Đẩy mạnh tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh Nha Trang

Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu đóng vai trò quan trọng đối với nền kinh tế, là một trong những hoạt động kinh doanh cơ bản của ngân hàng, góp phần tăng trưởng tín dụng, hoạt động thanh toán quốc tế, bán chéo các sản phẩm dịch vụ ngân hàng.

HỘI THẢO VỀ KHOA HỌC QUẢN TRỊ (CMS-2013) ĐẨY MẠNH TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CHO CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHA TRANG THE IMPORT-EXPORT FINANCE CREDIT IMPROVEMENT FOR SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES AT JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM – NHA TRANG BRANCH Nguyễn Thị Khánh, TS Nguyễn Thị Trâm Anh Trường Đại học Nha Trang TÓM TẮT Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trò quan trọng kinh tế, hoạt động kinh doanh ngân hàng, góp phần tăng trưởng tín dụng, hoạt động toán quốc tế, bán chéo sản phẩm dịch vụ ngân hàng Với mạnh toán quốc tế, Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh Nha Trang (Vietcombank Nha Trang) bước cấu lại danh mục tín dụng, ưu tiên tập trung vốn đến doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN), đặc biệt vốn tín dụng tài trợ xuất nhập cho DNVVN nhằm đa dạng hóa ngành hàng cho vay, phân tán rủi ro tín dụng Định hướng phát triển tín dụng phù hợp với sách Chính Phủ hỗ trợ vốn đến DNVVN Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 Trên sở phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập (XNK) khảo sát nhu cầu tài trợ tín dụng XNK DNVVN Vietcombank Nha Trang, từ nhận diện yếu tố hạn chế hoạt động tín dụng tài trợ XNK, góp phần đề xuất giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ XNK DNVVN Vietcombank Nha Trang Từ khố: tín dụng; tài trợ; xuất nhập khẩu; doanh nghiệp vừa nhỏ; Vietcombank Nha Trang ABSTRACT The import-export finance credit, one of the basic business activity of the bank plays an important role in the economy and contributes to the growth of credit, import-export payment and the services and products of bank With the advantage for the import-export payment, Joint Stock Commercial Bank For Foreign Trade Of Vietnam - Nha trang Branch (Vietcombank Nha trang) is arranging step by step the credit list, giving the capital priority for the small and medium enterprises (SMEs), especially for the import-export finance credit for the SMEs to diversify the credit portfolio, reducing the credit risks This credit growth orientation is in accordance with the Government’s policy of the capital finance for the SMEs at the Decree No 56/2009/NDCP dated 30/06/2009 Based on the analysis of the import-export finance credit strategy and the survey of the SMEs’s demand of the import-export finance credit at Vietcombank Nha Trang, the study identifies limitations in the import-export finance credit acitivity, the methods and motions have been proposed to improve the import-export credit finance activity of the SMEs at Vietcombank Nha Trang Keywords: credit; finance; import-export; small and medium enterprises; Vietcombank Nha Trang Đặt vấn đề Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) đóng vai trị quan trọng tăng trưởng kinh tế, nhiên khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng doanh nghiệp cịn hạn chế, họ bỏ qua nhiều hội lớn kinh doanh, ảnh hưởng không nhỏ đến phát triển kinh tế [4] Trước thực trạng DNVVN nói chung DNVVN địa bàn tỉnh Khánh hòa cần nguồn vốn hỗ trợ ngân hàng, đặc biệt tài trợ hoạt động xuất từ giai đoạn trước xuất khẩu, sau xuất nhập hàng hóa, hoạt động tài trợ tín dụng XNK ngân hàng giúp doanh nghiệp có nguồn vốn lưu động để phục vụ đơn hàng xuất khẩu, nhập máy móc thiết bị nhằm thay đổi dây chuyền công nghệ, tăng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm Tại Vietcombank Nha Trang, cấu thành phần kinh tế cho vay XNK 353 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG tập trung phần lớn vào doanh nghiệp lớn, việc nghiên cứu giải pháp nhằm đẩy mạnh tín dụng tài trợ XNK cho DNVVN đóng vai trị quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng, giúp DNVVN tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng hoạt động XNK , đồng thời góp phần đa dạng hóa danh mục tín dụng Vietcombank Nha trang, phân tán rủi ro tín dụng cho nhiều thành phần kinh tế cho vay, góp phần tăng trưởng tín dụng bền vững cho ngân hàng Phương pháp nghiên cứu Trên sở số liệu hoạt động tín dụng tài trợ XNK giai đoạn 2008-2011 Vietcombank Nha Trang cung cấp, nhóm tác giả sử dụng phương pháp phân tích để đánh giá hoạt động tín dụng tài trợ XNK qua năm Ngồi ra, nhóm tác giả sử dụng phương pháp điều tra khảo sát nhu cầu tín dụng tài trợ XNK DNVVN Vietcombank Nha Trang.Trong tổng số 245 doanh nghiệp vừa nhỏ có quan hệ tín dụng Vietcombank Nha Trang, có khoảng 30 doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực XNK, tác giả tiến hành khảo sát 30 doanh nghiệp thông qua việc phát Phiếu khảo sát đến doanh nghiệp Nhóm tác giả thu nhận đủ ý kiến khảo sát doanh nghiệp, tạo tiền đề để nhóm tác giả phân tích điểm cịn hạn chế hoạt động tài trợ XNK Vietcombank Nha trang Kết nghiên cứu 3.1 Kết hoạt động tín dụng tài trợ XNK DNVVN Vietcombank Nha trang 2008-2011 Bảng Cơ cấu thành phần kinh tế cho vay XNK Vietcombank Nha Trang 2008 – 2011 ĐVT: tỷ đồng Trong cấu tài trợ XNK doanh nghiệp Vietcombank Nha Trang, doanh số cho vay DNVVN chiếm tỷ trọng bình quân 26% Điều cho thấy thiếu cân đối cấu thành phần kinh tế cho vay XNK Vietcombank Nha Trang, nguồn vốn tín dụng phần lớn tập trung vào doanh nghiệp lớn tỉnh Khánh Hịa Do thời gian tới, Vietcombank Nha Trang cần tập trung đẩy mạnh tín dụng tài trợ XNK DNVVN để phân tán rủi ro tín dụng, góp phần tăng trưởng tín dụng bền vững 354 3.2 Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang 2008-2011 Hoạt động tín dụng tài trợ xuất tài trợ nhập Vietcombank Nha Trang tăng trưởng số tuyệt đối qua năm, nhiên mức độ tăng trưởng lại giảm dần qua năm Điều cho thấy thị phần tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang bị chia nhiều trước cạnh tranh gay gắt ngân hàng địa bàn tỉnh Khánh Hòa Tình hình hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang giai đoạn 2008-2011 thể qua bảng sau đây: HỘI THẢO VỀ KHOA HỌC QUẢN TRỊ (CMS-2013) Bảng Doanh số cho vay XNK Vietcombank Nha Trang 2008 - 2011 Nguồn: Bảng cân đối kế toán Vietcombank Nha trang 2008-2011 3.2.1 Tài trợ trước giao hàng: Vietcombank Nha trang tài trợ vốn trước giao hàng cho doanh nghiệp xuất để bổ sung vốn lưu động cho nhà xuất thu mua nguyên liệu phục vụ xuất Tốc độ tăng trưởng cho vay bình quân đạt mức 62%, tốc độ tăng trưởng thu nợ bình quân mức 54%, cho thấy công tác thu nợ từ cho vay xuất có hiệu quả, thu hồi vốn nhanh 3.2.2 Tài trợ sau giao hàng: Sau nhà xuất giao hàng thời gian chờ tiền tốn từ nước ngồi, Vietcombank Nha Trang tài trợ vốn cho doanh nghiệp xuất thông qua việc chiết khấu chứng từ cho nhà xuất Doanh số chiết khấu có tốc độ tăng trưởng giảm mạnh qua năm doanh nghiệp xuất thay đổi phương thức tốn quốc tế từ tín dụng thư sang phương thức chuyển tiền Vietcombank Nha Trang không thực chiết khấu theo phương thức chuyển tiền nên doanh nghiệp khơng có nhu cầu chiết khấu nhiều Doanh số thu nợ chiết khấu bình quân 57%, điều cho thấy việc thu nợ chiết khấu nhanh chóng, khơng có khoản chiết khấu bị vốn 3.2.3 Tài trợ nhập khẩu: Đối với doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để nhập nguyên vật liệu, máy móc thiết bị vật tư, Vietcombank Nha Trang tài trợ vốn cho doanh nghiệp nhập thông qua phương thức cho vay để mở tín dụng thư nhập cho vay để toán chứng từ nhập Doanh số cho vay nhập Vietcombank Nha Trang tăng trưởng mức bình quân 41% doanh số thu nợ lại tăng cao mức 52% cho thấy Vietcombank Nha Trang tích cực cơng tác thu hồi nợ vay doanh nghiệp nhập Đánh giá kết khảo sát DNVVN hoạt động lĩnh vực XNK Vietcombank Nha Trang 4.1 Kết khảo sát nhu cầu tín dụng tài trợ XNK DNVVN Vietcombank Nha Trang (Xem bảng 3) Trên sở 30 DNVVN hoạt động lĩnh vực XNK Vietcombank Nha Trang, tác giả tiến hành khảo sát doanh nghiệp thông qua phương pháp phát phiếu điều tra để tìm hiểu điểm hạn chế Vietcombank Nha trang cho vay DNVVN Kết khảo sát cho thấy có đến 83.3% tổng số doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng sản phẩm tài trợ XNK, từ cho thấy sản phẩm tài trợ XNK thật cần thiết hoạt động kinh doanh XNK doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp có nguồn vốn để để phát triển, tăng hiệu sản xuất kinh doanh, có điều kiện 355 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG thay đổi dây chuyền công nghệ máy móc thiết bị nhằm tăng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm Tác giả khảo sát ngân hàng DNVVN chọn để tài trợ vốn tín dụng tài trợ XNK Kết cho thấy có đến 20 doanh nghiệp chiếm tỷ lệ 67% tổng số doanh nghiệp chọn Ngân hàng sau để tài trợ XNK: Vietcombank Nha Trang, Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Chi Nhánh Khánh Hòa (BIDV Khánh Hòa), Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Chi Nhánh Khánh Hòa (ACB Khánh Hòa) Điều cho thấy khối ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Khánh hòa đối thủ cạnh tranh hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang khách hàng đến với Ngân hàng Chất lượng dịch vụ thể qua việc đáp ứng nhu cầu mong đợi doanh nghiệp vốn hoạt động kinh doanh, tăng giá trị gia tăng doanh nghiệp thông qua tư vấn vướng mắc cho doanh nghiệp nghiệp vụ toán quốc tế với ngân hàng nước ngồi chứng từ có bất hợp lệ, vướng mắc phát sinh trình giao dịch với nước ngồi Chính điều làm tăng thêm gắn bó doanh nghiệp ngân hàng Sau kết khảo sát 30 DNVVN có hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang: Kết khảo sát cho thấy chất lượng dịch vụ, việc tư vấn cho doanh nghiệp toán quốc tế, nghiệp vụ ngoại thương đóng vai trị quan trọng việc thu hút Bảng 3: Kết khảo sát DNVVN Nguồn: Kết khảo sát tác giả 4.2 Kết đánh giá DNVVN hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang: 4.2.1 Kênh thông tin hỗ trợ DNVVN lựa chọn hình thức tài trợ vốn tín dụng XNK (Xem 356 bảng 4) Kết khảo sát cho thấy doanh nghiệp chủ yếu tự tìm hiểu ngân hàng để tài trợ vốn thông qua quảng cáo, báo chí, hiệp hội tư vấn Hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ, HỘI THẢO VỀ KHOA HỌC QUẢN TRỊ (CMS-2013) Hiệp Hội ngành Kênh thông tin mà doanh nghiệp biết đến từ cán ngân hàng thấp, chiếm khoảng 17% số doanh nghiệp khảo sát Điều cho thấy công tác tiếp thị cho vay vốn cán khách hàng Vietcombank Nha Trang hạn chế Nếu cán khách hàng tích cực chào bán sản phẩm tín dụng ngân hàng đến DNVVN hoạt động lĩnh vực XNK, doanh nghiệp cập nhật thông tin cần thiết phương thức vay vốn, sản phẩm tín dụng, lãi suất, chương trình ưu đãi ngân hàng, từ DNVVN có đủ thơng tin để tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng 4.2.2 Những khó khăn DNVVN quan hệ tín dụng với Vietcombank Nha trang (Xem bảng 4) Kết khảo sát cho thấy thời gian giải hồ sơ vay vốn chậm hồ sơ thủ tục vay vốn rườm rà khó khăn doanh nghiệp quan hệ tín dụng với Vietcombank Nha trang Thực tế nay, DNVVN hoạt động nhỏ lẻ, đơn giản theo hình thức gia đình quản lý chủ yếu, doanh nghiệp chưa trọng đến việc hoàn chỉnh hồ sơ, giấy tờ cho hợp lệ Điều thật gây khó khăn cho ngân hàng công tác thẩm định hồ sơ giải ngân vốn vay 4.2.3 Đánh giá DNVVN thời gian xử lý nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang (Xem bảng 4) Kết khảo sát cho thấy DNVVN đánh giá thời gian xử lý nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha trang mức bình thường (43%).Vì vậy, Vietcombank Nha trang cần phải cải tiến thời gian xử lý nghiệp vụ tín dụng XNK nhanh để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn khách hàng Bảng Kết khảo sát đánh giá DNVVN hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang Kênh thông tin hỗ trợ DNVVN lựa chọn tài trợ vốn Số lượng DN Tỷ trọng Tự tìm hiểu qua quảng cáo, báo chí 10 33% Cán doanh nghiệp 23% Từ tổ chức hiệp hội 20% Cán ngân hàng 17% Khác 7% Tổng 30 100% Số lượng DN Tỷ trọng 1.Do tài sản chấp giá trị tài sản thấp 17% 2.Hồ sơ thủ tục vay vốn ngân hàng rườm rà 10 34% 3.Thời gian xem xét, giải hồ sơ vay chậm 13 43% 4.Lãi suất vay vốn cao, không ổn định 6% Tổng 30 100% Số lượng DN Tỷ trọng Rất nhanh 10% Nhanh 27% Những khó khăn quan hệ tín dụng với Ngân hàng Đánh giá thời gian xử lý nghiệp vụ Vietcombank NT 357 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Bình thường 13 43% Chậm 20% Rất chậm 0% Tổng 30 100% Nguồn: Kết khảo sát tác giả Những hạn chế hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha trang Trên sở kết khảo sát trên, tác giả đánh giá số điểm hạn chế làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang sau: - Công tác tiếp thị sản phẩm tín dụng tài trợ XNK đến DNVVN cịn hạn chế Các DNVVN biết đến sản phẩm tín dụng tài trợ XNK từ kênh cán ngân hàng thấp, điều cho thấy công tác tiếp thị sản phẩm tín dụng ngân hàng đến doanh nghiệp Vietcombank Nha trang hạn chế Trước cạnh tranh gay gắt ngân hàng địa bàn tỉnh Khánh hịa nay, thị phần tín dụng XNK Ngân hàng bị chia sẻ nhiều Do đó, cán khách hàng cần phải tăng cường tính chủ động cơng tác tiếp thị tín dụng, giúp DNVVN tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng cách rộng rãi - Thủ tục vay vốn rườm rà, thời gian xử lý nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK DNVVN Vietcombank Nha trang chưa nhanh Kết khảo sát cho thấy DNVVN chưa đánh giá cao thời gian xử lý nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK thủ tục vay vốn ngân hàng Vietcombank Nha Trang Sự phối hợp thiếu chặt chẽ phòng ban Ngân hàng nguyên nhân dẫn đến khâu xử lý nghiệp vụ tín dụng bị chậm, ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ ngân hàng Ngoài ra, đội ngũ cán 358 khách hàng, cán toán XNK Vietcombank Nha Trang cịn trẻ, có số cán trẻ thiếu kinh nghiệm thực tế, chưa xếp thời gian cách khoa học để đẩy nhanh tiến độ xử lý hồ sơ vay cho doanh nghiệp, cách thức yêu cầu cung cấp hồ sơ mang nặng tính lý thuyết, cứng nhắc, thiếu linh hoạt Để cạnh tranh tốt với ngân hàng, cán khách hàng cần phải giải hồ sơ thủ tục nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho doanh nghiệp - Sự thiếu cân đối cấu tài trợ XNK thành phần kinh tế Vietcombank Nha trang Trong cấu tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang, tỷ trọng cho vay DNVVN chiếm tỷ trọng bình quân mức 26%, doanh nghiệp lớn chiếm tỷ trọng đến 74% Điều cho thấy thiếu cân đối cấu tài trợ XNK thành phần kinh tế Vietcombank Nha Trang, dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng tập trung vào khách hàng lớn Giải pháp đẩy mạnh tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang Việc xác định điểm hạn chế hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha trang sở để tác giả đề xuất số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ XNK DNVVN Vietcombank Nha trang sau: - Đẩy mạnh tiếp thị cho vay DNVVN có hoạt động XNK HỘI THẢO VỀ KHOA HỌC QUẢN TRỊ (CMS-2013) Vietcombank Nha Trang cần xây dựng chiến lược thu hút khuyến khích tài trợ XNK DNVVN địa bàn tỉnh Khánh Hòa thơng qua kênh Phịng Thương Mại tỉnh Khánh Hòa, Hiệp Hội DNVVN tỉnh Khánh Hòa, Hiệp Hội Thủy sản tỉnh Khánh Hòa, Báo, đài Nội dung quảng bá tuyên truyền bao gồm: tiêu chuẩn khách hàng xem xét tài trợ XNK, sản phẩm tài trợ XNK ngân hàng, chương trình ưu đãi lãi suất, dịch vụ hoàn hảo khác mà ngân hàng cung cấp nhằm hỗ trợ hoạt động XNK doanh nghiệp thơng tin thị trường, nghiệp vụ tốn quốc tế, nghiệp vụ mua bán ngoại thương Trên sở tuyên truyền đến DNVVN nội dung tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang nêu trên, DNVVN có thơng tin cần thiết để mạnh dạn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng tài trợ XNK - Xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng tốn quốc tế có lực tính chun nghiệp cao: Tăng cường hoạt động đào tạo, bồi dưỡng cập nhật kiến thức cho cán khách hàng cán tốn quốc tế khóa học ngắn ngày thông qua liên kết với sở đào tạo nước, đảm bảo cho nhân viên ngân hàng có kỹ năng, trình độ lành nghề cần thiết để hồn thành tốt cơng việc giao tạo điều kiện cho nhân viên phát triển tối đa lực cá nhân - Đẩy nhanh thời gian xử lý hồ sơ vay vốn, tác nghiệp giải ngân, cải tiến thủ tục hồ sơ đơn giản tuân thủ qui định Ngân hàng Tăng cường phối hợp, thống phòng nghiệp vụ nhằm đẩy nhanh thời gian tác nghiệp giải ngân cho khách hàng Hiện nay, Vietcombank Nha trang chưa áp dụng hình thức có phiếu biên nhận hồ sơ vay vốn từ khách hàng, nêu rõ tình trạng hồ sơ vay vốn thời điểm tiếp nhận, thời gian nhận để có sở đánh giá hồ sơ khách hàng cung cấp đầy đủ theo qui định ngân hàng chưa Trong thời gian tới, Vietcombank Nha trang áp dụng hình thức Biên Nhận hồ sơ vay Biên nhận trả lời kết hồ sơ khách hàng, việc tạo nên kênh thông tin rõ ràng doanh nghiệp ngân hàng thời gian xử lý hồ sơ sở để Lãnh đạo đánh giá thời gian xử lý hồ sơ cán khách hàng nhanh chưa, bị vướng mắc khâu nào, từ có hướng khắc phục phục vụ khách hàng tốt nữa, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh Hàng năm, Vietcombank Nha Trang cần phải rà soát lại danh mục tín dụng, tiến tới giảm dần ngành hàng tiềm ẩn rủi ro tín dụng, hoạt động khơng hiệu Tập trung cho vay nhiều thành phần kinh tế khác nhau, ưu tiên vốn đến doanh nghiệp vừa nhỏ, góp phần đa dạng hóa danh mục tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, tránh trường hợp tập trung vốn nhiều vào doanh nghiệp lớn Kết luận Tín dụng tài trợ XNK cần thiết doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước Vietcombank Nha Trang ngân hàng tham gia vào hoạt động tín dụng tài trợ XNK có có quy mơ lớn tỉnh Khánh hòa, sản phẩm tài trợ XNK đa dạng đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Vì vậy, việc đề xuất giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang DNVVN định hướng tăng trưởng tín dụng phù hợp với qui định Nhà nước Nghị Định số 56/2009/NĐ - CP ngày 30/06/2009 nhằm hỗ trợ vốn cho DNVVN, góp phần tăng trưởng tín dụng bền vững Vietcombank Nha Trang./ 359 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Võ Thị Thúy Anh, Hồ Hữu Tiến, Lê Phương Dung, Đặng Tùng Lâm (2011), Thanh toán quốc tế, NXB Tài [2] Dương Hữu Hạnh (2011), Thanh tốn quốc tế nguyên tắc & thực hành, NXB Phương Đông,TP Hồ Chí Minh [3] Nguyễn Văn Tiến (2008), Giáo trình tốn quốc tế, NXB Thống kê [4] Trương Quang Thơng (2010), Tài trợ tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ, NXB Đại học Quốc giá TP.Hồ Chí Minh 360 ... sát ngân hàng DNVVN chọn để tài trợ vốn tín dụng tài trợ XNK Kết cho thấy có đến 20 doanh nghiệp chi? ??m tỷ lệ 67% tổng số doanh nghiệp chọn Ngân hàng sau để tài trợ XNK: Vietcombank Nha Trang, Ngân. .. Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Chi Nhánh Khánh Hòa (BIDV Khánh Hòa), Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Chi Nhánh Khánh Hòa (ACB Khánh Hòa) Điều cho thấy khối ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng. .. trung đẩy mạnh tín dụng tài trợ XNK DNVVN để phân tán rủi ro tín dụng, góp phần tăng trưởng tín dụng bền vững 354 3.2 Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Nha Trang 200 8-2 011