàn thực phẩm số 12/2003/PL-UBTVQH Ủy ban thường vụ Quốc hội ban hành ngày 26/7/2003 - Nghị định số 163/2004/NĐ-CP ngày 07/9/2004 hướng dẫn chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh vệ sinh san toàn thực phẩm - Giấy chứng nhận vệ sinh an toàn thực phẩm sở y tế thành phố cần thơ cấp GVHD: Lê Thị Thu Trang Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm - Giấy chứng nhận đăng ký thuế VAT cục thuế Cần Thơ - Giấy chứng nhận đăng ký thuế theo mã số thuế - Quyết định số 53/2006/NĐ-CP thuế mơn BẢNG 1: CHI PHÍ ĐĂNG KÝ HỘ KINH DOANH CÁ THỂ Đvt: nghìn đồng Khoản mục Lệ phí đăng kí kinh doanh HGĐCT Lệ phí hồ sơ đăng ký kinh doanh Lệ phí quản lý chất lượng VSATTP Lệ phí cấp GCN QSDĐ Tổng Chi phí 30 200 100 334 2.3 Mục tiêu quán: - Đạt lợi nhuận từ năm đầu hoạt động - Tối đa hố hài lịng khách hàng - Cung cấp dịch vụ tốt cho khách hàng - Đạt uy tín với: nhà cung cấp, khách hàng,… GVHD: Lê Thị Thu Trang Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm PHẦN 2: SẢN PHẨM, THỊ TRƯỜNG CỦA DỰ ÁN I MÔ TẢ SẢN PHẨM: 1.1 Sản phẩm: - Sản phảm chính: ăn dinh dưỡng chế biến từ loại rau, củ, quả, thảo dược bổ dưỡng dành cho người cao tuổi - Sản phẩm phụ: ăn gia đình, loại thức uống nhiệt, giải độc tốt cho sức khỏe người cao tuổi 1.2 Sự khác biệt sản phẩm:  Về ăn: cơng dụng, tính tiêu chuẩn chất lượng Các ăn dinh dưỡng chế biến với hướng dẫn chuyên gia dinh dưỡng Món ăn xếp theo nhóm cơng dụng chữa bệnh nên người cao tuổi dễ dàng lựa chọn Sản phẩm ăn chế biến từ loại rau củ nguyên liệu khác làm từ loại động, thực vật tươi sống Nguyên vật liệu sử dụng hoàn toàn từ nguồn rau sạch, thực phẩm tươi khơng để qua đêm Món ăn làm từ nguồn nguyên liệu sạch, thực phẩm tươi mới, thảo dược quí nhằm đảm bảo chất dinh dưỡng món: +Nguồn rau cung cấp từ vườn rau xanh trường Đại học Cần Thơ +Thực phẩm: đặt hàng chợ Tân An, chợ Xuân Khánh, chợ An Hòa, chợ An Nghiệp Người bán giao hàng cho quán lúc 4h30 sau làm loại bỏ phần không dùng +Thảo dược: cung cấp từ nhà thuốc nam, y học cổ truyền Quy trình chế biến nghiêm ngặt để đảm bảo tiêu chuẩn an toàn vệ sinh thực phẩm, bổ dưỡng ăn Trong ăn khơng sử dụng bột mà nước dùng nhờ hầm xương ống thịt, không chất bảo quản để đảm bảo sức khỏe cho thực khách  Nhân viên phục vụ: Bởi nhóm khách hàng mà quán hướng đến người cao tuổi, nhóm đối tượng khó tính Vì vậy, từ khâu tuyển nhân viên quán đề GVHD: Lê Thị Thu Trang Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm tiêu chuẩn quan trọng yêu mến người già, siêng năng, cần cù, ham học hỏi Quán đào tạo nhân viên với phong cách phục vụ tận tình, chu đáo, nhanh nhẹn, vô trọng làm cho khách hàng hài lòng với số tiền họ bỏ khách hàng “Thượng đế” Khi khách hàng vào quán nhân viên đón tiếp niềm nở từ khâu gửi xe đến khâu phục vụ Nhân viên xếp chỗ ngồi, giới thiệu ăn, tư vấn chọn phù hợp với vị, sức khỏe thực khách đợi khách hàng gọi Khi khách hàng gọi tốn nhân viên giới thiệu cho khách chương trình khuyến tới (nếu có) Nhân viên tuyệt đối khơng có thái độ thơ lỗ với khách, vi phạm bị xử lý (trừ lương, hoa hồng, việc…)  Về trang trí: Thiết kế qn khơng q cầu kì khơng phần ấn tượng Lấy cảm hứng từ thiên nhiên, quán hướng đến nét đơn giản, mộc mạc để tạo cảm giác lạ, khơng gian thống mát cho người cao tuổi Phía trước qn có khơng gian rộng nhiều xanh Bên phải quán có hành lang rộng nơi để xe khách Bên trong, vật dụng từ thiên nhiên ưu tiên sử dụng viên rang trí quán Từ việc sử dụng bàn ghế, dụng cụ gỗ, đến vách tường thiết kề tre để gió loạt vào( nhiên bên cửa kéo sắt) nhằm mang đến khơng gian thống mát, kết hợp với thác nước nhân tạo tạo cho khách hàng cảm giác lạ Qn chúng tơi bố trí loại bàn ăn dành cho người, bàn di chuyển tùy theo yêu cầu thực khách Khoảng cách bàn rộng tạo cảm giác thoải mái cho việc lại khách hàng nhân viên nhằm đảm bảo chất lượng phục vụ Bên qn bố trí 10 bóng đèn để đảm bảo đủ ánh sáng khách dùng bữa vào buổi tối Ngồi ra, qn chúng tơi xây dụng sân khấu nhỏ để dáp ứng nhu cầu giải trí khách hàng GVHD: Lê Thị Thu Trang Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm Với khơng gian n tĩnh, gần gũi với thiên nhiên tạo khơng khí thoải mái giúp thực khách ăn ngon miệng II PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG: 2.1 Phân tích khách hàng mục tiêu quán: Quán chuyên phục vụ cho thực khách quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ khách hàng có nhu cầu Trong đó, nhóm khách hàng mục tiêu mà quán hướng đến người trung niên, người cao tuổi Theo thống kê cho thấy dân số quận Ninh Kiều là: 253.742 nghìn người (2011) Chúng nhận thấy kinh tế ngày phát triên, hệ trẻ ngày bận rộn Vì thế, họ khơng có nhiều thời gian chăm chút cho bữa cơm gia đình, cho người lớn tuổi gia đình, người cần có chế độ ăn hợp lí Nắm bắt nhu cầu cấp thiết đó, quán đời với mục tiêu cung cấp bửa ăn dinh dưỡng, hợp với vị người lớn tuổi, cung cách phục vụ chu đáo, gần gũi nhằm giúp người lớn tuổi sống vui khỏe BẢNG 2: THỐNG KÊ TỶ LỆ NGƯỜI CAO TUỔI Ở QUẬN NINH KIỀU Đvt: người Năm Dân số TP Cần Thơ Dân số quận Ninh Kiều Số người già 60 tuổi quận Ninh Kiều (3.7%) 2007 2008 2009 1.159.008 1.171,200 1.187.100 2010 2011 1.197.100 1.209.100 212.095 230.195 243.794 246.534 253.742 7.847 8.517 9.020 9.122 9.388 1,09 1,06 1,01 1,03 Tỷ lệ tăng trưởng qua năm (%) Tỷ lệ tăng trưởng bình quân 1,05 2.2 Xác định nhu cầu GVHD: Lê Thị Thu Trang Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm Để xác định nhu cầu nhóm vấn thu thập số liệu Đối tượng vấn gia đình có người từ 60 tuổi trở lên Địa điểm vấn phường Xuân Khánh, phường An Hoà, Coop mark, khu dân cư 91B Số mẫu vấn 60, chọn mẫu ngẫu nhiên Sau vấn xử lý số liệu ta có kết sau: Qua trình thống kê số mẫu vấn chúng tơi thấy có 25/60 mẫu (chiếm tỉ lệ 41,67% số người vấn) có nhu cầu quán ăn dành cho người cao tuổi BẢNG 3: NHU CẦU QUÁN ĂN DINH DƯỠNG ĐVT: (%) Nhu cầu Số người có nhu cầu Số người khơng có nhu cầu Tần số Tỷ lệ 25 35 41,67 58,33  Số lần ăn bên tuần: BẢNG 4: MỨC ĐỘ THƯỜNG XUYÊN ĐVT: (%) Mức độ thường xuyên 0-2 lần/tuần 2-4 lần/tuần Từ lần trở lên Số mẫu 36 17 Tỷ lệ % 60 28.33 11.67 Số người 9.388*0,6 = 5.632 9.388*0,2833= 2.660 9.388*0,1167 = 1.096 Tỷ lệ mức độ thường xuyên ăn bên từ đến lần/tuần chiếm tỷ lệ cao 60%, từ đến lần/ tuần 28,33% từ lần trở lên chiếm 11,67% số mẫu vấn Nhu cầu năm 2011: YT(1+2)/2011 = (5.632*1+2.660*3+1.096*5)*52*41,67%= 413.672 lượt/ năm  1.134 lượt/ ngày 2.3 Dự báo nhu cầu tương lai GVHD: Lê Thị Thu Trang Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm Dùng phương pháp hồi qui tương quan tuyến tính để xác định số người cao tuổi năm tới sau: BẢNG 5: DỰ BÁO SỐ NGƯỜI CAO TUỔI TRONG TƯƠNG LAI ĐVT: người Năm 2007 2008 2009 2010 2011 Người già 7.847 8.517 9.020 9.122 9.389 43.895 Tổng a=  XY = X 3,689 = 368,9 10 X -2 -1 X2 1 10 b= Y n = XY -15.694 -8.517 9.122 18.778 3.689 43,895 = 8.779 Dự báo số người cao tuổi năm tới: Y2012 = 368,9 *3 + 8.779 = 9.886( Người) Y2013 = 368,9 *4 + 8.779 = 10.255( Người) Y2014 = 368,9 *5 + 8.779 = 10.624 (Người) Y2015 = 368,9 *6 + 8.779 = 10.993 ( Người) Y2016 = 368,9 *7 + 8.779 = 11.362 ( Người) BẢNG 6: SỐ NGƯỜI CAO TUỔI TRONG NĂM TỚI GVHD: Lê Thị Thu Trang Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm ĐVT: Người Năm Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Số người 9.886 10.255 10.624 10.993 11.362 Nhóm kết cho thấy có 41.67% người có nhu cầu đến quán ăn dinh dưỡng khác mức độ thường xuyên hay số lần ăn tuần ta có dự báo nhu cầu năm tới sau: Y2012 = 9.886*(0,6*1+0,2833*3+0,1167*5)*52*0,4167= 435.582 nghìn lượt/năm Tương tự ta tính ược nhu cầu năm : BẢNG 7: DỰ BÁO NHU CẦU TRONG TƯƠNG LAI ĐVT : lượt/ năm Năm Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Nhu cầu 435.582 451.841 468.099 484.357 500.616 2.4 Xác định lượng cung Thị trường kinh doanh Mộc Quán chưa có đối thủ cạnh tranh trực tiếp đối tượng mục tiêu người cao tuổi, nên lượng cung thị trường đánh giá thông qua sản phẩm thay phục vụ từ quán ăn khu vực quận Ninh Kiều Qua khảo sát nhóm địa điểm ăn mà người cao tuổi có nhu cầu ăn bên ngồi lựa chọn Dưới kết khảo sát nhóm địa điểm ăn: BẢNG 8: ĐỊA ĐIỂM ĂN CỦA NGƯỜI CAO TUỔI GVHD: Lê Thị Thu Trang Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm ĐVT: (%) Địa điểm ăn Các quán ăn gần nhà Quán ăn gia đình( Đời, Alo 100, Đẹp Đời,…) Khơng cố định Tổng Tần số Tỉ lệ 28 13 19 60 46,67 21,67 31,67 100 Từ bảng kết hợp nhu cầu thị trường, ta có: Lượng cầu năm 2011 YT(1+2)/2011 = (5.632*1+2.660*3+1.096*5)*52*41,67%= 413.693 lượt/ năm Lượng cung năm 2011: 413.693*(0,4667+0,2167) = 282.718 lượt/ năm Tương tự, ta tính lượng cung tương lai sau dựa vào bảng dự báo lượng cầu năm tới: BẢNG 9: LƯỢNG CUNG TRONG NĂM TỚI Năm Lượng cầu Lượng cung ĐVT: lượt/ năm Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 435.582 451.841 468.099 484.357 500.616 297.677 308.788 319.899 331.01 342.121 2.5 Xác định khoảng trống thị trường BẢNG 10: KHOẢNG TRỐNG THỊ TRƯỜNG ĐVT: lượt/ năm Năm Lượng cầu Lượng cung r Lượt/ngày Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 435.582 451.841 468.099 484.357 500.616 297.677 308.788 319.899 331.01 342.121 137.905 143.053 148.200 153.347 158.495 378 392 406 421 435 Khoảng trống thị trường lớn Dựa vào đặc điểm điều kiện quán, ước tính quán phục vụ 200 lượt khách/ ngày Nhưng với quy mô thực lực ban đầu quán phục vụ 80% công suất năm 2012, 90% công suất cho năm 2013, 100% công suất cho năm lại Đối thủ cạnh tranh 2.6.1 Đối thủ trực tiếp: GVHD: Lê Thị Thu Trang 10 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm Là người trực tiếp tiếp xúc phục vụ khách hàng, đội ngũ nhân viên phục vụ phải đặt khách hàng trung tâm, phục vụ yêu cầu khách hàng với thái độ, cách ứng xử tận tình chu đáo  Tạp vụ Trong quán hoạt động, nhân viên tạp vụ phải có mặt để rửa chén bát lau dọn nhà vệ sinh vào cuối buổi  Bảo vệ: Nhiệm vụ: đưa xe khách vào bãi ngắn khách phải dẫn xe cho khách, bảo vệ tài sản cho khách Đồng thời trơng nom qn ăn, giữ gìn tài sản cho quán 1.2 Yêu cầu công việc: Yêu cầu chung: - u mến, kính trọng người già, ln vui vẻ với khách hàng - Tác phong công việc tốt, làm việc - Cần cù, siêng năng, trung thực, yêu công viêc Lịch làm việc: ngày làm ca  Ca 1: 6h – 14h  Ca 2: 14h – 22h  Thu ngân - Nữ, từ 24 tuổi trở lên Tốt nghiệp trung cấp kế toán - Có khả tính tốn nhanh, xác - Ưu tiên cho có kinh nghiệm, nhanh nhẹn, tính tình hoạt bát, vui vẻ, dễ hòa đồng, yêu mến người già  Chun gia dinh dưỡng: - Có trình độ trung cấp trở lên lĩch vực y, đặc biệt y học cổ truyền - Có hiểu biết cơng dụng loại thảo dược, thực phẩm - Ưu tiên cho người có kinh nghiêm vị trí tương đương  Đầu bếp: - Yêu cầu chung: hiểu biết chế biến nhuần nhuyễn ăn phù hợp với người cao tuổi GVHD: Lê Thị Thu Trang 32 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi  Nhóm Đầu bếp: nam nữ, tuổi 30 - Có chứng hành nghề bếp trưởng - Kinh nghiệm năm vị trí tương đương  Bếp Phụ: nam nữ - Có lịng u nghề, có niềm đam mê cơng việc - Nhanh nhẹn, siêng  Phục vụ: - Nam nữ, tuổi từ 20 đến 35 - Siêng năng, nhanh nhẹn, vui vẻ, biết lắng nghe ý kiến phàn nàn khách - Ưu tiên cho người làm qua việc  Tạp vụ - Nữ, có sức khỏe tốt - Chịu khó nhiệm vụ giao  Bảo vệ: - Tuyển nam tuổi từ 25- 35 - Sức khỏe tốt - Vui vẻ, niềm nở khách - Ưu tiên cho người biết võ, có kinh nghiệm 1.3 Chính sách nhân sự: - Các nhân viên trả lương vào cuối tháng - Chính sách thưởng: thưởng tháng lương năm Đặc biệt thưởng quán đạt lợi nhuận cao - Để khuyến khích nhân viên làm việc chăm chỉ, tùy theo lực tăng lương hàng năm khoảng 5% - Nhân viên phát đồng phục( người áo), năm thay mới: 17 x x 60= 2.040 nghìn đồng - Nhân viên hưởng sách, chế độ bảo hiệm xã hôi, bảo hiểm tai nạn, phụ cấp nghề nghiệp Ước tính năm quán chi khoảng cho người 1triệu đồng cho khoản này: 17 x 1000 = 17.000 nghìn đồng GVHD: Lê Thị Thu Trang 33 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm - Trong tháng nhân viên nghỉ tối đa ngày, nghỉ phải báo trước ngày II LƯƠNG VÀ CHI PHÍ CHO NHÂN VIÊN BẢNG 30: LƯƠNG NHÂN VIÊN HÀNG THÁNG Đvt: nghìn đồng Chức vụ Số lượng Quản lý Thu ngân Đầu bếp Phụ bếp Phuc vụ Tạp vụ Chuyên gia dinh dưỡng Bảo vệ Tổng cộng 1 2 Lương/ tháng Thành tiền 5.000 5.000 3.000 3.000 4.000 8.000 2.500 7.500 1.800 9.000 1.500 3.000 3.500 3.500 2.000 4.000 43.000 Dự tính tiền lương hàng năm tăng 5% BẢNG 31: LƯƠNG NHÂN VIÊN HÀNG NĂM Đvt: Nghìn đồng Năm Chi phí Năm Năm 516.000 541.800 Năm 568.890 Năm Năm 597.335 627.201 BẢNG 32: CHI PHÍ CHO NHÂN VIÊN QUA NĂM Đvt: nghìn đồng Khoản mục Tiền lương Tiền thưởng Đồng phục Bảo hiểm, trợ cấp Tổng cộng Năm Năm Năm Năm Năm 516.000 541.800 568.890 597.335 627.201 43.000 45.150 47.408 49.778 52.267 2.040 2.040 2.040 2.040 2.040 17.000 17.000 17.000 17.000 17.000 561.040 588.990 618.338 649.152 681.508 GVHD: Lê Thị Thu Trang 34 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm PHẦN 5: TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN I PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN 1.1 Kế hoạch đầu tư: BẢNG 33: KẾ HOẠCH ĐẦU TƯ Đvt: nghìn đồng STT Khoản mục Số tiền Nhu cầu vốn cố động Chi phí CCDC ngắn hạn 4.092 81.999 39.530 144.000 18.000 2.040 334 Chi phí CCDC dài hạn Chi phí chiêu thị Chi phí thuê mặt Chi phí trang trí sửa chữa quán Chi phí cho đồng phục nhân viên Chi phí đăng ký kinh doanh Nhu cầu vốn lưu động Nguyên vật liệu Nhiên liệu Qũy tiền mặt dự phòng 15.000 789.949 440.234 39.720 Tổng 1.2 Kế hoạch khấu hao BẢNG 34: KHẤU HAO CCDC DÀI HẠN QUA NĂM Đvt:Nghìn đồng Khoản mục Giá trị đầu kì Khấu hao Giá trị cuối kì Năm Năm Năm Năm Năm Năm 81.999 81.999 65.599 49.199 32.799 16.399 16.399 16.399 16.399 16.399 16.399 81.999 65.599 49.199 32.799 16.399 - GVHD: Lê Thị Thu Trang 35 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm CCDC dài hạn khấu hao theo phương pháp khấu hao đường thẳng thời gian năm 1.3 Dự tính doanh thu: I Sản phẩm chính: BẢNG 35: DỰ KIẾN NHU CẦU SẢN PHẨM CHÍNH TRONG MỘT NGÀY ĐVT: sản phẩm/ ngày Khoản mục Năm Năm Năm Năm Năm 80% 90% 100% 100% 100% Cơng suất Số lượt Nhóm canh dinh dưỡng (20%) Nhóm cháo dinh dưỡng (36,67%) Nhóm ăn dinh dưỡng (30%) Nhóm ăn gia đình (13,33%) 160 207 260 32 41 52 59 76 48 320 58 64 106 117 87 39 96 43 95 62 21 290 78 28 35  Sản phẩm phụ: BẢNG 36: DỰ KIẾN NHU CẦU SẢN PHẨM PHỤ TRONG MỘT NGÀY ĐVT: sản phẩm/ ngày Khoản mục Công suất Năm Năm Năm 80% 90% 100% 160 207 260 Trà loại ( 21,63%) 35 45 Nước mát ( 60%) 96 124 Số lượt GVHD: Lê Thị Thu Trang Năm Năm 100% 100% 290 320 56 63 69 156 174 192 36 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Khác ( 18,33%) 29 Nhóm 38 48 53 59  Giá sản phẩm Đơn giá trung bình sản phẩm qua năm Ước tính năm giá tăng 1000 đồng/ sản phẩm BẢNG 37: ĐƠN GIÁ TRUNG BÌNH CỦA SẢN PHẨM QUA NĂM ĐVT: nghìn đồng Khoản mục Sản phẩm Sản phẩm phụ Năm Món canh dinh dưỡng Món cháo dinh dưỡng Món ăn dinh dưỡng Món ăn gia đình Trà Nước mát Khác Năm Năm Năm Năm 22 23 24 19 20 21 42 43 42 19,5 20,5 21,5 20 17 40 17,5 21 18 41 18,5 10 7,5 11 8,5 12 10 9,5 13 11 10,5 14 12 11,5  Doanh thu BẢNG 38: ƯỚC TÍNH DOANH THU TRONG MỘT NGÀY ĐVT: nghìn đồng Khoản mục Món canh dinh dưỡng Món cháo dinh dưỡng Món ăn dinh dưỡng Sản phẩm Món ăn gia đình Tổng Trà Nước mát Sản phẩm Khác phụ Doanh thu Tổng doanh thu/ ngày Năm 640 1.003 1.920 367,5 3.930,5 350 768 217,5 1.335,5 5.266 Năm 861 1.368 2.542 518 5.289 495 1.116 323 1.934 7.223 Năm 1.144 1.805 3.276 682,5 6.907,5 672 1.560 456 2.688 9.595,5 Năm 1.334 2.120 3.741 799,5 7.994,5 819 1.914 556,5 3.289,5 11.284 Năm 1.536 2.457 4.032 924,5 8.949,5 966 2.304 678,5 3.948,5 12.898 Dự kiến năm quán hoạt động 350 ngày( trừ ngày lễ, tết) Dự vào tổng doanh thu ngày quán tính doanh thu cho năm đầu: GVHD: Lê Thị Thu Trang 37 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm Năm 1: (3930.5 + 1335)*350 = 1.843.100 Tương tự, ta tính doanh thu qua năm: BẢNG 39: DOANH THU QUA CÁC NĂM ĐVT: Nghìn đồng Khoản mục Năm Công suất Năm 80% 90% 100% 160 207 260 1.375.675 1.851.150 467.425 1.843.100 Số lượt Sản phẩm Sản phẩm phụ Tổng doanh thu Năm Năm Năm 100% 100% 290 320 2.417.625 2.798.075 3.132.325 676.900 940.800 1.151.325 1.381.975 2.528.050 3.358.425 3.949.400 4.514.300 1.4 Dự tính chi phí BẢNG 40: CHI PHÍ QUA NĂM ĐVT: nghìn đồng Khoản mục CP nguyên vật liệu CP cho nhân viên CP CCDC ngắn hạn CP CCDC dài hạn CP marketing CP nhiên liệu Năm Năm Năm Năm 440.234 561.040 478.424 588.990 577.697 618.338 697.570 649.152 842.315 681.508 4.092 81.999 39.530 39.720 1.232 20.000 41.706 1.293 20.000 43.791,3 1.358 20.000 459.809 1.426 20.000 48.279,9 151.200 158.760 166.698 175.032,9 0 1.281.552 1.419.879 1.580.759 1.768.562 CP đăng kí KD CP thuê mặt CP trang trí sửa chữa Tổng: Năm 334 144.000 18.000 1.328.949 1.5 Kế hoạch lãi lỗ BẢNG 41: KẾ HOẠCH LÃI LỖ Đvt: nghìn đồng GVHD: Lê Thị Thu Trang 38 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm Khoản mục Năm Năm Năm Năm Năm Doanh thu 1.843.100 2.528.050 3.358.425 3.949.400 4.514.300 Chi phí hoạt động 1.328.949 1.281.552 1.419.879 1.580.759 1.768.562 Khấu hao 16.399 16.399 16.399 16.399 16.399 Thu nhập trước thuế 497.752 1.230.099 1.922.147 2352.242 2.729.339 Thuế môn 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 Thuế thu nhập cá nhân 105.130 227.454 350.723 428.621 529.979 Lợi nhuận sau thuế 391.622 1.001.645 1.570.424 1.922.621 2.198.360 TNR 408.021 1.018.044 1.586.823 1.939.020 2.214.759 1.6 Dòng ngân lưu BẢNG 42: DỊNG NGÂN LƯU Đvt: nghìn đồng Khoản mục Dòng ngân lưu * Đầu tư ban đầu * Trả nợ vay Dòng ngân lưu vào * Lợi nhuận sau thuế * Vốn vay * Khấu hao Dòng ngân lưu Năm Năm 789.949 789.949 Năm Năm Năm Năm 408.021 391.622 1.018.044 1.001.645 1.586.823 1.570.424 1.939.020 1.922.621 2.214.759 2.198.360 16.399 16.399 16.399 16.399 16.399 408.021 1.018.044 1.586.823 1.939.020 2.214.759 II PHÂN TÍCH CHỈ SỐ TÀI CHÍNH 2.1 Phân tích điểm hịa vốn 2.2 Phân tích thời gian hồn vốn, giá ( NPV), tỷ suất lợi nhuận ( BCR), tỷ suất doanh lợi nội 2.2.1 Thời gian hoàn vốn  Thời gian hồn vốn khơng chiết khấu: BẢNG: THỜI GIAN HỒN VỐN KHƠNG CHIẾT KHẤU GVHD: Lê Thị Thu Trang 39 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm ĐVT: nghìn đồng T chiết + Năm Ci 789.949 Lũy kế Bi 408.021 1.426.065 3.012,888 4.951.908 7.166.667 Bi 408.021 1.018.044 1.586.823 1.939.020 2.214.759 ∑Ci –Lũy Kế Bi 789.949 381.928 -636.116 không khấu= năm 381.928 x 12 tháng = năm tháng 15 ngày 1.018.044  Thời gian hồn vốn có chiết khấu: với r = 12% BẢNG: THỜI GIAN HỒN VỐN CHIẾT KHẤU ĐVT: nghìn đồng Năm Ci Bi 789.949 408.021 1.018.044 1.586.823 1.939.020 2.214.759 Tổn g T có chiết khấu= năm + 1/(1+r)i Pci 789.949 0,893 0,797 0,712 0,636 0,567 PVi 364.362,75 811.381,07 1.129.818 1.233.216,7 1.255.768,4 789.94 4.794.546, 9 ∑Pci Lũy kế Pvi Lũy kế Pvi 364.362.75 1.175.743.82 2.305.561.8 3.538.778.52 4.794.546.87 789.949 425.586,25 -385.794,82 425.586,25 x 12 tháng = năm tháng 10 ngày 1.175.743.82 2.2.2 Hiện giá (NPV): NPV = ∑PVi - ∑PCi = 4.794.546,9 – 789.949 = 4.004.597,9 nghìn đồng >  khả thi tài 2.2.3 Tỷ suất lợi nhuận (BCR):  PVi BCR =  PCi = 4.794.546,9 789.949 = 6.069 >  khả thi tài 2.2.4 Tỷ suất doanh lợi nội ( IRR): BẢNG: TỶ SUẤT DOANH LỢI NỘI BỘ GVHD: Lê Thị Thu Trang 40 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Năm Ci 789.949 Bi 408.021 1.018.044 1.586.823 1.939.020 2.214.759 (1  r1)i 0.488 0.238 0.116 0.057 0.028 Pci 789.949 789.949 Tổng Nhóm PVi 199.114,2 242.294,5 184.071,5 110.524,1 62.013,3 798.017,6 (1  r 2)i 0.476 0.227 0.108 0.051 0.024 Pci 789949 789.949 PVi 194.218 231.096 171.376,9 98.890 53.154,2 748.735,1 Với r1 = 105%, r2 = 110% NPV1 = ∑PVi - ∑PCi = 798.017,6 - 789.949 = 8.068,6 nghìn đồng > NPV2 = ∑PVi - ∑PCi = 748.735,1 - 789.949 = -41.213,9 nghìn đồng < IRR = r1 + 8.068,6 NPV x ( r2 – r1)= 105% + x (110% - 105%) = 8.068,6  41.213,9 NPV  / NPV / 105,817% GVHD: Lê Thị Thu Trang 41 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi GVHD: Lê Thị Thu Trang Nhóm 42 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm PHẦN NHỮNG RỦI RO CÓ THỂ GẶP I NHỮNG RỦI RO CÓ THỂ GẶP - Dự báo nhu cầu sai lệch tình lạc quan dẫn đén đánh giá sai tình hình - Bị thiếu sót q trình phân tích đánh giá - Sự biến động thị trường tương lai - Nguyên, nhiên liệu bị hư hỏng trình chế biến bảo quản - Những ảnh hưởng gián tiếp từ thay đổi điều kiện tự nhiên II MỘT SỐ BIỆN PHÁP KHẮC PHỤC - Bám sát nguồn thơng tin có liên quan - Dự báo thị trường tương lai biến động để có biện pháp đối phó kịp thời - Hạn chế tổn thất, rủi GVHD: Lê Thị Thu Trang 43 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm PHẦN : PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH TẾ XÃ HỘI Mộc Quán quán ăn cho người cao tuổi, đầu ngành ẩm thực dành cho đối tượng nhạy cảm ăn địi hỏi cao mặt dinh dưỡng Ngồi mục đích lợi nhuận kinh doanh Mộc Qn cịn mang lại hiệu kinh tế xã hội cải thiên đời sống vật chất lẫn tinh thần đông đảo người cao tuổi nói riêng tất người dân nói chung Cụ thể là: Mở rộng mang lưới ẩm thực quần chúng phục vụ chăm sóc sức khỏe thường thức cho phần đông người dân Tạo thu nhập cho ngân sách nhà nước thơng qua việc đóng thuế Góp phần làm tăng trưởng kinh tế tỉnh nhà Tạo việc làm cho người lao động Nâng cao chất lượng sống thông qua việc phục vụ ăn ngon sức khỏe người cao tuổi KẾT LUẬN Qua trình tìm hiểu thị trường, phân tích tài dự án phân tích độ nhạy ta thấy dự án hồn tồn khả thi đầu tư Bên cạnh chủ đầu tư người có lực điều hành quản lý, nắm bắt nhu cầu khách hàng Do đó, dự án thưc khả mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư lớn GVHD: Lê Thị Thu Trang 44 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm MỤC LỤC PHẦN I: CƠ SỞ HÌNH THÀNH DỰ ÁN .1 I LỜI MỞ ĐẦU II CƠ SỞ HÌNH THÀNH DỰ ÁN .2 2.1 ĐƠN VỊ CHỦ QUẢN: 2.2 CƠ SỞ PHÁP LÝ: 2.3 MỤC TIÊU CỦA QUÁN: .3 PHẦN 2: SẢN PHẨM, THỊ TRƯỜNG CỦA DỰ ÁN .4 I MÔ TẢ SẢN PHẨM: .4 1.1 SẢN PHẨM: 1.2 SỰ KHÁC BIỆT SẢN PHẨM: .4 II PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG: .6 2.1 PHÂN TÍCH KHÁCH HÀNG MỤC TIÊU CỦA QUÁN: 2.2 XÁC ĐỊNH NHU CẦU HIỆN TẠI 2.3 DỰ BÁO NHU CẦU TƯƠNG LAI 2.4 XAC DỊNH LƯỢNG CUNG HIỆN TẠI .9 2.5 XÁC ĐỊNH KHOẢNG TRỐNG THỊ TRƯỜNG 10 ĐỐI THỦ CẠNH TRANH 11 2.6.1 ĐỐI THỦ TRỰC TIẾP: 11 2.6.2 ĐỐI THỦ GIÁN TIẾP: 11 2.7 PHÂN TÍCH NHÀ CUNG ỨNG: .13 III CHIẾN LƯỢC MARKETING: 13 3.1 CHIẾN LƯỢC SẢN PHẨM: 13 3.2 CHIẾN LƯỢC GIÁ: 14 3.4 CHIẾN LƯỢC PHÂN PHỐI: 18 3.5 CHIẾN LƯỢC CHIÊU THỊ: 18 3.5.1 KẾ HOẠCH CHO NGÀY KHAI TRƯƠNG: 18 3.5.2 KẾ HOẠCH HẰNG NĂM: .18 3.6 CHI PHÍ MARKETING .19 PHẦN 3: KỸ THUẬT CỦA DỰ ÁN 20 I ĐỊA ĐIỂM: .20 GVHD: Lê Thị Thu Trang 45 Dự án quán ăn dinh dưỡng dành cho người cao tuổi Nhóm 1.1 VỊ TRÍ 20 1.2 VỊ THẾ ĐỊA ĐIỂM .21 II CÁCH BỐ TRÍ VÀ TRANG THIẾT BỊ .22 2.1 BỐ TRÍ: 22 2.2 THIẾT BỊ: 23 2.2.1 CÔNG CỤ DỤNG CỤ: 23 2.2.2 CHI PHÍ NGUYÊN VẬT LIỆU 26 PHẦN 4: NHÂN SỰ CỦA DỰ ÁN 30 I CƠ CẤU TỔ CHỨC 30 1.1 MÔ TẢ CÔNG VIỆC: 31 1.2 YÊU CẦU CÔNG VIỆC: 32 1.3 CHÍNH SÁCH NHÂN SỰ: 33 II LƯƠNG VÀ CHI PHÍ CHO NHÂN VIÊN 34 PHẦN 5: TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 36 I PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN .36 1.1 KẾ HOẠCH ĐẦU TƯ: .36 1.2 KẾ HOẠCH KHẤU HAO 36 1.3 DỰ TÍNH DOANH THU: 37 1.4 DỰ TÍNH CHI PHÍ .39 1.5 KẾ HOẠCH LÃI LỖ 40 1.6 DÒNG NGÂN LƯU 40 II PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED PHẦN NHỮNG RỦI RO CÓ THỂ GẶP .44 I NHỮNG RỦI RO CÓ THỂ GẶP 44 II MỘT SỐ BIỆN PHÁP KHẮC PHỤC 44 PHẦN : PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH TẾ XÃ HỘI .45 KẾT LUẬN 45 GVHD: Lê Thị Thu Trang 46