Tài liệu Dự án đầu tư-khái niệm và thuật ngữ_chương 1 pptx

CHƯƠNG DỰ ÁN ĐẦU TƯ - KHÁI NIỆM VÀ THUẬT NGỮ I ĐẦU TƯ Khái niệm thuật ngữ Phân loại đầu tư Các giai đoạn đầu tư II CHI PHÍ Chi phí sản lượng Chi phí thời Chi phí chìm Chi phí tiền mặt chi phí bút tốn DỰ ÁN ĐẦU TƯ III Khái niệm dự án đầu tư Phân loại Các đặc điểm dự án Các yếu tố dẫn đến thành công cùa dự án Các lực người điều hành dự án Các phận dự án IV NGHIÊN CỨU KHẢ THI Phân tích thị trường Phân tích kỹ thuật Phân tích nhân lực quản lý Phân tích tài chánh hay ngân sách Phân tích hiệu kinh tế Phân tích hiệu xã hội V NGHIÊN CỨU DỰ ÁN KHẢ THI VI THIẾT KẾ CHI TIẾT VII THỰC HIỆN DỰ ÁN VIII ĐÁNH GIÁ SAU DỰ ÁN TÀI LIỆU THAM KHẢO CHƯƠNG “DỰ ÁN ĐẦU TƯ_KHÁI NIỆM THUẬT NGỮ” PHỤ LỤC 1: NGHỊ ĐỊNH số 52/1999/NĐ-CP ngày 8-7-1999 việc ban hành Quy Chế Quản Lý Đầu Tư Xây Dựng I ĐẦU TƯ Khái niệm thuật ngữ - Đầu tư hoạt động sử dụng tiền vốn, tài nguyên thời gian dự án nhằm thu lợi nhuận lợi ích kinh tế xã hội - Quàn lý đầu tư xây dựng quản lý Nhà nước trình đầu tư xd từ bước xác định dự án đầu tư để thực đầu tư trình đưa dự án vào khai thác, sử dụng đạt mục tiêu định - Dự án đầu tư tập hợp đề xuất việc bỏ vốn để tạo , mở rộng cải tạo đối tượng định nhằm đạt tăng trưởngvề số lượng, cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm hay dịch vụ khoảng thời gian xác định - Vốn Nhà Nước vốn thuộc sở hữu tồn dân có nguồn gốc tồn dân Nhà nước thống quản lý theo pháp luật - Người có thẩm quyền định đầu tư tổ chức quan Nhà nước Chính phủ giao quyền ủy quyền định đầu tư - Chủ đầu tư cá nhân tổ chức có tư cách pháp nhân giao trách nhiệm trực tiếp quản lý, sử dụng vốn đầu tư theo qui định pháp luật • Tổng mức đầu tư tồn chi phí đầu tư xây dựng (kể vốn sản xuất ban đầu) giới hạn chi phí tối đa dự án dược xác định định đầu tư điều chỉnh theo qui định điều 25 (Điều 25 Phụ lục 1) Tổng mức đầu tư bao gồm chi phí cho việc chuẩn bị đầu tư, chi phí thực đầu tư xây dựng, chi phí chuẩn bị sản xuất, lãi vay ngân hàng chủ đầu tư thời gian thực dầu tư, vốn lưu động ban đầu cho sản xuất (đối với dự án sản xuất), chi phí bảo hiểm, chi phí dự phịng Tổng mức đầu tư điều chỉnh trường hợp: a Nhà nước ban hành qui định thay đổi mặt giá đầu tư xây dựng b Do thay đổi tỉ gia đồng VN đồng ngoại tệ, phần phải sử dụng ngoại tệ cuả dự án c Do trường hợp bất phản kháng Bộ kế hoạch đầu tư hướng dẫn nôi dung chi tiết tổng mức đầu tư * Tổng dự tốn cơng trình tổng mức chi phí cần thiết cho việc đầu tư xây dựng cơng trình thuộc dự án, tính tốn cụ thể giai đoạn thiết kế kỹ thuật Tổng dự tốn cơng trình bao gồm khoản chi phí có liên quan đến khảo sát, thiết kế, xây lắp, mua sắm thiết bị, chi phí sử dụng đất đai, đền bù giải phóng mặt bằng, chi phí khác vá chi phí dự phịng * Vốn đầu tư tốn tồn chi phí hợp pháp thực q trình đầu tư để đưa dự án vào khai thác sử dụng Chi phí hợp pháp chi phí theo hợp đồng ký kết, đảm bảo chế độ kế toán Nhà nước kiểm toán có yêu cầu Người có thẩm quyền định đầu tư * Tiêu chuẩn xây dựng tiêu chuẩn kỹ thuật qui định để thực công việc khảo sát, thiết kế, xây lắp, nghiệm thu đảm bảo chất lượng cơng trình, áp dụng cho loại chuyên ngành xây dựng Nhà nước Bộ quản lý xây dựng chuyên ngành ban hành * Quy chuẩn xây dựng văn qui định yêu cầu kỹ thuật tối thiểu bắt buộc phải tuân thủ hoạt động xây dựng giải pháp tiêu chuẩn xây dựng sử dụng để đạt yêu cầu Bộ Xây Dựng thống ban hành - Đấu thầu trình lựu chọn nhà thầu, đáp ứng yêu cầu Bên mời thầu sở cạnh tranh nhà thầu - Xét thầu q trình phân tích, danh giá hồ sơ nhận thầu, để xét chọn bên trúng thầu - Bên mời thầu chủ đầu tư đại diện hợp pháp chủ đầu tư, có dự án cần đấu thầu - Nhà thầu tổ chức kinh tế có đủ điều kiện tư cách pháp nhân để tham gia đấu thầu Nhà thầu cá nhân, trường hợp đấu thầu tuyển chọn tư vấn - Gói thầu phần cơng việc dự án đầu tư chia theo tính chất trình tự thực dự án; có quy mơ hợp lý đảm bảo tính đồng dự án; để tổ chức lựa chọn nhà thầu - "Gói thầu" tồn dự án - Tư vấn dầu tư xây dựng hoạt động đáp ứng yêu cầu kiến thức, kinh nghiệm chuyên môn cho bên mời thầu, việc xem xét định kiểm tra trình đầu tư thực đầu tư - Sơ tuyển bước lựa chọn nhà thầu có đủ tư cách lực dể tham dự dấu thầu - Nộp thầu thời hạn nhận hồ sơ dự thầu, quy dình hồ sơ thầu - Mở thầu thời điểm tổ chức mở hồ sơ dự thầu, quy định hồ sơ mời thầu - Danh sách ngắn danh sách thu hẹp nhà thầu lựa chọn qua buộc đánh giá hồ sơ dự thầu Phân loại đầu tư a) Đầu tư trực tiếp Đầu tư trực tiếp loại đầu tư mà người đầu tư vốn (chủ đầu tư) người sử dụng vốn chủ thể • Đầu tư nước ngồi trực tiếp FDI (Forein Direcơng trình Investment): người đầu tư vốn nước ngồi • Đặc điểm FDI Nhìn sang nước châu Á lân cận, ta thấy họ ngày nhận thức vai trò quan trọng FDI xu tồn cầu hố, sức tạo điều kiện để thu hút FDI Các nước với trình phát triển thu hút FDI nhiều thập kỷ xây dựng cơng nghiệp vững mạnh Việt Nam nhiều Có thể nói trình độ kỹ thuật, cơng nghệ, bề dày tri thức quản lý kinh doanh nước tăng nhanh phụ thuộc nhiều vào độ lớn FDI tích luỹ (FDI stock) Là nước sau, FDI tích luỹ Việt Nam nhỏ so với nước lân cận đương nhiên Nhưng vấn đề đáng quan tâm dòng chảy hàng năm (flow) FDI vào Việt Nam nhỏ so với Thái Lan, Philippines Tại nước châu khác, FDI qua chục năm tích luỹ lượng mà cịn chất, thúc đẩy chuyển dịch cấu tạo dựng tảng công nghiệp ngày vững Đặc biệt, từ thập niên 1980, FDI Nhật châu Á ngày nghiêng ngành chế tạo máy móc linh kiện xe hơi, sản phẩm ện điện tử, máy công cụ, máy dùng nông nghiệp, xây dựng Tỷ lệ ngành sản xuất máy móc linh kiện tơng vốn FDI thuộc lĩnh vực chế tạo Nhật châu A ba thập niên trước năm 1980 có 24%, tỷ lệ tăng lên 45% hai thập niên 1980 1990 Tính riêng ngành điện điện tứ, tỷ lệ tăng từ 12% đến gần 27% thời gian Ngoài Nhật, công ty Âu Mỹ Đài Loan đầu tư nhiều lĩnh vực Hiệu tích tụ phản ứng dây chuyền ngành !ớn Khi có số cơng ty đầu tư sản xuất nhiều linh kiện, phận điện tử vào địa điểm (do điều kiện ưu đãi thuế, sở hạ tầng ) thường kéo theo đầu tư để lắp ráp linh kiện, phận đó, để sản xuất sản phẩm trung gian cung cấp cho công ty đầu tư trước Do hiệu tích tụ phản ứng dây chuyền này, sau nhiều năm tích cực thu hút FDI, Malaysia trở thành trung tâm lớn giới sản xuất tivi màu, máy quay video, đầu máy DVD nhiều sản phẩm điện tử khác Thái Lan trở thành trung tâm sản xuất xe phận liên hệ (lớn thứ ba châu á, sau Nhật Hàn Quốc) Trong thập niên 1990, nhờ cải thiện môi trường FDI, Philippines thành công việc tăng sức cạnh tranh công nghệ điện tử, nâng tỷ lệ sản phẩm điện tử chất bán dẫn tổng kim ngạch xuất từ 17% vào năm 1990 lên tới 53 % vào năm 1998 FDI tích luỹ Nhật Việt Nam cịn ít: 1/11 Thái Lan 1/7 Malaysia, chưa nói đến nước Indonesia, Trung Quốc Ngay cá Philippines nước phát triển chậm nước ASEAN 30 năm qua FDI tích luỹ Nhật lớn Việt Nam 4,5 lần Nhưng nói trên, cách biệt khơng quan trọng Việt Nam mơl bắt đầu có sách thu hút FDI từ cuối năm 1987 Nhật thực bắt đầu đầu tư Vlệt Nam từ năm 1993 • Tình hình FDI VN Ba đặc trưng FDI Việt Nam Thứ nhất, vốn đăng ký dự án FDI giám liên tục từ năm 1997 Đặc biệt vốn đăng ký năm 1999 40% năm trước tụt xuống trở lại mức năm 1991 Vốn đăng ký năm 2000 đạt 19 tỉ USD, tăng 21% so với nam trước hình thức chấm dứt khuynh bướng giảm liên tục vừa đề cập Tuy nhiên, năm 2000 có dự án khai thác khí đốt Nam Cơn Sơn lớn, dự án nầy chiếm phân nứa toàn vốn đăng ký năm Do đó, thực chất, chưa cỏ xoay chiều FDI Việt Nam So sánh vốn thực FDI nước châu (xem báng) cho thấy vốn thực FDI Việt Nam năm gần chưa giảm nhiều nhờ kết vốn đăng ký năm trước năm từ 1996 trở vế trước: Tuy nhiên, với khuynh hướng giám nhanh liên tục vốn đăng ký năm gần đấy, vốn thực năm sau giảm trầm trọng "Trong dự tháo Báo cáo tri Đại hội IX tới: kế hoạch năm năm lần thứ bảy (200l-2005), Việt Nam dự kiến cần năm 11,2 ti USD vốn FDI, 18 – 19 % tổng vốn đầu tư (tý lệ tương đương với tỷ lệ năm gần đây) Với tình vừa đề cập, Việt Nam có khả khơng đạt mục tiêu Thứ hai, FDI vào Việt Nam tập trung vào ngành khai thác dầu khí, xây dựng, bất động sản (khách sạn nhà cao tầng ), du lịch , cịn dự án phát triển cơng nghiệp cịn Tính đến cuối tháng 6-2000, cơng nghiệp chiếm 30% tống kim ngạch FDI đăng kỷ thời điểm đó, hai phần ba ngành cơng nghiệp nặng ngành cần bảo hộ, yếu sán xuất cho thị trường nước tạo công ăn việc làm (xem bảng) Trong thời kỳ đầu trình thu hút FDI, khuynh hướng tập trung vào ngành phi công nghiệp thấy có kinh nghiệm nước khác Trung Quốc Lý nhà đầu tư nước muốn nhanh chóng thu hồi vốn thị rường rủi ro, chưa ổn định hành lang pháp lý sở hạ tầng Một lý giai đoạn đầu có nhiều nhu cầu đầu tư vào ngành khách sạn, dịch vụ, thông tin đề xây dựng sớ hạ tầng phục vụ cho phát triển sán xuất kinh doanh (mà gọi chung business infrastructureBảng 2: Dòng chảy FDI vào nước Châu đây, FDI Việt Nam chưa chuyền sang giai đoạn tập trung vào ngành công nghiệp Thời kỳ FDI tập trung vào business infrastructure Việt Nam nói chấm dứt khống năm 1995-1996, sau thay FDI triển khai mạnh mẽ sang ngành công nghiệp, ngành phát huy lợi so sánh Việt Nam, ngược lại, thấy trên, FDI giảm mạnh liên tục Trước nhu cầu cần đẩy mạnh cơng nghiệp hố, đế thú hút lao động dư thừa trước nhu cầu cần du nhập nhiều công nghệ, vốn tri thức quản lý, kinh doanh đề ngày có nhiều hàng cơng nghiệp cạnh tranh thị trường giới, tình hình gần đáng lo ngại ảnh hưởng đến chiến lược cơng nghiệp hố tới khơng sớm có biện pháp đề khởi động chuyển dịch cá lượng chất FDI Việt Nam Đặc trưng thứ ba cửa FDI Việt Nam gần ngày có nhiều dự án 100 % vốn nước ngồi, dự án liên doanh ngày cảng Nếu chia 13 năm (1988-2000) thu hút FDI thành giai đoạn thấy sau: Nếu giai đoạn 1988-1992, số dự án 100% vốn nước chiếm 12% tổng số dự án cấp giấy phép, tý lệ táng lên 38% giai đoạn 1993- 1996 !ên tới 64% giai đoạn gần Riêng năm 2000, tỷ lệ 78%, số dự án án 100% vốn nước lên tới số 286, gấp 4, lần số dự án liên doanh.(tác giả tính từ tư liệu Bộ Kế Hoạch Đầu Tư): Ngoài ra, nhiều dự án nguyên liên doanh xin chuyển sang hình thức 100 % vốn nước ngồi Các trường hợp năm 1997 (chi tính đen cuối tháng 4- 1999 có 39 dự án vậy) tăng nhanh năm gần * Liên doanh (Joint Venture) : người đầu tư vốn nước hợp tác với quan Nhà nước, người đầu tư vốn nước * Đầu tư trực tiếp nước : người đầu tư vốn nước nước b) Đầu tư gián tiếp Đầu tư gián tiếp loại đầu tư mà người đầu tư vốn người sử dụng vốn không chủ thể Viện trợ phát triển thưc ODA ( Official Development • Assistant) ODA nguồn vốn hổ trợ thức từ bên bao gồm khoảng viện trợ cho vay với điều kiện ưu đãi ODA hiểu nguồn vốn dành cho nước phát triểnđược các quan thức phủ trung ương điạ phương quan thừa hành phủ, tổ chức liên phủ, tổ chức phi phủ tài trợ Vốn ODA phát sinh từ nhu cầu cần thiết quốc gia, tổ chức quốc tế hay nước bạn xem xét cam kết tài trợ thông qua hiệp định quốc tế đại diện có thẩm quyền hai bên nhận hổ trợ vốn ký kết.Hiệp định ký kết hổ trợ nầy chi phối cơng pháp quốc tế Theo cách thức hồn trả ODA có ba loại: + Viện trợ khơng hồn lại Là loại ODA mà bên nước nhận khơng phải hồn lại, nguồn vốn nầy nhằm để thực dự án nước nhận vốn ODA, theo thoả thuận trước bên Có thể xem viện trợ khơng hồn lại nguồn thu ngân sách nhà nước, dược cấp phát lại theo nhu cầu phát triển kinh tế xã hội đất nước Viện trợ khơng hồn lại chiếm 25% tổng số ODA giới ưu tiên cho dự án lãnh vực y tế, dân số, giáo dục, môi trường + Viện trợ có hồn lại (cịn gọi tín dụng ưu đãi) Vốn ODA với lãi suất ưu đãi thời gian trả nợ thích hợp, tín dụng ưu đãi chiếm tỉ trọng lớn tổng số vốn ODA thê giới Nó khơng sử dụng cho mục tiêu xã hội, môi trường mà thường sử dụng cho dự án sở hạ tầng thuộc lãnh vực giao thông vân tãi, nông nghiệp, thủy lợi, lượng làm tảng vững cho ổn định tăng trưởng kinh tế Các điều kiện ưu đãi bao gồm: • Lãi suất thấp • Thời gian trả nợ dài • Có khoảng thời gian không trả lãi trả nợ + ODA cho vay hỗn hợp Là loại ODA kết hợp hai dạng trên, bao gồm phần khơng hồn lại tín dụng ưu đãi * Xây dựng-Vận hành-Chuyển giao BOT (Built-Operation-Transfer) Do thiếu vốn nên Chính Phủ kêu gọi công ty bỏ vốn xây dựng trước (Built) thơng qua đấu thầu, sau khai thác vận hành thời gian (Operation) sau chuyển giao (Transfer) lại cho nhà nước sở Hình thức nầy sử dụng VN, sau thời gian có nhười ta có chung nhận xét thường dự án dạng BOT giá thành thường đẩy lên cao thực tế nhiều phía đầu tư biết bên đối tác thiếu vốn để xây dựng để phát triển sở hạ tầng có nhiều nước phát triển cần vốn c) Các phân loại đầu tư khác • Phân theo nhóm Dựa vào vốn đầu tư, ngành nghề kinh tế mà dự án đầu tư phân thành ba nhóm A B C (chi tiết xem phần phụ lục phụ lục1) • Phân loại theo trình tự lập trình duyệt dự án Theo trình tự lập trình duyệt dự án phân làm loại: + Nghiên cứu tiền khả thi (xem phần IV chương nầy) + Nghiên cứu tiền khả thi (xem phần V chương nầy) Tùy theo qui mô đầu tư mà phải tiến hành nghiên cứu hai bước trình tự nầy Các giai đoạn đầu tư a) Chuẩn bị đầu tư Nội dung công tác đầu tư bao gồm bước sau : Nghiên cưú cần thiết phải đầu tư qui mô đầu tư Tiến hành tiếp cận, thăm dò thị trường ngồi nước để tìm nguồn cung ứng vật tư, thiết bị tiêu thụ sản phẩm Xem xét khả huy động nguồn vốn đề đầu tư lựa chọn hình thức để đầu tư Lập dự án đầu tư Thẩm định dự án để định đầu tư b) Thực đầu tư Nội dung thực dự án đầu tư bao gồm: Xin giao đất thuê đất theo quy định Nhà nước (bao gồm mặt nước, mặt biển, thềm lục điạ) Chuẩn bị mặt xây dựng Tổ chức tuyển chọn tư vấn khảo sát, thiết kế, giám định kỹ thuật, ước tính khối lượng cơng trình Thẩm định thiết kế cơng trình Tổ chức đấu thầu mua sắm thiết bị, thi công xây lắp Xin giấy phép xây dựng khai thác tài nguyên (nếu có) Ký kết hợp đồng với Nhà nước để thực Thi công xây lắp cơng trình Theo dõi việc thực hiện, kiểm tra hợp đồng c) Đưa dự án vào khai thác sử dụng Nội dung công việc phải thực kết thúc xây dựng bao gồm : Bàn giao cơng trình Kết thúc xây dựng Bảo hành cơng trình Vận hành dự án II CHI PHÍ Chi phí liên quan trực tiếp đến giá thành, lãi lổ dự án đơi yếu tố định đến qui mô dự án Chi phí khơng phải ln biểu thị qua giá thị trường mà có lúc cịn mang ý nghĩa khác Chi phí sản lượng Trong chi phí sản lượng có dạng chi phí sau : - Chi phí cố định (fixed cost) chi phí mà xí nghiệp thiết phải tiêu tốn khơng sản xuất Ví dụ nhà xưởng, tiền thuê đất - Chi phí biến đổi (variable cost) loại chi phí tăng lên với mức tăng sản lượng - Tổng chi phí (total cost) bao gồm chi phí cố định chi phí biến đổi - Chi phí tới hạn (marginal cost) luợng chi phí gia tăng để sản xuất thêm đơn vị sản phẩm Chi phí thời Chi phí thời (opportunity cost) giá trị kinh tế thật tài nguyên dùng để sản xuất loại hàng hố Giá trị biểu thị lợi ích thu ta đem tài nguyên để sản xuất loại hàng hóa khác Ví dụ thay sản xuất xe lại làm máy công cụ chẳng hạn Trong ước tính chi phí thời cơ, cần phải phân loại tài nguyên : tài nguyên thay tài ngun khơng thể thay Có thể phân thành nhóm gía thời cơ: giá có thị trường giá khơng có thị trường * Giá thời có thị trường giá thị trường thị trường canh tranh Ví dụ người mua trả giá cho than 1.50; 1.51; 1.52 triệu $, người bán chọn giá 1.52 triệu $ (giá cao nhất) để bán Trong trường hợp nầy giá thời cho than (cơ hội tốt thứ hai bỏ qua) 1.51 triệu $ * Giá thời khơng có thị trường giá tính tốn cho loại tài ngun thứ Ví dụ sinh viên làm thay học thu triệu $ /năm, học tốn triệu $ /năm Như chi phí thời cho việc học triệu $ /năm * Chi phí thời việc sử dụng vốn Việc sử dụng vốn xem giá thời đem vốn dùng dự án khác nhau, người ta thường dùng giá thời để so sánh Chi phí chìm Chi phí chìm (sunk cost) chi phí khơng thu lại định sai lầm khứ Loại chi phí nầy khơng đưa vào tính tốn dự án Chi phí tiền mặt chi phí bút tốn Chi phí tiền mặt (cash cost) bao gồm tiền trả số nợ gia tăng Chi phí bút tốn (book cost) loại chi phí ghi sổ sách khơng có thực tế Ví dụ khỏan tính khấu hao cho đầu tư vốn dùng việc tính thuế III DỰ ÁN ĐẦU TƯ Khái niệm dự án đầu tư - Dự án đầu tư : tập hợp đề xuất việc bỏ vốn để tạo , mở rộng cải tạo đối tượng định nhằm đạt tăng trưởngvề số lượng, cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm hay dịch vụ khoảng thời gian xác định Một dự án xác định theo nhiều cách Các dự án ngành hữu quan đề xuất , bắt nguồn từ q trình xây dựng kế hoạch kinh tế quốc gia hay doanh nghiệp tư nhân nhà nước có dự án địi hỏi phủ phải trợ giúp phê chuẩn trước thực Khi thực dự án có mâu thuẩn tiềm ẩn lợi ích người thực dự án toàn xã hội Lý lợi ích dự án chương trình công cộng tập trung cho phận dân chúng Chẳng hạng như, đập thủy lợi giúp ích cho nhóm hộ nơng dân vùng ảnh hưởng đập mà thơi Nói cách khác dự án đầu tư giúp ích cho phận cộng đồng mà Những đối tượng nhận biết lợi ích dự án mang lại cho nên có xu hướng ủng hộ mạnh mẽ Đồng thời chi phí dự án cung cấp phần lớn tiền ngân sách chung phủ, kinh phí phân bố rộng rãi cho tồn xã hội, khơng có nhóm người thấy phải chịu phần lớn gánh nặng chi phí dự án Kết đốn trước người hưỡng lợi từ dự án có xu hướng tạo thành nhóm lên tiếng ủng hộ mạnh mẽ dự án, có nhóm người thua thiệt (là người gánh chịu chi phí dự án) lại phân tán mát cá nhân số họ nhỏ , nên họ trở thành đối trọng có hiệu để chống lại nhóm đối tượng hưởng lợi mang tính tập trung cao Nói cụ thể dự án chi phí cao 100% mức lợi ích 50% xét tồn xã hội, nhóm hưởng lợi chiụ 5% mức tổng chi phí dự án, họ thấy dự án vô tốt gây áp lực mạnh mẽ để dự án thực Chính mà cần sớm có hệ thống thẩm định dự án tốt nhằm bảo vệ tốt lợi ích quốc gia Tuy nhiên câu chuyện không dừng thực tế có áp lực ủng hộ dự án chương trình phát sinh từ máy quyền Các ngành chức thường đệ xuất dự án việc họ coi trọng dự án mà họ nghĩ phục vụ cho lợi ích chung, điều tự nhiên phù hợp Tuy nhiên hăng hái quan chức nầy chưa đủ bảo đảm dự án mà họ đề xuất thực có hiệu mặt kinh tế xã hội Chúng ta cần qui trình thẩm định thức, hệ thống nầy giúp tránh lưạ chọn đầu tư sai lầm Chỉ có suy nghĩ ảo tưởng khiến cho nhiệt tình quan quyền, quan chức dự án mà họ xây dựng đệ trình lại khơng ngun nhân đáng kể đưa đến sai lầm Phân loại Các dự án đầu tư phân loại dựa theo sau : Căn nguồn tài lực khan dự án Số vốn đầu tư Sự tác động dự án đầu tư khác đến lợi ích thu tư dự án đầu tư xem xét Một số dự án tự đứng vững cách độc lập Loại dự án khác thành cơng có thêm dự án đầu tư khác yểm trợ Loại thứ 3, dự án vô tác dụng có dự án cạnh tranh khác thơng qua * Dự án đầu tư phụ thuộc dự án đầu tư độc lập - Dự án độc lập mặt kinh tế Dự án đầu tư A không phụ thuộc (độc lập) dự án B mặt kinh tế thoả điều kiện : Dự án A phải có tính khả thi mặt kỹ thuật dự án B có chấp thuận hay khơng Lợi ích thần dự kiến dự án A không bị chi phối bổi chấp thuận dự án B hay không - Dự án phụ thuộc mặt kinh tế Nếu việc thực dự án mà lợi ích dự kiến dự án tăng lên dự án coi bổ sung cho dự án1 Nếu việc thực dự án mà lợi ích dự kiến dự án giảm xuống dự án coi thay cho dự án - Dự án loại trừ Trường hợp dự án bị loại hồn tồn dự án thơng qua dự án gọi loại trừ Hình thức lợi ích thu Các lợi ích gia tăng chi phí thấp (tăng hiệu quả) Bộ phận chức liên quan chặt chẻ đến dự án đầu tư Ví dụ: cơng ty dầu mỏ phân loại dự án đầu tư theo hoạt động : tìm kiếm thăm dị, khai thác, vận chuyển Phân loại ngành nghề theo lãnh vực kinh doanh Múc độ cần thiết dự án * Phân loại theo qui mô (Xem phần Phụ lục cuả Phụ lục 1) Tuỳ theo tính chất, hình thức, quy mơ người ta phân thành nhóm : A, B, C qui định quyền hạn, cấp quyền xét duyệt * Dự án tạo thu nhập Mục tiêu dự án nầy tạo lợi nhuận * Dự án phát triển Mục tiêu loại dự án nầy tạo phát triển vùng, miền quốc gia Các đặc điểm dự án Các đặc điểm cuả dự án sau: • Dự án công việc không thường kỳ Bảng 1: So sánh dự án với công việc thường nhật Dự án Công việc định kỳ Điều ngoại lệ chức thơng Định rị cơng việc thường kỳ thường Các hoạt động cuả dự án có liên quan Các hoạt động không liên quan nhau Mục tiêu hạn chót cụ thể Mục tiêu hạn chót chung chung Kết (output) phải rỏ ràng Khơng có kết định rỏ • Các hoạt động cuả dự án có liên quan Các hoạt động cuả dự án phải liên quan với theo trật tư thời gian định, chẳng hạn cơng việc bắt đầu số cơng việc khác kết thúc có mốc thời gian giai đoạn cuả dự án • Mục tiêu hạn chót cụ thể Một dự án phải có mục tiêu rỏ ràng cụ thể, phải có hạn chót (deadline) • Kết (output) phải rỏ ràng Các kết phải thể rỏ mục tiêu cuả dự án Ba điều kiện ràng buộc cuả dự án ngân sách; kết quả; thời hạn H.1: Ba điều kiện ràng buộc cuả dự án Kết Ngán Thåìi hạn Các yếu tố dẫn đến thành công cuả dự án Hai thành phần dẫnđến thành công cuả dự án xác định giám sát Xác định bao gồm: • Mục đích Bao gồm ý nghiã sau: Điều mong đợi gì; phải thực dự án nầy kết đạt phải nào? • Nhiệm vụ Các dự án lớn chia nhỏ khơng, nhiệm vụ cuả thành viên dự án nào, việc phối hợp thành viên nào? • Lịch trình Hạn chót thời điểm nào? Với hạn chót mhư thế, hàng loạt hạng mục nhỏ phải xếp, trì lập lịch trình nào? Cơng tác lập lịch trình hợp lý hàng tuần cho cơng việc điều then chốt cho việc đáp ứng cho hạn chót dài hạn • Ngân sách Dự án nầy cần phí bao nhiêu? Liệu có phải đầu tư tiền vào nghiên cứu, thiết bị sản xuất, khuyến mâi thăm dị thị trường hay khơng? Cần lập kế hoạch cho khoản chi tiêu cần dành tiền dự phòng để dự án kết thúc thành cơng Giám sát bao gồm: • Đội ngũ Là nhà quản lý dự án bạn phải thiết lập đội ngũ cho phù hợp với công việc Bạn xây dựng đội ngũ cho dự án bạn chưa biết mục đích, lịch trình ngân sách cuả dự án • Điều phối Một dự án theo chất cuả nó, địi hỏi quản lý thống Một hội đồng hay ủy ban không hoạt động tốt hội đồng hay ủy ban dân chủ Cho nên với tư cách nhà quản lý dự án, bạn có trách nhiệm điều phối hoạt động cuả thành viên cuả đội ngũ dự án • Theo dõi Lịch trình ngân sách cuả bạn hồn thành bạn có khả phát vấn đề nảy sinh khắc phục chúng; giao việc cho người khác thiết lập hệ thống giám sát chưa đủ Còn phải theo dõi số đẻ giúp bạn theo dõi dự án có theo lịch trình hay ngân sách hay khơng liệu mục đích tồn dự án có đạt hay khơng • Hành động Nếu thấy vấn đề nảy sinh, bạn phải có hành động khắc phục chúng Chẳng hạn đội ngũ dự án khơng thực lịch trình, bạn phải đẩy mạnh tiến độ cuả lịch trình Nếu ngân sách bị vượt trội khoản chi cần khống chế mức dộ bội chi tương lai xảy phải giảm xuống Điều có bạn bám sát vấn đề trước chúng vuột khỏi tầm tay bạn • Hồn tất Ngay dự án quản lý tốt giữ lịch trình đến 99% thời hạn mà khơng có bước cuối bạn khơng thực hạn chót Đơi dự án điều hành tốt trở nên khó hồn tất Báo cáo cuối cùng, kết luận cuối cùng, cam kết giấy tờ thường phần khó khăn cuả dự án H.2 Tóm tắt lực người điều hành dự án Các lực người điều hành dự án a b c d e f Kinh nghiệm tổ chức lãnh đạo Có khả tiếp xúc với nguồn cần thiết Có lực điều phối nguồn đa dạng Kỹ truyền đạt thủ tục Năng lực giao phó theo dõi công việc Độ tin cậy a) Kinh nghiệm tổ chức lãnh đạo Khi tìm kiếm mơt nhà quản lý dự án có khả năng, người ta thường tìm người có lực biểu lộ lực tổ chức lãnh đạo người khác Người chọn thành công việc chọn dự án phức tạp, ơng ta biểu lộ kỹ kinh nghiệm cần thiết b) Có khả tiếp xúc với nguồn cần thiết Với dự án lớn cần phải tiếp xúc với nhiều nguồn, quan khác Nếu người quản lý dự án có khả tiếp xúc, có mối quan hệ tốt cơng việc tiến triển tốt đẹp c) Có lực điều phối nguồn đa dạng Là nhà quản lý có khả bạn phải có lực giao theo dõi công việc không quen thuộc với bạn mà cịn cơng việc xa lạ khác d) Kỹ truyền đạt thủ tục Một nhà quản lý dự án giỏi phải biết cách truyền đạt thông tin cho thành viên đội ngũ dự án thu nhận thông tin từ họ, quan điểm cụ thể cuả họ khác e) Năng lực giao phó theo dõi cơng việc Khi giao việc cho thành viên cuả dự án, nhà quản lý dự án theo dõi cho việc theo lịch trình nằm khn khổ ngân sách Một nhà thầu xây dựng nhà phải hiểu công đoạn phụ thầu phụ trách, chí cơng đoạn mang tính chun mơn hố cao Nhà quản lý dự án thế, t giao cơng việc, hồn thành lịch trình theo ngân sách chưa đủ Giao theo dỏi cơng việc có hiệu bạn có khả giám sát đánh giá tiến độ f) Độ tin cậy Độ tin cậy cuả bạn kiểm nghiệm cách: giao hội trách nhiệm cho bạn để bạn xoay sở Một giành uy tín giam đốc (theo nghiã người có khả đáp ứng điều mong mõi) bạn sẳn sàng đảm nhận dự án Bản câu hỏi cần đặt nhà quản lý dự án Mục đích dự án nầy ? Vấn đề đặt phải thông suốt mục tiêu dự án để khỏi chệch hướng công việc Kết cuối sau ? Bạn cần biết xác người ta muốn thấy kết thúc dự án Chẳng hạn phải có tổ chức báo cáo khơng? Phải đưa chi tiết vào báo cáo? Sẽ gặp phải vấn đề cần giải nào? Hãy cho dự án phải xác định giải loạt vấn đề cụ thê mà tự bạn phải liệt kê phải giải Trách nhiệm tơi ? Phải thấy rỏ trách nhiệm bạn giao giới hạn trách nhiệm Chức trách tơi ? Ngân sách tơi ? Hạn chót ? Các phận dự án Các phận dự án bao gồm phần sau : Nghiên cứu tiền khả thi Nghiên cứu khả thi Thiết kế chi tiết Thực dự án Đánh giá hậu dự án IV NGHIÊN CỨU TIỀN KHẢ THI (PHÂN TÍCH KINH TẾ KỸ THUẬT) NCTKT nổ lực nhằm đánh giá triển vọng chung dự án Để thực giai đoạn nầy, điều quan trọng phải cố gắng trì mức độ xác ngang cho phần phân tích khác nhau, đồng thời phải nhận thức mục đích NCTKT để có ước tính phản ảnh (có định lượng) biến số để chứng tỏ dự án có đủ hấp dẫn để tiến hành nghiên cứu sâu (bước NCKT) Để tránh ước tính lạc quan lợi ích chi phí, nên sử dụng ước tính thiên lệch hướng làm giảm bớt dự án làm tăng cao mức ước tinh vế chi phí Nếu dự án hấp dẫn sau tiến hành NCTKT, có nhiều khả dự án đứng vững bước nghiên cứu Một dự án đầu tư công cộng thướng bao gồm lãnh vực tóm tắt sau : Phân tích thị trường Mức cung giá hàng hoá dịch vụ hay nhu cầu tương đối dịch vụ xã hội ước tính, định lượng hoá lý giải chứng minh Phân tích kỹ thuật Các thơng số nhập lượng dự án xác định cách chi tiết ước tính vế chi phí xây dựng Phân tích nhân lực quản lý Nhu cầu nhân lực cần thiết cho việc thực vận hành dự án xác định cách chi tiết , nguồn nhân lực xác định với số lượng cụ thể Phân tích tài chánh hay ngân sách Chi thu tài phân tích với việc đánh giá phương án tái trợ khác Phân tích hiệu kinh tế Các liệu tài điều chỉnh thành liệu kinh tế Chi phí lợi ích dự án tính từ quan điểm kinh tế Phân tích hiệu xã hội Dự án tính theo quan điểm đối tượng hưởng lợi từ dự án từ đối tượng phải chịu chi phí cho dự án Ta nên định lượng hóa mức lợi ích hưởng chi phí phải chịu nhóm nầy chổ làm V NGHIÊN CỨU KHẢ THI Nội dung nghiên cứu khả thi, gần giống NCTKT, nhiên việc nhiên cứu chi tiết NCKT bao gồm bước sau : Những để xác định cần thiết phải đầu tư Bao gồm vấn đề sau : - Các pháp lý để xây dựng dự án - Tính hợp lý dự án - Phân tích yếu tố cần thiết để xây dựng dự án Lựa chọn hình thức đầu tư Các hình thức đầu tư xảy sau (xem I.2 Phân loại đầu tư) Các mục tiêu sản phẩm dự án Bao gồm bước : - Mục tiêu phát triển dài hạn - Mục tiêu ngăn hạn - Sản phẩm dự án Phân tích đặc điểm khu vực dự án Bao gồm vấn đề sau : - Diện tích sử dụng vị trí lắp đặt : gồm số phương án địa điểm - Vận chuyển kết cấu hạ tầng - Khí tượng thuỷ văn khu vực dự án - Địa hình địa chất cơng trình - Các yếu tố cần thiết khác - Một số thông số kỹ thuật dự án Phân tích lựa chọn cơng nghệ Các phương án giải pháp xây dựng Bao gồm bước sau : - Phương án bố trí mặt - Các giải pháp xây dựng - Khối lượng xây dựng chi phí xây dựng - Tổ chức thi công xây lắp - Tiến độ thi công xây lắp Phân tích tài Bao gồm bước sau : - Căn phân tích tài - Bảng dự trù doanh thu năm - Vốn lưu động - Bảng dự trù chi phí sản xuất năm - Bảng dự trù lãi lỗ năm - Bảng dự trù cân đối thu chi - Bảng tóm tắt cân đối tái sản - Các số đánh giá hiệu tài * Tỉ số B/C * Hiện gía NPV * Tỉ suất thu hồi nội IRR * Điểm hòa vốn * Thời gian hòa vốn - Phương án trả nợ vay - Phân tích độ nhạy Phân tích kinh tế xã hội Bao gồm : - Phân tích định tính - Phân tích định lượng VI THIẾT KẾ CHI TIẾT Bao gồm vẽ thiết kế chi tiết đủ xác cho việc thi công VII THỰC HIỆN DỰ ÁN Việc thực dự án bao gồm hình thức sau : * Hình thức chủ đầu tư trực tiếp quản lý thực dự án Chủ đầu tư trực tiếp tuyển chọn trực tiếp ký hợp đồng với nhiều tổ chức tư vấn để thực công tác khảo sát, thiết kế cơng trình, soạn thảo hồ sơ gọi thầu, tổ chức đấu thầu định thầu Sau chủ đầu tư ký hợp đồng với nhà thầu xây lắp, nhiệm vụ giám sát, quản lý q trình thi cơng đảm bảo tiến độ chất lượng cơng trình tổ chức tư vấn lưạ chọn đảm nhận * Hình thức chủ nhiệm điều hành dự án Chủ đầu tư tổ chức tuyển chọn trình cấp có thẩm quyền định tổ chức tư vấn thay làm ChủNhiệm điều hành dự án, chịu trách nhiệm giao dịch ký kết hợp đồng với tổ chức khảo sát, thiết kế, cung ứng vật tư thiết bị xây lắp để hồn tất q trình thực dự án, đồng thời chịu trách nhiệm giám sát quản lý tồn q trình thực dự án Hình thức chủ nhiệm điều hành dự án áp dụng dự án có qui mơ lớn • Hình thức chìa khóa trao tay CĐ đầu tư tổ chức đấu thầu dự án để lựa chọn nhà thầu thực toàn dự án C đầu tư trình duyệt thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán, nghiệm thu nhận bàn giao dự án hoàn thành đưa vào sử dụng Tổng thầu xây dựng có quyền giao lại số phần việc cho nhà thầu phụ Hình thức chìa khóa trao tay áp dụng cơng trình nhà ở, cơng trình dân dụng cơng trình sản xuất kinh doanh có qui mơ n • Hình thức tự làm Chủ đầu tư sử dụng lực lượng phép hành nghề xây dưng để thực khối lượng xây lắp Hình thức tự làm áp dụng cơng trình sửa chữa, cải tạo qui mơ nhỏ, cơng trình chun ngành đặc biệt (xây dựng cơng nơng lâm nghiệp cơng trình tự đầu tư xd sở vật chất kỹ thuật doanh nghiệp xây dựng) VIII ĐÁNH GIÁ HẬU DỰ ÁN Phần lớn công sức bỏ khâu thiết lập dự án khâu đánh giá dự án thực Để thực công tác đánh giá nầy cần tiến hành đánh giá khâu quản lý hành chánh dự án dự án vào giai đoạn vận hành Các cán quản lý giai đoạn vân hành phải hiểu rỏ việc thẩm định kỹ lưỡng kết cuả dự án phải tiến hành suốt thời giai hoạt động Bằng cách nầy, liệu cần thiết xây dựng thơng qua hoạt động tài chánh kiểm sốt thơng thường, tạo điều kiện cho việc thẩm định thực với chi phí thấp Việc nầy cịn cho thấy biến số quan trọng việc thiết kế thực dự án, định thành công thất bại cuả dự án, để cho kinh nghiệm thành công lập lại kinh nghiệm thất bại loại trừ TÀI LIỆU THAM KHẢO CHƯƠNG “DỰ ÁN ĐẦU TƯ_KHÁI NIỆM THUẬT NGỮ” Glenn P Jenkins Arnold C Harberger Phân tích Chi Phí Lợi Ích cho định đầu tư (Tập I), tuyển tập giảng Chương Trình Thẩm Định Quản Lý Dự Aïn – Viện Phát Triển Quốc Tế ĐH Harvard-TP Ho Chi Minh 2-1995 Hà thị Ngọc Oanh Hổ Trợ Phát Triển Chính Thức ODA- Những hiểu biết thực tiển VN, NXB Giáo Dục 1998 Micheal C Thomsett (Ngô Mạnh Hùng dịch) Cẩm Nang Quản Lý Dự Aïn, TT Thông Tin KHKT Hoá Chất Hà Nội 1997 Nguyễn Xuân Thủy Quản Trị Dự Án Đầu Tư, Bộ Giáo Dục Đào Tạo-ĐH Mở Bán Công 1993 Nguyễn Xuân Thủy Quản Trị Dự Án Đầu Tư, Bộ Giáo Dục Đào Tạo-ĐH Mở Bán Cơng 1997 Phạm Phụ Phân Tích Lựa Chọn Dự Án Đầu Tư, ĐH Bach Khoa TP HCM 04-91 Vũ Công Tuấn Quản Trị Dự Án, NXB TP HCM 1999 ANNEX : NGHỊ ĐỊNH CHÍNH PHỦ VỀ “Ban hành Điều lệ quản lý đầu tư xây dựng” (Nghị Định 42/CP, ngày 19/7/1996) Chương Những qui đinh chung Điều Giải thích từ ngữ Điều Các yêu cầu quàn lý đầu tư xây dựng Điều Những nguyên tắc quản lý đầu tư xây dựng Điều Trình tự đầu tư xây dựng Điều Phân loại dự án đầu tư Điều Trách nhiệm quản lý nhà nước đầu tư xây dựng Điều Thẩm quyền định đầu tư, cho phép đầu tư cấp giấy phép đầu tư Điều Trách nhiệm Chủ đầu tư tổ chức tư vấn xây dựng, cung cấp thiết bị Điều Nguyên tắc quản lý sử dụng nguồn vốn đầu tư phát triển Điều 10 Kế hoạch hóa đầu tư CHƯƠNG CHUẨN BỊ ĐẦU TƯ Điều 11 Công tác chuẩn bị đầu tư Điều 12 Lập dự án đầu tư Điều 13 Nội dung chủ yếu báo cáo nghiên cứu tiền khả thi Điều 14 Nội dung chủ yếu báo cáo nghiên cứu khả thi Điều 15 Yêu cầu thẩm định dự án đầu tư Điều 16 Thẩm định dự án đầu tư Điều 17 Hội đồng thẩm định Nhà nước dự án đầu tư Điều 18 Thời gian thẩm định dự án Điều 19 Quyết định đầu tư cấp giấy phép đầu tư Điều 20 Thay đổi nội dung dự án đầu tư Điều 21 Kinh phí lập dự án, thẩm định dự án đầu tư Chương THỰC HIỆN ĐẦU TƯ Điều 22 Nội dung thực dự án đầu tư Điều 23 Giao nhận đất Điều 24 Chuẩn bị mặt xây dựng Điều 25 Tuyển chọn tư vấn xây dựng Điều 26 Thiết kế cơng trình Điều 27 Thẩm định phê duyệt thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán Điều 28 Giấy phép xây dựng Điều 29 Giấy phép khai thác tài nguyên Điều 30 Đấu thầu định đấu thầu Điều 31 Hợp đồng tư vấn mua sắm thiết bị xây lắp Điều 32 Điều kiện khởi cơng cơng trình Điều 33 Quản lý chất lượng kỹ thuật xây dựng Điều 34 Nghiệm thu cơng trình Điều 35 Cấp vốn tốn Điều 36 Quyết tóan vốn đầu tư Điều 37 Thẩm tra phê duyện toán Chương KẾT THÚC XÂY DỰNG ĐƯA DỰ ÁN VÀO SỬ DỤNG Điều 38 Nội dung công việc giai đoạn kết thúc xây dựng đưa dự án vào khai thác sử dụng Điều 39 Bàn giao cơng trình Điều 40 Kết thúc cơng trình Điều 41 Baỏ hành cơng trình Điều 42 Vận hành dự án Điều 43 Hòan trả vốn đầu tư Chương CÁC HÌNH THỨC TỔ CHỨC THỰC HIỆN DỰ ÁN Điều 44 Các hình thức tổ chức thực dự án Điều 45 Hình thức chủ đầu tư trực tiếp quản lý thực dự án Điều 46 Hình thức chủ nhiệm điều hành dự án Điều 47 Hình thức chìa khóa trao tay Điều 48 Hình thức tự làm Điều 49 Tổ chức tư vấn đầu tư xây dựng Chương QUẢN LÝ GÍA XÂY DỰNG Điều 50 Nguyên tắc lập quản lý gía xây dựng Điều 51 Quản lý nhà nước quản lý giá xây dựng Điều 52 Quản lý tổng dt, dt hạng mục cơng trình, dự án sử dụng vốn nhà nước Điều 53 Bảo hiểm cơng trình xây dựng Chương THANH TRA VÀ XỬ LÝ VI PHẠM Điều 54 Thanh tra hoạt động đầu tư xây dựng Điều 55 Xử lý vi phạm chủ đầu tư Điều 56 Xử lý vi phạm tổ chức thẩm định dự án, thiết kế, tổng dự toán, thẩm tra tóan Điều 57 Xử lý vi phạm tổ chức tư vấn, cung ứng thiết bị xây lắp Điều 58 Xử phạt cá nhân Chương CÁC ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 59 Điều 60 ... tăng lên dự án coi bổ sung cho dự án1 Nếu việc thực dự án mà lợi ích dự kiến dự án giảm xuống dự án coi thay cho dự án - Dự án loại trừ Trường hợp dự án bị loại hoàn toàn dự án thơng qua dự án gọi... Nhà nước dự án đầu tư Điều 18 Thời gian thẩm định dự án Điều 19 Quyết định đầu tư cấp giấy phép đầu tư Điều 20 Thay đổi nội dung dự án đầu tư Điều 21 Kinh phí lập dự án, thẩm định dự án đầu tư... Dự án đầu tư phụ thuộc dự án đầu tư độc lập - Dự án độc lập mặt kinh tế Dự án đầu tư A không phụ thuộc (độc lập) dự án B mặt kinh tế thoả điều kiện : Dự án A phải có tính khả thi mặt kỹ thuật dự