Lập dự án Xây dựng nhà máy chế biến hạt Mắc ca tại Tây Nguyên- Nhãn hiệu sản phẩm MaccaTaNu

Mụ c lụ c Lập dự án Xây dựng nhà máy chế biến hạt Mắc ca Tây Nguyên- Nhãn hiệu sản phẩm MaccaTaNu A Nghiên cứu chủ yếu hình thành dự án đầu tư I Nghiên cứu điều kiện vĩ mô ảnh hưởng đến đời thực dự án Môi trường kinh tế vĩ mô a Tình hình kinh tế xã hội ảnh hưởng đến đời dự án b Môi trường trị, pháp luật i Các pháp lí: ii Hệ thống văn bản, tiêu chuẩn kỹ thuật chính: iii Thủ tục thực dự án đầu tư: .8 c Mơi trường văn hóa xã hội d Tổng quan điều kiện tự nhiên hội thị trường .10 II Nghiên cứu thị trường .11 Phân tích đánh giá khái quát thị trường tổng thể sử dụng sản phẩm từ hạt mắc ca 11 a Trong nước .11 b Thị trường nước ngoài: 14 Phân đoạn thị trường xác định thị trường mục tiêu 17 Xác định sản phẩm dự án 18 Phân tích, dự báo cung cầu thị trường sản phẩm dự án đầu tư tương lai .18 B Nghiên cứu vấn đề tiếp thị sản phẩm dự án 22 Nghiên cứu khả cạnh tranh chiếm lĩnh thị trường dự án 23 Nghiên cứu khía cạnh kỹ thuật dự án .25 I Địa điểm dự án 25 II Hình thức đầu tư 26 III Quy mô đầu tư 27 IV Giải pháp xây dựng cơng trình 27 V Giải pháp công nghệ máy móc thiết bị 29 Tổng thể công nghệ .29 Công suất dự án .31 - Công suất thiết kế dự án: 31 - Công suất thực tế dự án: .31 C Trình sản xuất sản phẩm từ mắc ca 31 VI Mô tả sản phẩm dự án 34 VII Lịch trình thực dự án 34 Nghiên cứu khía cạnh tổ chức quản lý nhân dự án đầu tư 36 I Cơ cấu tổ chức quản lý vận hành dự án đầu tư 36 II Sơ đồ tổ chức máy công ty: 36 D Phân tích tài dự án đầu tư .38 Chi phí xây dựng bản: 38 Trang thiết bị, phương tiện vận tải: 38 Chi phí th đất nơng nghiệp: 39 Tổng mức đầu tư 39 Nguồn vốn đầu tư 39 Dự kiến thời gian thi công: 39 Chi phí: .40 Khấu hao: .41 Giá bán loại mặt hàng công ty: .41 10 Tổng hợp kết quả: 42 E Phân tích khía cạnh kinh tế- xã hội dự án 44 Khả tạo việc làm trực tiếp gián tiếp .44 Khả khai thác tiềm sẵn có 45 Lập dự án Xây dựng nhà máy chế biến hạt Mắc ca Tây Nguyên- Nhãn hiệu sản phẩm MaccaTaNu A Nghiên cứu chủ yếu hình thành dự án đầu tư I Nghiên cứu điều kiện vĩ mô ảnh hưởng đến đời thực dự án Môi trường kinh tế vĩ mơ a Tình hình kinh tế xã hội ảnh hưởng đến đời dự án  Tình hình phát triển kinh tế xã hội chung nước Trong giai đoạn 2000-2014, kinh tế vĩ mô ổn định, lạm phát kiểm soát Tăng trưởng kinh tế có bước phục hồi mơi trường kinh doanh suất, hiệu quả, sức cạnh tranh kinh tế thấp yêu cầu hội nhập quốc tế ngày cao Nhu cầu cho phát triển kinh tế xã hội bảo đảm quốc phòng an ninh lớn nguồn lực hạn hẹp Cụ thể vào năm 2014: Lạm phát kiểm sốt, kinh tế vĩ mơ ổn định tốt Tốc độ tăng giá tiêu dùng giảm mạnh, tháng tăng 2,25%, thấp 10 năm qua; dự kiến năm tăng 5% Mặt lãi suất giảm khoảng 2% so với cuối năm 2013 Tăng trưởng tín dụng đến cuối tháng đạt 7,26% (cùng kỳ 6,87%), dự kiến năm tăng 12 - 14% theo kế hoạch Tỷ giá, thị trường ngoại hối ổn định; dự trữ ngoại tệ tăng, đạt mức cao từ trước đến Niềm tin vào đồng tiền Việt Nam tăng lên Xuất tiếp tục tăng trưởng cao  Có thể thấy kinh tế xã hội nước có xu hướng lên sau quãng thời gian cịn gặp nhiều khó khăn, đà phát triển đầu tư thúc đẩy tăng trưởng mạnh, thu nhập tăng dẫn đến tiêu dùng tăng hội cho nhà đầu tư nói chung doanh nghiệp dự án nói riêng thực dự án cách khả thi  Tình hình phát triển kinh tế xã hội Tây Nguyên Trong thập niên trở lại đây, kinh tế Tây Nguyên đạt bước tiến vượt bậc Giai đoạn 2000 – 2012, tốc độ tăng trưởng Tây Nguyên cao mức trung bình nước Kinh tế tăng trưởng cao liên tục cải thiện đáng kể đời sống vật chất tinh thần tầng lớp xã hội giúp Tây Nguyên dần thu hẹp khoảng cách với vùng miền khác Tuy nhiên, chất kinh tế Tây Nguyên kinh tế tăng trưởng theo chiều rộng với đặc trưng: cấu kinh tế lạc hậu, nặng nông nghiệp giá trị gia tăng thấp; động lực tăng trưởng khai thác tài nguyên, nguồn nhân công giá rẻ phụ thuộc nguồn vốn đầu tư nhà nước  Tây Nguyên trình phát triển lên mặt kinh tế xã hội nhiên Tây Nguyên tập trung vào phát triển ngành nghề suất thấp mang lại hiệu kinh tế Thế nên, việc dự án xây dựng nhà máy chế biến hạt mắc ca chúng em - có liên quan đến phát triển ngành cơng nghiệp góp phần giúp tăng suất lao động hiệu kinh tế - Trong giai đoạn 2000 – 2014, tốc độ tăng trưởng trung bình GDP Tây Nguyên 11,8%, tốc độ tăng trưởng bình quân nước đạt 6,8% Đây tốc độ tăng trưởng ấn tượng, cao vùng kinh tế vượt tiêu đề Quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội giai đoạn 2000-2010 (tăng trưởng từ 8% đến 9%) Do tăng trưởng cao liên tục nhiều năm, tỷ trọng GDP năm 2012 Tây Nguyên đạt 9,1%, tăng đáng kể từ mức 4,65% năm 2001 Trong tỉnh Tây Nguyên, Lâm Đồng tỉnh có tốc độ tăng trưởng trung bình cao với 14,3%, Kon Tum (12,5%), Gia Lai (11,7%), Đăk Nông (9,8%) cuối Đăk Lăk (9,7%) Đăk Lăk tình có giá trị GDP cao vùng (12,826 nghìn tỷ đồng năm 2010) Kon Tum tỉnh nghèo GDP 1/5 so với Đăk Lăk - Mặc dù vùng có tốc độ tăng trưởng kinh tế cao thời gian tương đối dài thu nhập bình quân đầu người Tây Nguyên thấp nhiều vùng Theo số liệu Tổng cục Thống kê, mức thu nhập/tháng/người Tây Nguyên năm 2010 1088,1 nghìn/tháng/người, 70% so với mức thu nhập trung bình nước Trong đó, Kon Tum tỉnh có mức thu nhập thấp vùng với 904,7 nghìn/tháng/người, Lâm Đồng tỉnh cao đạt 1257,5 nghìn/tháng/người Mức thu nhập Tây Nguyên cao vùng Tây Bắc duyên hải Miền Trung Bảng Tăng trưởng GDP tỉnh Tây Nguyên (%) Năm 2001 2005 2010 2012 Trung bình Tốc độ tăng GDP nước 6,89 8,44 6,92 5,03 6,8 Tốc độ tăng GDP Tây Nguyên 7,70 13,32 13,38 12,77 11,8 Tỷ trọng GDP Tây Nguyên so với nước 4,65 5,14 6,93 9,1 6,5 Kon Tum 12,6 8,55 15,62 13,1 12,5 Gia Lai 7,91 12,87 13,41 12,47 11,7 Đăk Lăk 8,23 8,33 12,44 9,98 9,7 Đăk Nông -3,04 14,85 15,11 12,36 9,8 Lâm Đồng 9,90 20,80 13,30 13,12 14,3 Nguồn: Tổng cục Thống kê (2013) Năm 2014, tình hình quốc tế nước có nhiều diễn biến phức tạp tỉnh Tây Nguyên đạt thành tựu quan trọng; tăng trưởng kinh tế đạt 8,74%; sản xuất cơng nghiệp tăng 11%; thu hút đầu tư tồn xã hội đạt 65.782 tỷ đồng, tăng 11,53% Cơng tác xóa đói, giảm nghèo đẩy mạnh, giảm tỷ lệ hộ nghèo chung tồn vùng xuống cịn 10,12% - Tại Hội nghị xúc tiến đầu tư Tây Nguyên năm 2013, ngành Ngân hàng cam kết cho vay 12 nghìn tỷ đồng với lãi suất ưu đãi thấp lãi suất thông thường 2%/năm  Như điều kiện kinh tế xã hội thuận lợi cho việc hình thành dự án, từ việc đảm bảo yếu tố đầu vào(môi trường đầu tư, sở hạ tầng, nguồn lao động) đến thị trường đầu hứa hẹn nhiều tiềm b Mơi trường trị, pháp luật i Các pháp lí: Dự án xây dựng nhà máy chế biến thực phẩm từ hạt Macca dự sở pháp lí sau:  Luật doanh nghiệp năm 2014 văn hướng dẫn thi hành  Luật đầu tư 2014  Luật đất đai 2003  Thông tư 07/2008/TT-BXD Bộ Xây dựng việc hướng dẫn lập, thẩm đinh, phê duyệt quản lý quy hoạch xây dựng  Luật bảo vệ môi trường 2005  Nghị định 80/2006/NĐ- CP hướng dẫn luật bảo vệ môi trường văn có liên quan  Chủ trương sách phát triển xã hội khác địa bàn Tây Nguyên CÂY MẮC CA ĐƯỢC CHÍNH PHỦ ĐẶC BIỆT QUAN TÂM, ĐIỀU 12 NGHỊ ĐỊNH 210/2013/NĐ-CP VỀ CHÍNH SÁCH KHUYẾN KHÍCH DOANH NGHIỆP ĐẦU TƯ VÀO NƠNG NGHIỆP, NƠNG THƠN VỪA CHÍNH THỨC CĨ HIỆU LỰC TỪ 10/2/2014 QUY ĐỊNH: “CÁC DỰ ÁN TRỒNG CÂY MẮC CA CÓ QUY MÔ TỪ 50 HA TRỞ LÊN ĐƯỢC NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC HỖ TRỢ 15 TRIỆU ĐỒNG/HA ĐỂ XÂY DỰNG ĐỒNG RUỘNG, CÂY GIỐNG HỖ TRỢ XÂY DỰNG CƠ SỞ SẢN XUẤT GIỐNG CÂY MẮC CA QUY MÔ 500.000 CÂY GIỐNG/NĂM TRỞ LÊN, MỨC HỖ TRỢ TỐI ĐA LÀ 70% CHI PHÍ ĐẦU TƯ/CƠ SỞ …”  Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 Chính Phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình  Quyết định số 24/2008- QD TT ngày 05/02/2008 việc ban hành số chế sách hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội tỉnh vùng Bắc Trung Bộ Duyên Hải Miền Trung ii Hệ thống văn bản, tiêu chuẩn kỹ thuật chính:  Quyết định 04/2008/ QĐ- BXD Bộ xây dựng việc ban hành “ Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng”  Quyết định 03/2008/ QĐ- BXD Bộ xây dựng việc ban hành quy định nội dung thể vẽ, thuyết minh nhiệm vụ đồ án Quy hoạch Xây dựng  Nghị định 58/2008/NĐ- CP Chính Phủ việc hướng dẫn thi hành Luật đấu thầu lựa chọn nhà thầu xây dựng theo Luật Xây dựng  Bản đồ khảo sát địa hình khu vực quy hoạch, tỷ lệ 1/500  Các tài liệu, số liệu điều kiện tự nhiên khu vực quy hoạch  Các số liệ kinh tế- xã hội khu vực quy hoạch  Các tiêu chuẩn, quy phạm liên quan hành nhà nước iii Thủ tục thực dự án đầu tư: Xây dựng nhà máy chế biến thực phẩm với điều kiện thuê đất Nhà nước thông thường thực qua số bước sau: 1) Tìm kiếm địa điểm thực dựa án khu xây dựng nhà máy chế biến tiến hành xin chấp thuận chủ trương UBND tỉnh, thành phố địa điểm dự định đầu tư 2) Lập quy hoạch chi tiết 1/2000 1/500 xây dựng nhà máy chế biến sở quy hoạch tổng thể phê duyệt 3) Thực thủ tục liên quan đến khu đất thuê: lập hồ sơ xin thuê đất, tiến hành đền bù giải phóng mặt bằng, tái định cư 4) Thực thủ tục xây dựng nhà máy: lập thiết kế sở, thiết kế kỹ thuật thi công để tiến hành xây dựng 5) Thực số thủ tục khác: đánh giá tác động môi trường, xin thỏa thuận điện, nước, phịng cháy, chữa cháy… c Mơi trường văn hóa xã hội - Hiện dân số Việt Nam đứng thứ 13 giới với 82 triệu người Trong đó, 75% dân số Việt Nam sống nông thôn Sự chuyển dịch dân cư vào trung tâm đô thị lớn tất yếu ảnh hưởng quan trọng đến thói quen tiêu dùng Việt Nam năm tới Mặc dù dân thành thị chiếm 30% tổng dân số Việt Nam lại tăng nhanh với tốc độ trung bình 3,4%/năm Tỷ lệ phát triển dân số mang lại vài xu hướng tiêu dùng Trong đó, việc tăng mạnh lực lượng lao động (những người đưa định tiêu thụ) kiểu hộ gia đình nhỏ kích thích việc tiêu dùng Nền kinh tế tiêu thụ trở thành yếu tố lớn tổng quan kinh tế.Dự báo phát triển dân số di dân vào đô thị đưa kinh tế tiêu dùng Việt Nam đạt đến tầm cao - Việt Nam xuất nhiều nhà bán lẻ đại Và số tăng gấp đôi, nhà đầu tư quốc tế nội địa bắt đầu nhìn thấy tiềm thương mại đại Việt Nam (qua Thái Lan thấy tương lai ngành bán lẻ Việt Nam) Bên cạnh đó, ảnh hưởng thương mại đại thể qua việc người Việt Nam mua sắm Trước hết, tần số mua sắm giảm bớt ngày người tiêu dùng mua sắm hàng ngày chợ bắt đầu mua khối lượng lớn theo tuần Thẻ tín dụng cho phép việc mua sắm tăng lên, người tiêu dùng dùng loại thẻ nhựa thay phải đem theo nhiều tiền mặt, đại lý thương mại đại cách mạng hóa thói quen tiêu dùng việc giảm tần số mua sắm tăng giá trị mua sắm - Người tiêu dùng ngày địi hỏi có nhiều sản phẩm có nhiều giá trị dinh dưỡng thiết yếu cho sống Đặc biệt xu hướng chuyển sang sử dụng sản phẩm cao cấp, phù hợp với giá tiền ghi nhận nhóm thu nhập cao thu nhập trung bình tăng lên Người tiêu dùng có xu hướng chuyển sang sử dụng gói sản phẩm lớn phần lớn ngành hàng- 62% ngành hàng có tăng trưởng kích cỡ trung bình sản phẩm - Một đất nước cách 10 năm không đặt nhu cầu ăn uống cho dân số mình, quan tâm đến sức khỏe Trong vòng 10 năm tới, người tiêu dùng Việt Nam quan tâm nhiều đến sức khỏe, đến thành phần nhãn hiệu với “hàm lượng chất béo thấp” “hàm lượng cholesterol thấp” Thức ăn dinh dưỡng đam mê luyện tập thể dục trở thành xu hướng vòng 10 năm tới Việt Nam  Xu hướng tiêu thụ  Sức khỏe: Trong xu hướng sức khỏe, người cao tuổi nhóm người tiêu dùng quan trọng- quan tâm nhiều sống khỏe mạnh dần loại bỏ sản phẩm có hàm lượng chất béo cao có hại cho sức khỏe  Tiện lợi: Nhu cầu tăng cao cho sản phẩm tiện lợi, ăn chuẩn bị sẵn, sản phẩm thực phẩm dễ chế biến thức ăn nhẹ, đặc biệt số người tiêu dùng có thời gian giàu có Các sản phẩm tiện lợi quan trọng cho họ họ phải trả thêm tiền cho thực phẩm đa dạng, hương vị sức khỏe Số lượng nhỏ hộ đơn ngày tăng thêm vào tác động xu hướng thị trường  Đây tiềm lớn theo xu hướng tiêu dùng người dân nước cho dự án sản xuất thực phẩm từ hạt mắc ca- sản phẩm cao cấp với chất lượng cao, bao hàm dinh dưỡng nhiều loại hạt khô d Tổng quan điều kiện tự nhiên hội thị trường - Công suất thực tế dự án: Công suất thực tế dự án = Công suất thực tế Công suất thực tế dự án = 7,92 7,128 x 90% = tấn/h tấn/h x 90% Trình sản xuất sản phẩm từ mắc ca  Bảo quản: Ở Việt nam Mắc ca thường hoa vào cuối tháng hai, đầu tháng dương lịch Trái chín rụng vào tháng , đầu tháng Vào thời điểm thu hoạch Tây nguyên mùa mưa , nên việc bảo quản hạt Mắc ca khác so với nhiều loại nông sản khác Quy trình sau : Khi trái rụng xuống đất , phải nhặt ngày Tránh tình trạng lồi Chuột , Sóc số loại côn trùng đất công Sau mang phải tách vỏ trái Mắc ca vịng 24h Khơng để tấp đống hay bỏ bao kín gây lên men, làm giảm chất lượng hạt Loại bỏ hạt bị hỏng , tránh lây lan nấm mốc máy xát vỏ cống suất 300kg/h Dựa vào thời vụ mà cơng ty có cách phơi sấy hạt mắc ca để bảo quản lâu dài Cách phơi sấy : Vì hạt Mắc ca có hàm lượng dầu cao 78% nên tuyệt đối không phơi trực tiếp ánh sáng mặt trời Công ty làm hộp gỗ mỏng , có lỗ thơng thống xếp chồng lên Để nơi thống gió dùng quạt điện sấy nhẹ 2-3 ngày độ ẩm từ 30% sau tách hạt lại 10% ẩm độ đủ tiêu chuẩn để xuất bán cho nhà máy chế biến giữ tháng ( Chú ý : nên rải lớp hạt hộp gỗ để gió dễ dàng lưu thông.Dưới đáy hộpdùng lưới mắt cáo ) Cách phơi sấy : Cũng đóng hộp gỗ bọc xung quanh vải bạt Đăt 01 máy hút gió điện tầng Tầng cách mặt đất 20 cm Khi đạt ẩm độ 10% mang bán cho đại lý thu mua sớm tốt để giữ lại phẩm vị chất lượng hạt Cách phơi sấy : Hệ thống sấy hạt Mắc ca Năng lượng mặt trời- mua công ty CP Vina Macca Với hệ thống giảm độ ầm xuống 1,5 đến 2% bảo quản kho đến 02 năm Hệ thống sấy hạt Mắc ca Năng Lượng Mặt Trời  Quy trình tạo sản phẩm dây chuyền lắp đặt sau: Thu hoạch hạt mắc ca Đưa vào hệ thống sấy khô Máy tách vỏ Máy sàng lọc nhân Hạt đưa vào lồng xoay làm chín hạt tạo vị cho hạt Sản phẩm VI Mô tả sản phẩm dự án Dự án xây dựng nhà máy sản xuất sản phẩm từ mắc ca thực cung cấp sản phẩm kinh doanh thu lại lợi nhuận sau: Loại 25g- tiện lợi mang du lịch, party, hay cho trẻ em : vị tự nhiên, vị mù tạt, vị mật ong, vị rang muối Loại 100g: vị socola trắng, vị socola đen, vị tự nhiên, vị rang muối, vị ớt tỏi, vị mật ong, vị thảo mộc Lọ Thủy tinh- tiện lợi bảo quản sử dụng, trang nhã trưng bày mang tặng: vị socola trắng/ đen, vị tự nhiên, rang muối, vị thảo mộc, mù tạt, vị kinh giới, vị húng tây, vị cà phê, vị trà xanh, vị quế Hút chân không 500g-1kg: style0, style1, style2, style3, style4, style5, style6, style7 (style mức độ chế biến hạt mắc ca: từ mắc ca tự nhiên nứt vỏ đến nghiền 70%) để phù hợp với mục đích chế biến sử dụng người tiêu dùng- làm bánh, làm đồ ăn, ăn trực tiếp… - Nguyên vật liệu:  Nguyên liệu chính: hạt macca  Nguyên liệu phụ: mù tạt, mật ong, muối, ớt, tỏi, socola trắng, socola đen, kinh giới, húng tây, trà xanh, cà phê, quế, đường  Hạt macca: Các đồn điền trồng macca Tây Nguyên  Bao bì sản phẩm: đặt in công ty Tuấn Vũ TNHH Dịch Vụ Thương Mại & Xuất Khẩu- 45 Lê Thị Hồng Gấm, Tp Buôn Ma Thuột, Đắc Lắc  Kinh giới, húng tây, trà xanh: nhập từ miền Bắc  Mật ong, muối, ớt, tỏi, cà phê, quế, đường, mù tạt, socola trắng, socola đen: có địa phương VII Lịch trình thực dự án C Nghiên cứu khía cạnh tổ chức quản lý nhân dự án đầu tư I Cơ cấu tổ chức quản lý vận hành dự án đầu tư Bộ máy tổ chức công ty thiết lập tương đối chặt chẽ bao gồm khối chính:  Khối nghiệp vụ văn phòng  Khối sản xuất Đồng thời quy định rõ trách nhiệm, quyền hạn cho phận, phòng ban kĩ cần thiết cho chức vụ, vị trí Bên cạnh đó, máy tổ chức Công ty thể quan hệ đạo hay quan hệ nghiệp vụ, hỗ trợ phòng ban, bao gồm:  Ban giám đốc: Giám đốc phó giám đốc  Phịng ban: Gồm phòng ban với chức năng, nhiệm vụ riêng biệt như: Phòng kinh doanh tiếp thị, Phòng kế hoạch đầu tư, Phịng kế tốn Tài vụ Phịng Tổ chức Hành  Các văn phịng đại diện, cừa hàng nhà máy sản xuất II Sơ đồ tổ chức máy công ty: Với cấu trên, máy tổ chức Công ty thể theo sơ đồ đây:  Nguồn lao động: Đối với vị trí quan trọng, địi hỏi trình độ giám đốc, phó giám đốc,được tuyển chọn từ công ty thuộc chủ đầu tư lao động địa phương có trình độ Đối với lao động khác, tuyển dụng lao động địa phương  Đào tạo chi phí tuyển dụng, đào tạo: Tiến hành đào tạo cho người lao động đưa dự án vào hoạt động đào tạo thêm tùy thuộc vào phát triển, mở rộng dự án Về đào tạo ban đầu: Đào tạo chung cho toàn lao động: Nội dung: An tồn lao động, phịng chống cháy nổ, nội quy, kỉ luật Chi phí đào tạo: triệu đồng Chi phí đào tạo chun mơn: 70 triệu đồng Nội dung đào tạo: Quản lý điều hành chung; Hành nhân sự; Kỹ thuật vận hành, bảo dưỡng, sửa chữa máy móc, thiết bị; Chăm sóc sức khỏe, huân luyện viên TDTT; Kiến thức môi trường sinh thái; Tiếp thị quảng cáo D Phân tích tài dự án đầu tư Chi phí xây dựng bản: - Diện tích: 12.000 m2  Nhà xử lý phế phẩm : 1.785m2  Nhà xưởng: 3.679m2  Văn phòng: 365m2  Nhà kho nguyên liệu: 2.450m2  Nhà kho thành phẩm: 3.245m2 - Chi phí xây dựng tính theo m2: 1.560.500 đồng/m2 STT Cơng trình Phân xưởng Nhà kho nguyên liệu Nhà kho sản phẩm Văn phòng Nhà xử lý phế phẩm Tổng cộng Diện tích 3.679m2*1.560.500=5.741.079.500 2.450m2*1.560.500=3.823.225.000 3.425m2* 1.560.500= 5.063.822.500 365m2 * 2.450.000=894.250.000 1.785m2* 1.560.500= 2.785.492.500 18.307.869.500 Trang thiết bị, phương tiện vận tải: STT Tài sản cố định Xe tải thùng kín Xe tải AC1290 Dàn máy vi tính Máy photocopy Xe bốc dỡ Tổng Số lượng 18 chiếc 16 12 Chi phí th đất nơng nghiệp: 12.000m2* 4.600 đồng = 55.200.000 Chi phí 18*300.000.000 = 5.400.000.000 4* 2.660.300.000 =10.641.200.000 16* 15.000.000 = 240.000.000 1* 18.000.000 = 18.000.000 12* 27.560.000 = 330.720.000 22.229.920.000 Giá đất tính theo Nghị định 136/2014/NQ-HĐND bảng giá loại đất địa àn huyện, thị xã, thành phố tỉnh Đak Lak áp dụng từ 01/1/2015 đến ngày 31/12/2019 Tổng mức đầu tư Hạng mục I Chi phí xây dựng mua sắm TSCĐ Chi phí xây dựng Chi phí mua sắm thiế bị, đồ dùng… a Chi mua TSCĐ b Đồ dùng, thiết bị khác II Kiến thiết khác Chi phí lập dự án Chi phí thiết kế Chi phí quản lý dự án Chi phí khác(quảng cáo,đào tạo nhân lực…) III Dự phòng: Tổng vốn doanh nghiệp đầu tư Thành tiền sau thuế 53.188.289.500 18.307.869.500 34.880.420.000 22.229.920.000 12.650.500.000 2.675.000.000 450.000.000 210.000.000 1.765.000.000 250.000.000 5.182.064.600 61.045.354.100 Nguồn vốn đầu tư Trong tổng số vốn doanh nghiệp cần để đầu tư, gồm:  Vốn tự có(46%)= 28.080.862.890  Vốn góp (54%) = 32.964.491.210 Dự kiến thời gian thi công: Thời gian xây dựng kéo dài 2,5 năm.Tháng năm 2015 bắt đầu thi công công trình Đầu năm 2018 cơng ty bắt đầu vào hoạt động sản xuất tạo doanh thu Chi phí: a Lương ( tính theo tháng): Chức vụ Số Mức Thành tiền lượng a Tại phân xưởng, nhà kho Nhân viên bảo vệ Nhân viên kỹ thuật Nhân viên vệ sinh Nhân viên thu mua Nhân viên phục vụ bếp Nhân công Nhân viên lái xe b Ban QT NV phòng ban Ban giám đốc Trưởng phòng ban Nhân viên văn phòng Tổng 173 10 10 10 3 100 37 lương 2.000.000 3.000.000 1.500.000 2.500.000 1.800.000 2.200.000 3.000.000 408.900.000 20.000.000 30.000.000 15.000.000 7.500.000 5.400.000 220.000.000 111.000.000 24 5.000.000 3.500.000 15 3.000.000 197 79.500.000 10.000.000 24.500.000 45.000.000 488.400.000 b Chi phí điện, nguyên liệu, nhiên liệu, xử lý nước thải(tính theo tháng) Khoản mục Điện Nhiên liệu Nguyên liệu Xử lý nước thải Tổng Số lượng* Đơn giá 35.000Kw* 1.850 600 lít* 16.700 300 tấn* 3.500.000 1.750m3*3000 Thành tiền 27.750.000 10.020.000 1.050.000 5.250.000 1.093.020.000 c Thuế môn bài: triệu đồng/ năm Khấu hao: - Doanh nghiệp áp dụng tính khấu hao tài sản theo phương pháp khấu hao Trong đó: + Nhà cửa, sở hạ tầng khấu hao 30 năm + Tài sản cố định khấu hao 10 năm Chi tiết khấu hao 10 năm đầu: Năm Cơ sở hạ tầng 2018 610262317 TSCĐ 3488042000 Tổng 4098304317 2019 610262317 2020 610262317 3488042000 3488042000 4098304317 4098304317 2021 610262317 3488042000 4098304317 2022 610262317 3488042000 4098304317 2023 610262317 3488042000 4098304317 2024 610262317 3488042000 4098304317 2025 610262317 3488042000 4098304317 2026 610262317 3488042000 4098304317 3488042000 34880420000 4098304317 40983043170 2027 610262317 Tổng 6102623170 Giá bán loại mặt hàng công ty: Mặt hàng Loại 25g Loại100g Lọ thủy tinh Hút chân không 500g Hút chân không 1kg Số lượng xuất 300202 92503 20000 Giá 20000 75000 250000 Thành tiền 6004040000 6937725000 5000000000 1150 250000 287500000 1103 500000 551500000 Tổng doanh thu 18780765000 10 Tổng hợp kết quả: Năm Doanh thu Chi phí đầu vào Chi phí tiền lương Điện, nước, nhiên liệu 2018 2019 2020 22536918000 27044301600 6300000000 6615000000 6945750000 2021 3245316192 7293037500 2022 3894379430 7657689375 5788800000 6078240000 6382152000 6701259600 7036322580 453240000 475902000 499697100 524681955 550916053 18780765000 Thuế mơn Chi phí khác Chi phí th đất CFBT*(1-t) Dep*t 3000000 63000000 662400000 3000000 66150000 662400000 3000000 69457500 662400000 4298053500 6736256280 9735839100 - CFAT 4298053500 Năm - - 6736256280 9735839100 2024 2025 2023 Doanh thu 3000000 72930375 662400000 1341276494 1341276494 8864732663 7249530191 2026 8075385186 9751205929 7612006700 637754196 669641905 703124000 3000000 82833992 662400000 3000000 86975692 662400000 4833552488 512288040 4884781292 3000000 91324476 662400000 56079063798 46732553165 Chi phí đầu vào 8040573844 8442602536 Chi phí tiền lương 7106685806 7177752664 Điện, nước, nhiên 578461856 607384948 liệu Thuế môn 3000000 3000000 Chi phí khác 80405739 81209796 Chi phí thuê đất 662400000 662400000 67294876557 CFBT*(1-t) 23603600217 30501676806 38839807902 Dep*t 512288040 512288040 512288040 CFAT 24115888257 31013964846 39352095942 -Với mức chiết khấu 15% - t = 22% - thuế thu nhập doanh nghiệp  Dep- khấu hao  CFBT- Dòng tiền trước thuế  CFAT- Dòng tiền sau thuế  CFAT= CFBT* (1-t) + Dep*t 10 Các tiêu phản ánh hiệu tài dự án Dòng tiền 3000000 76576894 662400000 1790637373 512288040 1841866177 -61045354100 4298053500 2027 96904622243 10238766230 7688126767 60463947000 512288040 60976235040 10 NPV IRR - 6736256280 9735839100 13412764942 18418661774 24115888257 31013964846 39352095942 48847812921 60976235040 34,920,777,480.12 24% Dựa kết tính tốn sử dụng phần mềm Excel:  Giá trị thu nhập (NPV): 34,920,777,480.12 triệu đồng  Tỷ suất hoàn vốn nội (IRR): 24% - Thời gian hồn vốn PP Năm Dịng tiền (P/F,15%,t) Giá trị -61045354100 4298053500 6736256280 9735839100 13412764942 18418661774 24115888257 31013964846 39352095942 48847812921 0.756143667 0.657516232 0.571753246 0.497176735 0.432327596 0.37593704 0.326901774 0.284262412 0.247184706 -61045354100 3249945936 4429197850 5566497604 6668514685 7962895764 9066055647 10138520122 11186321711 12074432282 Giá trị cộng dồn -61045354100 -57795408164 -53366210314 -47799712710 -41131198025 -33168302261 -24102246614 -13963726492 -2777404781 9297027501 Tpp  = + =8.23 Thời gian hoàn vốn dự án: năm tháng 16 ngày E Phân tích khía cạnh kinh tế- xã hội dự án Khả tạo việc làm trực tiếp gián tiếp Phát triển nhà máy theo hướng áp dụng công nghệ sử dụng nhiều lao động, sản xuất mặt hàng nơng sản cho xuất mà Việt Nam có ưu vừa có ý nghĩa quan trọng góp phần vào tăng trưởng kinh tế, vừa tạo nhiều việc làm cho người lao động Đây hướng phổ biến việc phát triển nhà máy chế biến hạt mắc ca vùng trồng nguyên liệu nước ta thời gian qua Phát triển dự án tạo không gian kinh tế rộng lớn, kênh có tiềm để thu hút lao động lớn nhiều Dự án góp phần tạo việc làm cho người dân địa phương: việc làm trực tiếp từ dự án: trung bình năm 100 lao động Phần lớn sử dụng lao động địa phương Số lao động có việc làm gián tiếp nhờ cung cấp nguyên liệu đầu vào cho dự án khoảng 2000 lao động trồng mắc ca Dự án xây dựng nhà máy sản xuất sản phẩm từ mắc ca phát triển, mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh cần đến nhiều nhân công, tạo công ăn việc làm cho nhiều người nâng cao thu nhập cho người lao đọng làm việc nhà máy này.Thu nhập người lao động nâng cao chất lượng sống họ cao Dự án xây dựng nhà máy sản xuất sản phẩm từ mắc ca ngồi tính khả thi mặt tài chính, mang lại lợi nhuận cho cơng ty cịn mang lại hiệu kinh tế xã hội to lớn Đóng góp cho ngân sách địa phương Hàng năm dự án đong gips cho ngân sách địa phương khoản kể thơng qua thuế thu nhập doanh nghiệp Ngồi dự án cịn góp phần tạo nên mơi trường đầu tư hấp dẫn cho tỉnh, thu hút nhà đầu tư nước nước đến đầu tư Khả khai thác tiềm sẵn có Với định hướng phát triển kinh tế cho Tây Nguyên, việc khai thác tiềm lợi vùng điều kiện đất đai, khí hậu thời tiết đề đưa trồng có giá trị kinh tế cao nhằm bước nâng cao thu nhập, xóa đói giảm nghèo, ổn định cho đồng bào dân tộc tỉnh, bảo vệ mội trường sinh thái phát triển bền vững Vì thế, năm qua, Tây nguyên có nhiều chương trình hỗ trợ cho số địa phương bước đưa khoa học công nghệ vào đời sống như: Quy hoạch vườn trồng cà phê xen canh mắc ca- theo nghiên cứu trồng thử nghiệm phương pháp mang lại sản lượng cao Điều giúp doanh nghiệp xuất mắc ca có nguồn nguyền liệu tốt ổn định, sở để sản xuát sản phẩm có chất lượng tốt, giá trị cao, nâng cao khả cạnh tranh thị trường khu vực giới đồng thời góp phần nâng cao thu nhập người dân, cải thiện sống đồng bào dân tộc tỉnh Do xây dựng nhà máy chế biến sản phẩm từ mắc ca theo hình thức cơng nghiệp góp phần nâng cao chất lượng sản phẩm, đảm thu mua hết lượng măc ca hàng năm Điều có tác dụng lớn việc khuyến khích nơng dân phát triển diện tích trồng mắc ca góp phần tích cực vào cơng xóa đói giảm nghèo phát triển kinh tế địa phương năm