VIG.BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2009

BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2009 Báo cáo thường niên annual report 2009 Head Office: 4th Floor, Hathanh Plaza, 102 Thai Thinh Str., Dong Da Dist, Hanoi, Vietnam Tel: (84-4) 35148766 • Fax: (84-4) 35148768 Branch: 2bis Nguyen Thi Minh Khai Str., Dist, Hochiminh City, Vietnam Tel: (84-8) 39110788 • Fax: (84-8) 39110789 MỤC LỤC Thơng điệp Chủ tịch HĐQT Giới thiệu cơng ty Q trình phát triển Định hướng mục tiêu phát triển Báo cáo hoạt động kinh doanh Báo cáo tài Tổ chức nhân Thông tin cổ đông quản trị công ty 10 12 22 41 50 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2009 www.vics.com.vn THÔNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Ơng Nguyễn Phúc Long - Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc KÍNH THƯA QUÝ VỊ, Là Cơng ty chứng khốn trẻ với chưa đầy năm thành lập hoạt động, VICS đời thời kỳ coi khó khăn TTCK Việt Nam ảnh hưởng to lớn bão khủng hoảng tài tồn cầu Đối diện lúc với hàng loạt thách thức: Thị trường chứng khốn suy giảm nặng nề, đồng thời cơng ty vừa phải xây dựng từ đầu vừa phải cạnh tranh gay gắt, nhiên VICS vững vàng vượt qua kinh nghiệm, tư sức trẻ, nhanh chóng vươn lên đạt thành công định, tạo dựng chỗ đứng cho thương hiệu VICS Thị trường Chứng khốn Việt Nam Với việc bảo tồn vốn số không nhiều công ty chứng khốn có lãi năm 2008, đồng thời nhờ tận dụng tốt hội thời kỳ khó khăn, tích lũy nội lực xây dựng tảng doanh nghiệp vững chắc, VICS nhanh chóng hồn thiện lực cung cấp dịch vụ, khả cạnh tranh phát triển thị phần, hoàn thành vượt mức tiêu kinh doanh mục tiêu lớn năm 2009 Những kết đạt là: Ký kết thực tổng cộng 30 hợp đồng tư vấn TCDN dịch vụ ngân hàng đầu tư, có nhiều hợp đồng lớn tư vấn IPO, niêm yết, phát hành… cho doanh nghiệp lớn; Xây dựng triển khai hiệu hoạt động thu xếp vốn dịch vụ tài cho nhà đầu tư, giúp VICS nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa dịch vụ, tạo thêm nguồn thu cho cơng ty Đầu tư tự doanh an tồn hiệu với hiệu suất sinh lời 35% vốn Tham gia đầu tư vào số dự án BĐS có vị trí đắc địa với chi phí đầu tư thấp, mang lại tài sản có lợi thương mại cao tiềm phát triển nhanh, bền vững cho công ty trung dài hạn Xây dựng hệ thống CNTT bản, đồng với đầy đủ tính tiên tiến nay, kết nối trực tuyến thông suốt với HOSE, HNX, cung cấp cho nhà đầu tư đầy đủ tính giao dịch tiện ích đại Tổng doanh thu đạt 53 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 21,4 tỷ đồng (vượt 250% kế hoạch lợi nhuận năm) Xây dựng phát triển đội ngũ nhân đồn kết gắn bó, có đạo đức nghề nghiệp tốt chuyên môn nghiệp vụ vững vàng Phát triển 10.000 tài khoản nhà đầu tư chiếm xấp xỉ 1% thị phần môi giới, xây dựng mạng lưới kinh doanh với Hội sở Hà Nội, Chi nhánh TP HCM PGD, điểm nhận lệnh trực tuyến nước Chính thức niêm yết thành cơng 15 triệu cổ phiếu VICS HNX vào ngày 01/12/2009 với mã chứng khoán VIG, trở thành doanh nghiệp niêm yết nhanh nhất, sau thành lập gần năm Hoàn thành thủ tục chuẩn bị để thực tăng vốn lên 300 tỷ đồng nửa đầu năm 2010, đưa công ty phát triển lên quy mô Annual Report 2009 Năm 2010 hứa hẹn hội phục hồi phát triển TTCK Việt Nam, năm khó khăn hoạt động CTCK phải đối mặt với hệ lụy rủi ro thời kỳ hậu khủng hoảng, cạnh tranh khốc liệt 100 công ty chứng khốn thị trường quy mơ nhỏ chưa hoàn thiện, hạn chế chế chưa cho phép phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ bó hẹp phạm vi hoạt động kinh doanh Mặc dù VICS tạo dựng tảng tốt tăng trưởng nhanh hai năm qua, vấn đề đặt thách thức khơng nhỏ cho cơng ty, địi hỏi phải nỗ lực nữa, động nữa, trách nhiệm cao đóng góp nhiều đạt mục tiêu đề Năm 2010 VICS phải tiếp tục đẩy mạnh hoàn thiện nâng cao lực cung cấp dịch vụ, hoàn thiện đội ngũ nhân đạt chuẩn chuyên môn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp, tăng cường công tác quản trị rủi ro minh bạch thông tin, củng cố hệ thống CNTT đại, phát triển mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch nước, cấu lại danh mục đầu tư tiềm trọng điểm, phản ứng nhanh với biến động thị trường đặc biệt linh hoạt khai thác tận dụng hội kinh doanh, phát huy mạnh có để đưa cơng ty vượt lên hướng riêng, phấn đấu nhanh chóng hoàn thành hoàn thành vượt mức tiêu kế hoạch 2010 đề ra, tạo dựng tảng vững tiềm tăng trưởng mạnh mẽ cho công ty năm tới Thay mặt VICS, xin gửi lời cám ơn chân thành tới quý cổ đơng tin tưởng gắn bó, đầu tư vào công ty Chân thành cảm ơn quý nhà đầu tư tín nhiệm sử dụng sản phẩm dịch vụ VICS Xin cảm ơn quan quản lý, đối tác khách hàng ln hỗ trợ, hợp tác giúp đỡ VICS suốt trình hoạt động thị trường Cuối cùng, xin cám ơn tập thể Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc tồn thể cán nhân viên cơng ty đầy nhiệt huyết trách nhiệm, tận tâm đoàn kết góp phần đưa VICS tới thành cơng hơm Đứng trước vận hội thách thức mới, tin tưởng người VICS tiếp tục phấn đấu không ngừng nghỉ, nỗ lực để liên kết lực tài chính, sức mạnh trí tuệ, đồn kết lịng nhiệt thành tất yêu mến quan tâm tới VICS, để hướng tới thành công TTCK Việt Nam, đóng góp nhiều cho phát triển Đất nước, cho cộng đồng xã hội Xin trân trọng cám ơn! Nguyễn Phúc Long Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc www.vics.com.vn GIỚI THIỆU CÔNG TY DỊCH VỤ CHỨNG KHỐN VICS cung cấp cho nhà đầu tư dịch vụ mơi giới chứng khốn, lưu ký chứng khoán, tư vấn đầu tư chứng khoán dựa tảng công nghệ thông tin đại đội ngũ nhân chuyên nghiệp DỊCH VỤ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ TƯ VẤN TÀI CHÍNH Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thương mại & Cơng nghiệp Việt Nam (VICS) thành lập theo Giấy phép Thành lập Hoạt động số 88/GP-UBCK Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 11/01/2008 với số vốn Điều lệ ban đầu 150 tỷ Đồng Cổ đông sáng lập gồm tập đồn, Tổng cơng ty, tổ chức tài uy tín như: VINACHEM GROUP, VINAPACO, THANGLONG INVEST GROUP, X-VALUE Việt Nam, FINDEX, LILAMA, VINAFOOD1,CIENCO4, SCB, INVESTLINK (VCCI) Annual Report 2009 Tuy năm thành lập hoạt động, VICS nhanh chóng đạt bước tiến quan trọng cần thiết, là: Trở thành định chế tài trung gian TTCK vận hành hoàn chỉnh, cung cấp đầy đủ dịch vụ chứng khốn, tài ngân hàng đầu tư đa dạng, hữu ích cho thị trường; Trở thành doanh nghiệp niêm yết TTCK tập trung với mã chứng khốn VIG, giao dịch thành cơng Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội - HNX Hoạt động kinh doanh VICS bao gồm: Dịch vụ chứng khốn; Dịch vụ tài chính; Dịch vụ ngân hàng đầu tư tư vấn tài chính; Nghiên cứu phân tích Tư vấn đầu tư; Hoạt động đầu tư tài VICS cung cấp cho doanh nghiệp sản phẩm dịch vụ đa dạng chất lượng cao bao gồm: Tư vấn cổ phần hóa, xếp tái cấu doanh nghiệp, tư vấn niêm yết chứng khoán, tư vấn bảo lãnh phát hành chứng khoán, tư vấn mua bán sáp nhập (M&A), kết nối xúc tiến đầu tư… nhiều dịch vụ tư vấn tài hữu ích khác; NGHIÊN CỨU PHÂN TÍCH VÀ TƯ VẤN ĐẦU TƯ VICS cung cấp sản phẩm nghiên cứu phân tích chun nghiệp thơng qua báo cáo phân tích cổ phiếu, phân tích kinh tế, phân tích thị trường từ hỗ trợ đắc lực cho hoạt động đầu tư tư vấn chiến lược đầu tư hữu hiệu cho nhà đầu tư HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH VICS có hoạt động đầu tư động thơng qua hình thức đầu tư tài đa dạng như: Đầu tư tự doanh chứng khốn, đầu tư tài vào dự án bất động sản ủy thác đầu tư DỊCH VỤ TÀI CHÍNH VICS cung cấp nhiều dịch vụ tài tiện ích động như: Hỗ trợ tài thu xếp vốn đầu tư, hỗ trợ toán nhiều dịch vụ tài khác giúp nhà đầu tư thuận lợi hiệu hoạt động giao dịch đầu tư chứng khốn www.vics.com.vn QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN Q TRÌNH PHÁT TRIỂN CỦA VICS QUA NHỮNG MỐC THỜI GIAN: Sau nhiều tháng nỗ lực chuẩn bị thủ tục pháp lý, Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam (VICS) thức cấp phép thành lập theo Giấy phép số 88/UBCK-GP Ủy ban Chứng khốn Nhà nước; 11/01/2008 27/03/2008 Chính thức trở thành thành viên Sở Giao dịch Chứng khốn TP Hồ Chí Minh (HOSE) theo Quyết định số 76/QĐ-SGDHCM ngày 8/4/2008, cung cấp đầy đủ dịch vụ chứng khoán cho nhà đầu tư Annual Report 2009 Hồn thiện cơng tác đầu tư xây dựng CSVC đội ngũ nhân nghiệp vụ vận hành thông suốt hệ thống cơng nghệ VICS thức trở thành thành viên Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HASTC) theo Quyết định số 113/QĐ-TTGDCKHN ngày 26/3/2008 11/04/2008 27/06/2008 Thành lập khai trương Chi nhánh TP HCM theo Quyết định số 447/QĐ-UBCK ngày 27/6/2008 UBCK NN, mở rộng phát triển thị trường tỉnh phía Nam Đại hội cổ đông bất thường 2009 thành công, thông qua Nghị quan trọng niêm yết cổ phiếu VICS HNX tăng vốn điều lệ lên 350 tỷ đồng 16/10/2009 01/12/2009 Được UBCKNN Cấp giấy phép số 353/UBCKGCN phát hành 15 triệu cổ phiếu cơng chúng để tăng vốn Điều lệ Chính thức niêm yết cổ phiếu VICS Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội (HNX) với mã chứng khoán VIG 24/3/2010 - 5/2010 Thực phát hành tăng vốn lên 300 tỷ Đồng www.vics.com.vn ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN Đầu tư nâng cấp, hồn thiện hệ thống CNTT đồng bộ, đại, phát triển hệ thống dịch vụ gia tăng tự động hóa giao dịch cao để cạnh tranh thị phần giao dịch trực tuyến; Nâng cao lực quản lý nghiệp vụ cung cấp dịch vụ tài - chứng khốn, tăng cường lực quản trị rủi ro phù hợp với quy mô phát triển mới; Thu hút thêm nhân tài, bổ sung đội ngũ lãnh đạo có lực đội ngũ chuyên viên nghiệp vụ có chất lượng cao nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển thị trường công ty; Đẩy mạnh phát triển thị trường mơi giới chứng khốn thơng qua giải pháp như: Phát triển hệ thống mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch tỉnh, thành phố lớn; Phát triển nhanh thị trường khách hàng mục tiêu đặc biệt hướng tới nhóm nhà đầu tư lớn phát triển hệ thống môi giới tự do; Nâng cao chất lượng dịch vụ, đa dạng hóa tiện ích cho nhà đầu tư; Tăng cường nguồn vốn phục vụ hoạt động thu xếp hỗ trợ vốn, dịch vụ tài cho nhà đầu tư góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn thúc đẩy gia tăng doanh số môi giới; Đẩy mạnh hoạt động tư vấn tài dịch vụ ngân hàng đầu tư, tập trung phát triển hoạt động tư vấn niêm yết, phát hành IPO cho đối tác tiềm năng, cổ đông sang lập…để tạo hội thực bảo lãnh phát hành đầu tư tự doanh hỗ trợ phát triển hệ thống tài khoản nhà đầu tư giao dịch chứng khoán Đầu tư tự doanh an toàn, thận trọng, mua bán hợp lý phản ứng nhanh với diễn biến thị trường dựa khả nghiên cứu phân tích sâu, đảm bảo hiệu đầu tư ngắn hạn đồng thời xây dựng danh mục đầu tư trung dài hạn tiềm năng; Tham gia đầu tư góp vốn vào dự án BĐS có lợi thương mại cao, phát huy khả tư vấn thu xếp vốn tận dụng thị trường nhà đầu tư đông đảo VICS để thực huy động vốn phân phối sản phẩm bất động sản thực hóa lợi nhuận đầu tư Từ tạo kênh đầu tư đa dạng hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh dịch vụ chứng khoán TTCK suy giảm cạnh tranh, vừa tạo nên khối tài sản hữu hình có độ an tồn tiềm tăng trưởng tốt, vừa góp phần quan trọng tạo dựng hình ảnh VICS có tầm, bền vững dài hạn; Tăng vốn điều lệ lên 300 tỷ đồng năm 2010 lên 600 tỷ đồng đến 900 tỷ đồng vào cuối năm 2010, đầu năm 2011, nâng cao sức mạnh tài lực cạnh tranh, đưa công ty phát triển lên quy mô mới; 10 Hướng tới mục tiêu TOP 10 công ty chứng khốn hàng đầu thị phần mơi giới dịch vụ ngân hàng đầu tư, trở thành tập đoàn tài mạnh Việt Nam khu vực 10 Annual Report 2009 www.vics.com.vn Bảo Việt 11 MÔI TRƯỜNG KINH DOANH 2009 BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH MƠI TRƯỜNG KINH DOANH NĂM 2009 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG NĂM 2009 TRIỂN VỌNG KINH DOANH NĂM 2010 KẾ HOẠCH CHỈ TIÊU KINH DOANH NĂM 2010 TÌNH HÌNH THẾ GIỚI: Năm 2009 năm kỳ vọng nhiều kinh tế giới sau chuỗi thời gian khủng hoảng kinh tế năm 2008 Nước Mỹ nơi khủng hoảng suy thoái kinh tế bắt đầu, quốc gia tiên phong việc khắc phục hậu Sau thức nhậm chức vào ngày 20/1/2009, Tổng thống Mỹ Barack Obama triển khai gói kích thích kinh tế trị giá 787 tỷ USD nhằm đưa kinh tế Mỹ thoát khỏi tình trạng suy thối tồi tệ Chính phủ Anh thực bơm 200 tỷ Bảng (tương đương 330 tỷ USD) vào kinh tế Chính phủ nước Châu Âu khác Đức, Pháp, Italy, Ba Lan chi nhiều tỷ USD để đầu tư vào sở hạ tầng, hỗ trợ doanh nghiệp người dân Còn tháng cuối năm, (ngày 7/12) Chính phủ Nhật Bản cơng bố gói kích cầu trị giá 7.200 tỷ Yên, tương đương 81 tỷ USD Với nỗ lực phủ, kinh tế hàng đầu giới dần thoát khỏi suy thối, tốc độ tăng trưởng cịn yếu ớt Quý III vừa qua, kinh tế Mỹ bắt đầu tăng trưởng trở lại với tốc độ 2,8% sau quý liền liên tục suy giảm Kinh tế Nhật, phương diện kỹ thuật, thoát suy thoái từ quý năm Suy thoái rời khu vực sử dụng đồng tiền chung châu Âu Euro (Eurozone) từ quý Điểm sáng phục hồi Kinh tế Châu Á năm 2009 dành cho Trung Quốc, với tốc độ tăng trưởng 8% Trước chuyển biến tích cực kinh tế tồn cầu, TTCK giới cho thấy hồi phục rõ nét Thị trường đầu tàu giới, kết thúc đợt suy giảm tồi tệ với việc xác lập mức đáy năm vào ngày 09/03/2009, 6.547,05 điểm, số Down Jones giảm 2.200 điểm so với mốc điểm cuối năm 2008, tương đương 25% Còn so với đỉnh tháng 10/07, Down Jones giảm 7.600 điểm, tương đương gần 54% Sau thoát khỏi đáy, chi số DownJones quay đầu lên với quay trở lại niềm tin giới đầu tư kinh tế phát số tín hiệu phục hồi tốt nỗ lực Chính phủ Mỹ việc giải hậu khủng hoảng hướng Chu kỳ phục hồi nửa năm số DownJones năm 2009 coi tạm thời dừng lại 8.146,52 điểm vào ngày 10/07/2009 Tại mốc điểm này, số DownJones thấp 629,87 điểm so với mốc điểm cuối năm 2008, song lấy lại 1.599 điểm so với mức đáy thấp tạo lập vào tháng Khoảng thời gian kể từ ngày 10/07/2009 cuối năm 2009 nói thời kỳ phục hồi bền vững thị trường chứng khoán Mỹ, số Down Jones tiếp tục trì đà lên thức lấy lại mốc 10.000 điểm vào ngày 14/10/2009 Tiếp tục trì đà hồi phục cuối năm, số chứng khoán lớn giới kết thúc năm 2009 10.426 điểm, tăng trưởng 18,76% so với thời điểm cuối năm 2008 tăng trưởng 57,32% so với mức đáy xác lập vào thời điểm tháng 03/2009 12 Annual Report 2009 TÌNH HÌNH TRONG NƯỚC Cùng với nỗ lực trình điều hành sách vĩ mơ Chính Phủ Việt Nam, Kinh tế nước cho thấy bước cải thiện đáng kể sau chu kỳ khủng hoảng tồi tệ năm 2008 Cùng với gói kích thích kinh tế ngắn hạn (trị giá 17.000 tỷ VND) công bố triển khai tháng 02/2009 hình thức hỗ trợ lãi suất vay ngắn hạn 4%, gói hỗ trợ 2% lãi suất vay trung dài hạn cho năm 2010 áp dụng từ ngày 01/01/2010, kinh tế Việt Nam cho thấy hồi phục mức tăng trưởng GDP có cải thiện rõ rệt qua quý Cụ thể, tốc độ tăng tổng sản phẩm nước quý I/2009 đạt 3,14%, quý có tốc độ tăng thấp nhiều năm gần đây; quý II, quý III quý IV năm 2009, tốc độ tăng tổng sản phẩm nước nâng dần lên 4,46%; 6,04% 6,9% Tính chung năm 2009, tổng sản phẩm nước tăng 5,32%, bao gồm: khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản tăng 1,83%; khu vực công nghiệp xây dựng tăng 5,52%; khu vực dịch vụ tăng 6,63% Bên cạnh kết vĩ mơ tích cực, thị trường chứng khốn Việt Nam có bước hồi phục khả quan, cho thấy kỳ vọng nhà đầu tư kinh tế Việt Nam sau chu kỳ khủng hoảng năm 2008 Quan sát diễn biến thị trường năm 2009, thấy chu kỳ phục hồi mạnh mẽ số VNIndex diễn từ cuối tháng đến nửa đầu tháng (tăng trưởng 118,56%) từ tháng đến nửa cuối tháng 10 (tăng trưởng 51,37%), phục hồi góp phần lấy lại niềm tin cho nhà đầu tư thị trường chứng khoán Tuy nhiên, xen kẽ vào zvẫn chu kỳ điều chỉnh mạnh từ nửa cuối tháng đến khoảng tháng (giảm 19,43%) từ cuối tháng 10 đến tháng 12 (giảm 30,32%), nói thời kỳ điều chỉnh thị trường sau chuỗi phản ứng thái trước khả hồi phục kinh tế Tuy nhiên, xét tổng thể, số VNIndex năm vừa qua tăng trưởng 56,41% so với mốc cuối năm 2008 tăng trưởng 100,09% so với mức đáy xác lập vào tháng 2/2009 Vì vậy, năm 2009 nói năm thành công với thị trường với nhà đầu tư Thanh khoản thị trường năm 2009 cải thiện rõ rệt với giá trị giao dịch bình quân hai Sở giao dịch đạt 2.400 tỷ đồng/phiên (tăng 220% so với năm 2008) Trong tháng 10, VN-Index HNX-Index đạt điểm số cao năm đồng thời giá trị giao dịch HSX HNX đạt giá trị bình quân/phiên cao tương ứng gần 4.000 tỷ 2.000 tỷ/phiên Đặc biệt, phiên giao dịch ngày 23/10/2009 chứng kiến kỷ lục khối lượng giá trị giao dịch sàn với 200 triệu đơn vị chuyển nhượng tương đương giá trị giao dịch gần 9.500 tỷ đồng Năm 2009 đánh dấu phát triển mạnh mẽ quy mơ TTCK Việt Nam Tính đến tháng hết tháng 12-2009, có 501 cổ phiếu chứng quỹ niêm yết Tổng giá trị vốn hóa thị trường lên tới 620,79 nghìn tỷ đồng Mức vốn hóa tăng gần gấp lần so với thời điểm cuối năm 2008 Năm 2009 năm chào sàn hàng loạt doanh nghiệp lớn Eximbank, Bảo Việt, Vietcombank Vietinbank… www.vics.com.vn 13 BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TĂNG TRƯỞNG DOANH THU CỦA CÁC MẢNG KINH DOANH BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG NĂM 2009 CHI PHÍ ĐVT: Đồng TĨM TẮT KẾT QUẢ KINH DOANH Chi phí hoạt động kinh doanh Chỉ tiêu 2008 2009 Tăng trưởng Doanh thu 23,356,112,751 52,775,144,583 226% Doanh thu hoạt động kinh doanh chứng khoán lãi đầu tư 23,731,668,751 53,037,193,383 223% Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh chứng khoán 499,695,109 21,424,485,551 4288% Tổng lợi nhuận trước thuế 503,302,312 21,415,124,447 4255% Lợi nhuận sau thuế 470,242,863 17,713,336,209 3767% 7,5% - Tỷ lệ cổ tức ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH DOANH THU 2009 2008 Chi phí kinh doanh 11.178.322.409 4.976.148.461 Chi phí quản lý 13.025.646.182 11.883.186.870 7.408.739.241 6.372.638.311 31.612.707.832 23.231.973.642 Chi phí tiền lương Tổng chi phí Chi phí hoạt động kinh doanh năm 2009 tăng đạt 185% so với năm 2008 phản ánh việc công ty đẩy mạnh mở rộng hoạt động kinh doanh, phát triển hệ thống mạng lưới, đồng thời đầu tư cho máy nhân nghiệp vụ, chi phí nhiều cho hoạt động khuyến mại, giảm phí chi phí hoa hồng cho hệ thống cộng tác viên đối tác hợp tác kinh doanh với công ty mở phòng giao dịch, đại lý nhận lệnh nhằm thúc đẩy phát triển nhanh thị phần mơi giới Chi phí quản lý doanh nghiệp không tăng nhiều so với năm 2008 việc công ty thực tốt việc cắt giảm chi phí gián tiếp năm 2009 để đối phó với khủng hoảng tài chính, hoạt động kinh doanh mở rộng quy mô công ty cắt giảm nhiều chi phí gián tiếp tiền lương, chi phí th văn phịng chi phí dịch vụ mua Năm 2009 VICS đạt doanh thu kinh doanh 52,775 tỷ đồng, 226% so với năm 2008 Doanh thu chủ yếu từ hoạt động kinh doanh cơng ty, với tỷ trọng mảng doanh thu tổng doanh thu cân có mức tăng trưởng cao so với năm 2008, thể phát triển vững công ty năm qua Chỉ tiêu Doanh thu hoạt động môi giới chứng khoán Doanh thu hoạt động đầu tư chứng khoán, góp vốn Doanh thu hoạt động tư vấn Doanh thu khác 14 Annual Report 2009 2008 2009 CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO Tăng trưởng 790,016,680 16,549,127,806 20948% 11,982,119,497 20,260,894,990 169% 778,200,000 5,755,031,353 7397% 10,181,332,574 10,472,139,234 103% Công ty đặc biệt trọng công tác quản lý rủi ro kiểm sốt nội bộ, thơng qua việc thành lập Ban Quản trị rủi ro Bộ phận quản lý rủi ro độc lập ngồi Ban Kiểm sốt nội thành lập theo quy định Ban kiểm soát nội hoạt động độc lập thường xuyên kiểm tra giám sát hoạt động phận phịng ban cơng ty, báo cáo tình hình trực tiếp với Tổng giám đốc Hội đồng quản trị, hạn chế rủi ro phát sinh trình vận hành hệ thống giao dịch tồn cơng ty Bên cạnh đó, Bộ phận quản lý rủi ro được thành lập để kết hợp quản lý giám sát hoạt động giao dịch chứng khốn dịch vụ tài cụ thể hoạt động thu xếp vốn cho nhà đầu tư, việc cấp duyệt hạn mức tín dụng, theo dõi quản lý khoản vay…đối với việc cho vay (kết hợp với tổ chức tài chính, ngân hàng) www.vics.com.vn 15 HOẠT ĐỘNG TỰ DOANH CHỨNG KHỐN VÀ ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH: BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Hoạt động tự doanh chứng khốn từ chỗ bảo tồn vốn năm 2008, nhanh chóng tạo hiệu năm 2009 Tuy sử dụng hạn mức đầu tư tự doanh không 30% vốn điều lệ năm 2009 VICS đạt doanh thu đầu tư tự doanh góp vốn 20 tỷ đồng, đạt tỷ suất lợi nhuận 35% Đặc biệt danh mục VICS chọn lọc có tiềm lợi nhuận cao thị trường tăng trưởng ổn định; Khác với công ty chứng khoán khác, nhờ quỹ đất dự án hấp dẫn đối tác cổ đông sáng lập, VICS có hội tham gia đầu tư tài vào số dự án BĐS giá trị chủ trì tư vấn tài chính, thu xếp huy động vốn cho dự án Hiện VICS hoàn thành việc đầu tư sở hữu 30% khu đất dự án tòa nhà cao ốc đa chức Hanoi ICT Tower khu đất - E9, đường Phạm Hùng với diện tích 3.871 m2, tổng diện tích sàn xây dựng dự kiến 55.000 m2, cao 30 tầng Bên cạnh đó, VICS HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VỐN VÀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH: HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ CHỨNG KHOÁN: Do VICS phải chịu nhiều hạn chế thua thiệt so với CTCK lớn như: Ra đời sau nên hạn chế dịch vụ nhân sự, CSVC mạng lưới, thương hiệu chưa mạnh, vốn nhỏ nên khả hỗ trợ tài cho nhà đầu tư yếu…., từ làm hạn chế khả cạnh tranh thị phần VICS CTCK lớn, có thâm niên hoạt động Tuy nhiên, năm 2009 VICS có bước tiến mạnh hoạt động dịch vụ chứng khốn Mảng mơi giới chứng khốn có tốc độ tăng trưởng ấn tượng, từ tổng doanh thu môi giới năm 2008 đạt 790 triệu đồng, năm 2009, doanh thu phí mơi giới tăng gấp 21 lần, vươn lên đạt 16,55 tỷ đồng năm 2010 Tổng giá trị giao dịch chứng khoán thực VICS năm 2009 đạt 8,899,7 tỷ Đồng Thị phần mơi giới trung bình từ 0,1% năm 2008 đến vươn lên chiếm sấp xỉ 1,2 % thị phần toàn thị trường, nằm khoảng top 25 - 30 cơng ty chứng khốn có thị phần mơi giới lớn Hiện VICS có 12.268 tài khoản nhà đầu tư, với sàn giao dịch Hội sở Hà Nội chi nhánh TP HCM Phòng giao dịch, điểm nhận lệnh trực tuyến nước Để nâng cao lực cạnh tranh, phát triển thị phần đạt kết ban đầu trên, VICS triển khai đồng hợp lý giải pháp: Hoàn thiện hệ thống CSVC nâng cao lực hệ thống CNTT; Phát triển mạng lưới chi nhánh, PGD nước; Phát triển cung cấp sản phẩm dịch vụ mới; Tập trung phát triển hệ thống khách hàng mục tiêu Với hệ thống CNTT đồng đại, đầu tư gọn nhẹ có tính tương thích cao với tảng công nghệ TTCK Việt Nam, VICS CTCK kết nối giao dịch trực tuyến hồn chỉnh, thơng suốt với HOSE HNX Nhiều dịch vụ chứng khoán, dịch vụ CNTT dịch vụ tài tiện ích, hiệu VICS triển khai cung cấp cho đầu tư, góp phần phát triển khách hàng giữ chân khách hàng bối cảnh cạnh tranh lôi kéo khách hàng gay gắt Đặc biệt, mơ hình xây dựng phát triển hệ thống chi nhánh, PGD theo mơ hình hợp tác kinh doanh hướng sáng tạo VICS triển khai, giúp VICS phát triển nhanh hệ thống mạng lưới PGD, chi nhánh nước bối cảnh nhiều CTCK lại bị thu hẹp mạng lưới, đồng thời đảm bảo hiệu hoạt động cao không làm phát sinh chi phí đầu tư HOẠT ĐỘNG TƯ VẤN TCDN, DỊCH VỤ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ: Tổng doanh thu hoạt động tư vấn tài chính, dịch vụ ngân hàng đầu tư năm 2009 đạt 5,75 tỷ đồng, tăng lần so với năm 2008 Hoạt động tư vấn TCDN tiếp tục phát triển, với số lượng Hợp đồng tư vấn TCDN ký chuyển tiếp thực năm 2009 29 hợp đồng Uy tín lực tư vấn VICS kiểm chứng qua việc VICS lựa chọn thực nhiều hợp đồng tư vấn CPH, IPO, niêm yết phát hành cho tập đồn, tổng cơng ty lớn SCIC (tư vấn đầu giá thoái vốn cho 16 doanh nghiệp thành viên SCIC), TCT Giấy Việt Nam VINAPACO (tư vấn CPH, IPO), đưa hàng loạt doanh nghiệp niêm yết sàn HNX LILAMA 45.4 (Mã CK: L44), Vinaconex 15 (V15), XDTL Lâm Đồng (LHC) 16 Annual Report 2009 hoàn thiện thủ tục đầu tư 25% vào dự án Tòa nhà cao ốc đa khu đất diện tích 7.639m2, số 11-E6 đường Phạm Hùng, Hà Nội Đây khu đất có giá trị lợi thương mại cao, khẩn trương hoàn thiện thủ tục để đầu tư xây dựng đưa vào kinh doanh khai thác Trong bối cảnh có nhiều cơng ty chứng khốn sàn cạnh tranh phạm vi lĩnh vực chứng khoán nhiều hạn chế quy mơ thị trường, hướng riêng VICS lợi thế, kỳ vọng mang lại cho VICS nguồn tài sản hữu hình có tiềm tăng trưởng cao, tạo dịng tiền doanh thu ổn định tránh phụ thuộc hoàn toàn vào hoạt động đầu tư tự doanh chứng khoán chứng khoán, có hội gia tăng lợi nhuận tạo tảng cho tăng trưởng bền vững, đa dạng cho VICS năm tới Mặc dù VICS định hướng bắt đầu cung cấp dịch vụ ngân hàng đầu tư chuyên nghiệp, nhiên hạn chế vốn chưa có nghiệp vụ bảo lãnh phát hành, nên việc cung cấp nghiệp vụ ngân hàng đầu tư bị hạn chế bỏ lỡ nhiều hội đầu tư thực bảo lãnh phát hành cho cổ phiếu tốt mà VICS tư vấn IPO, phát hành niêm yết Dự kiến năm 2010 hoàn thành tăng vốn lên 300 tỷ đồng bổ sung nghiệp vụ bảo lãnh phát hành, VICS đẩy mạnh thực dịch vụ ngân hàng đầu tư chuyên nghiệp đa dạng, góp phần gia tăng doanh thu dịch vụ tận dụng hội đầu tư lĩnh vực tiềm Năm 2009 lãi suất tiền giửi ngân hàng xuống thấp (TB 9%/năm) thời gian dài, nên VICS linh hoạt triển khai nhiều sản phẩm dịch vụ tài như: Ứng trước tiền bán chứng khoán, thu xếp vốn cho nhà đầu tư thơng qua hình thức “Hợp đồng Hợp tác kinh doanh chứng khoán”… giúp tăng hiệu sử dụng vốn nhiều so với hình thức gửi ngân hàng thông thường, đồng thời đảm bảo an toàn vốn tối đa hỗ trợ mạnh mẽ cho việc gia tăng doanh số môi giới Cụ thể, năm 2009 VICS thu lãi kinh doanh vốn phí dịch vụ tài gần 10,5 tỷ đồng Tuy nhiên, năm qua việc thu xếp nguồn vốn khó khăn chủ trương thắt chặt tiền tệ khối ngân hàng, đồng thời VICS có vốn nhỏ nên hoạt động dịch vụ tài chính, thu xếp vốn gặp nhiều hạn chế chưa khai thác hết tiềm lợi nhuận to lớn từ hoạt động Đây mảng dịch vụ an toàn có lãi suất cao, đồng thời yếu tố đóng vai trị định việc phát triển thị phần môi giới Do vậy, năm 2010 với thuận lợi nguồn vốn, hứa hẹn mang đến hiệu cao cho hoạt động kinh doanh vốn dịch vụ tài CÁC HOẠT ĐỘNG XÃ HỘI Cùng với hoạt động kinh doanh, năm 2009 năm VICS có nhiều hoạt động xã hội kiện quan trọng, có ảnh hưởng lớn tới q trình phát triển cơng ty Cùng với hoạt động hợp tác toàn diện cung cấp dịch vụ cho nhiều đối tác, khách hàng lớn nước, năm qua VICS tổ chức thực nhiều hoạt động có ý nghĩa cộng đồng xã hội Tiêu biểu tổ chức Chương trình xúc tiến đầu tư quốc tế Thái Nguyên Xuân 2009 giúp tỉnh Thái Nguyên thu hút hàng chục nghìn tỷ đồng vốn đăng ký đầu tư; Tổ chức chương trình hội thảo tư vấn đầu tư, chương trình Hội nghị khách hàng, giới thiệu sản phẩn GDTT VICS trade Plus, nhiều lễ ký kết hợp đồng kinh tế, hợp tác đầu tư… Ngoài hoạt động nước, VICS trọng triển khai hoạt động quan hệ hợp tác quốc tế với nhiều gặp gỡ đám phán, thỏa thuận hợp tác với nhiều đối tác quốc tế tham gia đồn Doanh nhân Việt Nam tháp tùng Thủ tướng Chính phủ sang thăm xúc tiến đầu tư với quốc gia Vùng Vịnh; Tham gia Đoàn Hiệp hội KDCK Việt Nam sang làm việc với sở GDCK Hong Kong Thẩm Quyến; Đàm phám thoả thuận hợp tác với Tập đồn tài quốc tế lớn Hàn quốc, Thụy Sỹ, Hoa Kỳ Nhật Bản Tất hoạt động đối ngoại, hợp tác quốc tế góp phần giúp VICS quảng bá tên tuổi thương hiệu thị trường tạo hội tìm kiếm đối tác chiến lược mạnh, góp phần hỗ trợ cho chiến lược hội nhập quốc tế VICS tương lai Tại VICS, trách nhiệm với xã hội cộng đồng đặc biệt coi trọng VICS xác xác định trách nhiệm hoạt động kinh doanh pháp luật, làm lợi cho nhà đầu tư, đóng góp cho ngân sách nhà nước đảm bảo đời sống, việc làm nghiệp cho cán nhân viên, cá nhân tập thể VICS hiểu cịn phải có trách nhiệm đóng góp chia sẻ lợi ích cho cộng đồng xã hội Trong ngày Tết Nguyên Đán Canh Dần vừa qua, Hội đồng quản trị Ban Điều hành VICS trích 150 triệu đồng từ tiền thưởng năm 2009 để trực tiếp đến tận nơi thăm hỏi trao tặng gần 600 suất quà Tết cho gia đình nạn nhân chất độc da cam, người tàn tật trẻ mồ cơi, gia đình thương binh liệt sỹ có hồn cảnh khó khăn địa phương Bắc Giang, Hà Tây Hà Nội Tất hoạt động VICS nỗ lực với mong muốn góp phần tạo nên giá trị hữu ích điều tốt đẹp cho xã hội cộng đồng.Chính điều góp phần giúp VICS nâng cao uy tín hình ảnh thương hiệu thị trường xã hội www.vics.com.vn 17 BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CÁC HÌNH ẢNH HOẠT ĐỘNG TRIỂN VỌNG KINH DOANH NĂM 2010 Trong năm 2010, khẳng định Kinh tế Việt Nam vượt qua giai đoạn khó khăn thời kỳ khủng hoảng, nhiên thách thức việc đẩy nhanh trình tăng trưởng song song với mục tiêu kiềm chế lạm phát trước mắt Theo kế hoạch đề ra, mức tăng trưởng GDP Việt Nam Chính phủ Quốc hội đặt mức 6,5%, đó, mực tiêu ưu tiên kiềm chế lạm phát mức 7% số ưu tiên hàng đầu Năm 2009 năm có tốc độ tăng trưởng GDP chậm Việt Nam so với năm gần đây, mức tăng trưởng GDP 5,32% cao tiêu 5% Chính Phủ đề Những dự đoán cho năm 2010 đặt mức tăng trưởng GDP Việt Nam mức 6,8%, mức tăng trưởng thực thành cơng, tiền đề cho q trình phục hồi kinh tế vĩ mơ thị trường chứng khốn năm Chỉ số giá CPI năm 2009 trì mức thấp vịng năm trở lại đây, thấp mức 7% Chính Phủ đề Đây số thành công lớn điều hành kinh tế vĩ mô Việt Nam năm 2009 Tuy nhiên gia tăng trở lại CPI tháng cuối năm khiến cho việc kiềm chế gia tăng lạm phát tiếp tục trở thành chủ đề sách điều hành kinh tế vĩ mô năm 2010 bên cạnh mục tiêu tăng trưởng hồi phục kinh tế 18 Annual Report 2009 www.vics.com.vn 19 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thương mại Công nghiệp Việt Nam (sau gọi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam công ty cổ phần thành lập Hà Nội, Việt Nam, hoạt động kinh doanh lĩnh vực chứng khốn Tên giao dịch Cơng ty là: Vietnam Industrial & Commercial Securities Corporation - VICS Tên viết tắt là: VICS Theo Giấy phép thành lập hoạt động kinh doanh Chứng khoán số 88/UBCK-GP Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 11/01/2008 Giấy phép điều chỉnh số 242/UBCK-GP ngày 16/06/2009 Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, lĩnh vực hoạt động kinh doanh Công ty là: Mơi giới chứng khốn; Tự doanh chứng khốn; Tư vấn đầu tư chứng khốn; Trụ sở Cơng ty tại: Tầng 4, Tòa nhà Hà Thành Plaza, 102 Thái Thịnh, Quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội Vốn điều lệ Công ty là: 150.000.000.000 VND (Một trăm năm mươi tỷ đồng) Tương đương 15.000.000 cổ phần, mệnh giá cổ phần 10.000 VND Các đơn vị thành viên sau: Tên đơn vị Địa Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Villa số 3, số Bis Nguyễn Thị Minh Khai, Phường Đa Kao, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN GIÁM ĐỐC VÀ BAN KIỂM SOÁT Các thành viên Hội đồng Quản trị năm ngày lập báo cáo bao gồm: TÊN VỊ TRÍ NGÀY BỔ NHIỆM Ông Nguyễn Phúc Long Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 03/11/2009 Ông Lê Văn Hưng Chủ tịch Miễn nhiệm ngày 16/10/2009 Ơng Võ Sỹ Dởng Phó Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 03/11/2009 Ơng Vũ Xn Hịa Phó Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 03/11/2009 Ơng Lê Thành Cơng Phó Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 03/11/2009 Bà Lương Thị Anh Hà Phó Chủ tịch Miễn nhiệm ngày 16/10/2009 Ơng Nguyễn Xn Biểu Ủy viên Bổ nhiệm ngày 16/10/2009 Ông Trần Bá Hoàn Ủy viên Miễn nhiệm ngày 16/10/2009 Các thành viên Ban Giám đốc điều hành Công ty năm ngày lập báo cáo bao gồm: TÊN VỊ TRÍ Ơng Nguyễn Phúc Long Tổng giám đốc Bà Nguyễn Thị Nam Hà Phó Tổng giám đốc Ơng Nguyễn Xuân Biểu Phó Tổng giám đốc NGÀY BỔ NHIỆM Bổ nhiệm ngày 20/04/2009 kiêm Giám đốc chi nhánh TP.HCM Bổ nhiệm ngày 21/10/2009 Ơng Tơ Thành Vinh Quyền Phó Tổng giám đốc Bổ nhiệm ngày 23/10/2009 Ông Lê Thái Hưng Giám đốc Tài Bổ nhiệm ngày 01/12/2009 Các thành viên Ban Kiểm soát bao gồm: TÊN VỊ TRÍ NGÀY BỔ NHIỆM Ơng Khương Tất Thành Trưởng ban Bổ nhiệm ngày 16/10/2009 Ông Lê Thái Hưng Trưởng ban Miễn nhiệm ngày 16/10/2009 Bà Hồ Thị Hiền Thành viên Bổ nhiệm ngày 16/10/2009 Ông Trần Hải Văn Thành viên Bổ nhiệm ngày 16/10/2009 Bà Nguyễn Thị Thu Trang Thành viên Miễn nhiệm ngày 16/10/2009 Bà Trần Tú Hà Thành viên Miễn nhiệm ngày 16/10/2009 KIỂM TỐN VIÊN Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm toán (AASC) thực kiểm toán Báo cáo tài cho Cơng ty CƠNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty năm Trong trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Cơng ty cam kết tn thủ yêu cầu sau: Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; Nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích báo cáo tài hay khơng; Lập trình bày báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế tốn quy định có liên quan hành; Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Công ty đảm bảo sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đốc Cơng ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2009, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Cam kết khác Ban Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thơng tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/04/2007 Bộ Tài hướng dẫn việc công bố thông tin Thị trường chứng khoán Hà Nội, ngày 05 tháng 01 năm 2010 TM Ban Giám đốc Tổng Tổng Giám đốc Nguyễn Phúc Long 24 Annual Report 2009 www.vics.com.vn 25 Số: 03/2010/BC.KTTC-AASC.KT2 BÁO CÁO KIỂM TOÁN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Về Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam KÍNH GỬI: HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THƯƠNG MẠI VÀ CƠNG NGHIỆP VIỆT NAM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thương mại Công nghiệp Việt Nam lập ngày 05 tháng 01 năm 2010, gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2009, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Bản thuyết minh báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 trình bày từ trang 05 đến trang 24 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo kết kiểm tốn chúng tơi Đơn vị: VNĐ Mã số TÀI SẢN 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 111 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền 120 121 129 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 130 131 132 135 138 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán Các khoản phải thu khác Dự phòng giảm giá cổ phiếu chưa niêm yết: Tại thời điểm 31/12/2009, Cơng ty khơng trích lập dự phòng giảm giá cổ phiếu chưa niêm yết Ban Giám đốc Công ty đánh giá giá trị khoản đầu tư hợp lý 150 151 154 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Tài sản ngắn hạn khác Ý KIẾN CỦA KIỂM TOÁN VIÊN 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN Theo ý kiến chúng tôi, ngoại trừ vấn đề nêu ảnh hưởng chúng, Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thương mại Công nghiệp Việt Nam ngày 31 tháng 12 năm 2009, kết kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009, phù hợp với chuẩn mực chế độ kế toán Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan 220 221 222 223 227 228 229 II - Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mịn luỹ kế (*) 250 258 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư dài hạn khác 260 261 263 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tiền nộp Quỹ hỗ trợ tốn CƠ SỞ Ý KIẾN Chúng tơi thực cơng việc kiểm tốn theo chuẩn mực kiểm tốn Việt Nam Các chuẩn mực u cầu cơng việc kiểm toán lập kế hoạch thực để có đảm bảo hợp lý báo cáo tài khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu Chúng thực việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu áp dụng thử nghiệm cần thiết, chứng xác minh thông tin báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ chuẩn mực chế độ kế toán hành, nguyên tắc phương pháp kế toán áp dụng, ước tính xét đốn quan trọng Ban Giám đốc cách trình bày tổng quát báo cáo tài Chúng tơi cho cơng việc kiểm tốn chúng tơi đưa sở hợp lý để làm cho ý kiến Thuyết minh Ngày 31 tháng 12 năm 2009 Ngày 01 tháng 01 năm 2009 371,614,950,906 146,280,305,579 151,620,919,151 151,620,919,151 38,203,022,290 38,203,022,290 93,986,465,021 94,377,103,065 (390,638,044) 85,497,992,581 87,840,993,009 (2,343,000,428) 119,867,324,485 4,135,708,860 1,196,510,938 1,811,586,552 112,723,518,135 10,238,761,852 3,753,177,890 526,906,297 2,000,015,552 3,958,662,113 6,140,242,249 6,140,242,249 12,340,528,856 8,882,940,679 3,457,588,177 31,125,288,715 11,029,711,867 11,179,878,716 9,215,388,686 11,258,216,894 (2,042,828,208) 1,964,490,030 2,286,824,777 (322,334,747) 10,909,711,867 9,458,233,523 10,155,260,355 (697,026,832) 1,451,478,344 1,524,536,777 (73,058,433) 12,715,000,000 12,715,000,000 - 7,230,409,999 7,054,173,017 176,236,982 120,000,000 120,000,000 402,740,239,621 157,310,017,446 NHỮNG VẤN ĐỀ ẢNH HƯỞNG ĐẾN Ý KIẾN KIỂM TOÁN VIÊN Hà Nội, ngày 11 tháng 01 năm 2010 Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm ểm tốn ((AASC) AASSC AA C) Phó Tổng giám đốc m đố ốc Kiểm toán viên 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 10 Hoàng Thúy Nga Chứng KTV số: 0762/KTV Nguyễn Thanh Tùng Chứng KTV số: Đ0063/KTV 26 Annual Report 2009 www.vics.com.vn 27 BÁO CÁO TÀI CHÍNH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Tiếp theo) ngày 31 tháng 12 năm 2008 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2009 cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Đơn vị: VNĐ Đơn vị: VNĐ Mã số Thuyết minh NGUỒN VỐN 300 A NỢ PHẢI TRẢ 310 311 312 313 314 315 316 320 321 328 I 11 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán Phải trả hộ cổ tức, gốc lãi trái phiếu Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 400 B NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 411 420 I 10 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 440 11 12 13 14 15 16 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Ngày 31 tháng 12 năm 2009 Ngày 01 tháng 01 năm 2009 Doanh thu Doanh thu hoạt động môi giới chứng khoán Doanh thu hoạt động đầu tư chứng khoán, góp vốn Doanh thu hoạt động tư vấn Doanh thu khác 10 11 Doanh thu hoạt động kinh doanh Chi phí hoạt động kinh doanh 20 Lợi nhuận gộp hoạt động kinh doanh 25 Chi phí quản lý doanh nghiệp 141,402,242,863 30 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 168,183,579,072 150,000,000,000 18,183,579,072 141,402,242,863 140,932,000,000 470,242,863 31 Thu nhập khác 32 402,740,239,621 157,310,017,446 40 15,907,774,583 234,556,660,549 61,100,000,000 176,734,395 5,023,276 3,713,025,511 687,811,591 471,952,448 497,000,000 9,120 167,905,104,208 15,907,774,583 202,720,237 225,023,276 77,370,467 562,745,321 812,737,017 24,827,200 14,002,351,065 168,183,579,072 Đơn vị: VNĐ 005 006 007 008 009 012 014 6.1 6.2 - Ngoại tệ loại (USD) Chứng khoán lưu ký Chứng khoán giao dịch Chứng khoán giao dịch thành viên lưu ký Chứng khoán giao dịch khách hàng nước Chứng khoán tạm ngừng giao dịch Chứng khoán tạm ngừng giao dịch khách hàng nước Người lập Vũ Thu Thủy 28 Thuyết minh CHỈ TIÊU Annual Report 2009 Kế toán trưởng Đào Thị Thanh Thuyết minh CHỈ TIÊU 01 01.1 01.2 01.5 01.9 234,556,660,549 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Mã số Mã số Ngày 31/12/2009 78 289,007,050,000 278,926,690,000 1,871,670,000 277,055,020,000 10,080,360,000 10,080,360,000 17 18 19 Năm 2009 Năm 2008 53,037,193,383 16,549,127,806 20,260,894,990 5,755,031,353 10,472,139,234 23,731,668,751 790,016,680 11,982,119,497 778,200,000 10,181,332,574 53,037,193,383 14,605,586,569 23,731,668,751 7,891,773,178 38,431,606,814 15,839,895,573 17,007,121,263 15,340,200,464 21,424,485,551 499,695,109 638,896 3,607,203 Chi phí khác 10,000,000 - 10 Lợi nhuận khác (9,361,104) 3,607,203 50 11 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 21,415,124,447 503,302,312 51 12 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 60 14 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 70 15 Lãi cổ phiếu 20 21 3,701,788,238 33,059,449 17,713,336,209 470,242,863 1,215 35 Ngày 01/01/2009 50,801,770,000 50,801,770,000 50,801,770,000 - Người lập Kế toán trưởng Lập, ngày 05 tháng 01 năm 2010 Tổ Giám đốc Tổng Vũ Thu Thủy Đào Thị Thanh Nguyễn Nguyễ Phúc Long Lập, ngày 05 tháng 01 năm 2010 Tổ Giám đốc Tổng Nguyễn Nguyễ Phúc Long www.vics.com.vn 29 BÁO CÁO TÀI CHÍNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) Năm 2009 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY Đơn vị: VNĐ Mã số Thuyết minh CHỈ TIÊU Năm 2008 Trụ sở Cơng ty tại: Tầng 4, Tịa nhà Hà Thành Plaza, 102 Thái Thịnh, Quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội 12 13 14 15 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh chứng khoán Lợi nhuận trước thuế Khấu hao tài sản cố định Các khoản dự phòng Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư Chi phí lãi vay Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động Tăng, giảm khoản phải thu Tăng, giảm khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) Tăng, giảm chi phí trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 16 20 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh chứng khoán (2,477,216,081) 54,354,904,657 (2,692,961,614) (13,868,910,070) II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi mua chứng khoán Tiền thu hồi bán lại chứng khoán Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư (1,865,244,539) (14,415,500,000) (114,607,653,580) 109,772,043,524 10,011,346,799 (11,105,007,796) (11,679,797,132) (718,753,206,011) 631,456,355,278 10,116,476,575 (88,860,171,290) III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cố phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ Tiền khoản tương đương tiền tồn đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền khoản tương đương tiền tồn cuối kỳ 9,068,000,000 150,000,000,000 110,750,000,000 (49,650,000,000) 70,168,000,000 113,417,896,861 38,203,022,290 151,620,919,151 (9,068,000,000) 41,400,000,000 (41,400,000,000) 140,932,000,000 38,202,918,640 103,650 38,203,022,290 01 02 03 04 05 06 08 09 11 21 23 25 26 27 30 31 32 33 34 40 50 60 61 70 I Năm 2009 3 Người lập Kế tốn trưởng Hình thức sở hữu vốn Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam công ty cổ phần thành lập Hà Nội, Việt Nam, hoạt động kinh doanh lĩnh vực chứng khoán 21,415,124,447 1,595,077,690 (1,952,362,384) (10,011,346,799) 350,632,556 11,397,125,510 (109,936,737,606) 503,302,312 770,085,265 2,343,000,428 (103,650) (10,116,476,575) (6,500,192,220) (11,123,388,415) 153,934,432,938 1,828,767,662 (350,632,556) (87,335,210) 46,500,000 15,330,572,858 (8,882,940,679) - Các đơn vị thành viên sau Tên đơn vị Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Địa Villa số 3, số Bis Nguyễn Thị Minh Khai, Phường Đa Kao, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực kinh doanh Cơng ty là: chứng khốn Ngành nghề kinh doanh Theo Giấy phép thành lập hoạt động kinh doanh Chứng khoán số 88/UBCK-GP Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 11/01/2008 Giấy phép điều chỉnh số 242/UBCK-GP ngày 16/06/2009 Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, lĩnh vực hoạt động kinh doanh Công ty là: Mơi giới chứng khốn Tự doanh chứng khốn Tư vấn đầu tư chứng khốn CHẾ ĐỘ VÀ CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY Lập, ngày 05 tháng 01 năm 2010 Tổ Giám đốc Tổng Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế tốn Kỳ kế tốn năm Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Riêng năm đầu tiên, kỳ kế toán Công ty ngày 11/01/2008 đến ngày 31/12/2008 Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VNĐ) Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế toán áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế tốn doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 03 năm 2006 Bộ trưởng Bộ Tài Thông tư số 95/2008/TT-BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 Bộ Tài việc Hướng dẫn kế tốn áp dụng cơng ty chứng khốn Thay đổi chế độ kế tốn Năm 2008, Cơng ty áp dụng chế độ kế tốn cơng ty chứng khốn ban hành kèm theo Quyết định số 99/2000/QĐ-BTC ngày 13/06/2000 Bộ Tài Năm 2009, thay đổi chế độ kế tốn cơng ty chứng khốn, Cơng ty áp dụng chế độ kế tốn nêu Vì vậy, số tiêu đầu kỳ phân loại trình bày lại (chi tiết thuyết minh số 24) Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành Các báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực Chế độ kế tốn hành áp dụng Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức kế tốn máy vi tính Nguyên tắc ghi nhận tiền khoản tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, khoản đầu tư ngắn hạn có thời gian đáo hạn khơng q ba tháng, có tính khoản cao, có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền Vũ Thu Thủy 30 Annual Report 2009 Đào Thị Thanh Nguyễn Nguyễ Phúc Long www.vics.com.vn 31 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ (-) khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối chia cho nhà đầu tư dựa tỷ lệ góp vốn sau Hội đồng Quản trị phê duyệt sau trích lập quỹ dự phịng theo Điều lệ Công ty quy định pháp luật Việt Nam Cổ tức phải trả cho cổ đông ghi nhận khoản phải trả Bảng Cân đối kế tốn Cơng ty sau có thơng báo chia cổ tức Hội đồng Quản trị Cơng ty THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ngun tắc ghi khoản phải thu Các khoản phải thu trình bày báo cáo tài theo giá trị ghi sổ với dự phòng lập cho khoản nợ phải thu khó địi Dự phịng nợ phải thu khó địi trích lập cho khoản phải thu hạn toán từ ba tháng trở lên, khoản phải thu mà đơn vị nợ khó có khả tốn bị lý, phá sản hay khó khăn tương tự Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu cung cấp dịch vụ Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá trị hàng xuất kho xác định theo phương pháp bình quân gia quyền Hàng tồn kho hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho lập vào thời điểm cuối năm số chênh lệch giá gốc hàng tồn kho lớn giá trị thực chúng Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần công việc hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế tốn kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau: Doanh thu xác định tương đối chắn; Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó; Xác định phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế tốn; Xác định chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ Nguyên tắc ghi nhận khấu hao tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo giá gốc Trong trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo ngun giá, hao mòn luỹ kế giá trị lại Khấu hao trích theo phương pháp đường thẳng Thời gian khấu hao ước tính sau: Phương tiện vận tải 06 - 10 năm Thiết bị văn phòng 03 - 08 năm Phần mềm quản lý 03 - 08 năm Phần cơng việc cung cấp dịch vụ hồn thành xác định theo phương pháp đánh giá công việc hoàn thành Doanh thu vốn kinh doanh, cổ tức lợi nhuận chia Thu nhập phát sinh từ tiền lãi ghi nhận Báo cáo kết kinh doanh sở dồn tích Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn Nguyên tắc phương pháp ghi nhận khoản thuế Thuế hành Tài sản thuế khoản thuế phải nộp cho năm hành năm trước xác định số tiền dự kiến phải nộp cho (hoặc thu hồi từ) quan thuế, dựa mức thuế suất luật thuế có hiệu lực đến ngày kết thúc kỳ kế toán Thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2009 giảm 30% theo Thông tư số 03/2009/TT-BTC ngày 13/01/2009 Bộ Tài Hướng dẫn thực giảm, gia hạn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp theo Nghị số 30/2008/NQ-CP ngày 11/12/2008 Chính phủ giải pháp cấp bách nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế, trì tăng trưởng kinh tế, bảo đảm an sinh xã hội Nguyên tắc ghi nhận chứng khoán đầu tư Chứng khoán đầu tư ghi nhận theo giá gốc Cổ tức trái tức nhận kỳ kế toán ghi nhận giảm giá vốn chứng khoán khoản lãi dồn tích trước ngày mua ghi nhận tăng doanh thu đầu tư phần lãi kể từ ngày mua Công ty áp dụng phương pháp bình qn gia quyền di động để tính giá vốn cổ phiếu bán phương pháp đích danh để tính giá vốn trái phiếu bán GIÁ TRỊ KHỐI LƯỢNG GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN THỰC HIỆN TRONG NĂM Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài Các khoản đầu tư tài thời điểm báo cáo, nếu: Có thời hạn thu hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày mua khoản đầu tư coi "tương đương tiền"; Có thời hạn thu hồi vốn năm chu kỳ kinh doanh phân loại tài sản ngắn hạn; Có thời hạn thu hồi vốn năm chu kỳ kinh doanh phân loại tài sản dài hạn Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn Dự phòng giảm giá đầu tư lập vào thời điểm cuối kỳ số chênh lệch giá gốc khoản đầu tư hạch toán sổ kế toán lớn giá trị thị trường chúng thời điểm lập dự phòng CHỈ TIÊU a) Của Cơng ty Chứng khốn Cổ phiếu Trái phiếu Chứng quỹ Chứng khoán khác Của người đầu tư Cổ phiếu Chứng quỹ Chứng khoán khác Tổng cộng Nguyên tắc ghi nhận phân bổ chi phí trả trước Các chi phí trả trước liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài ghi nhận chi phí trả trước ngắn hạn đuợc tính vào chi phí sản xuất kinh doanh năm tài Các chi phí sau phát sinh năm tài hạch tốn vào chi phí trả trước dài hạn để phân bổ dần vào kết hoạt động kinh doanh nhiều năm: Chi phí thành lập; Cơng cụ dụng cụ xuất dùng có giá trị lớn; Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch toán vào tính chất, mức độ loại chi phí để chọn phương pháp tiêu thức phân bổ hợp lý Chi phí trả trước phân bổ dần vào chi phí sản xuất kinh doanh theo phương pháp đường thẳng b) Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ để đảm bảo chi phí phát sinh thực tế khơng gây đột biến cho chi phí sản xuất kinh doanh sở đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu chi phí Khi chi phí phát sinh, có chênh lệch với số trích, kế tốn tiến hành ghi bổ sung ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch Tiền mặt quỹ Tiền gửi ngân hàng Tiền gửi nhà đầu tư giao dịch chứng khoán (*) Tiền gửi toán bù trừ giao dịch chứng khoán Cộng Khối lượng giao dịch chứng khoán thực năm 3,973,800 3,699,800 274,000 248,832,570 243,029,880 5,802,690 252,806,370 Giá trị khối lượng giao dịch chứng khoán thực năm (VNĐ) 154,787,261,000 150,824,761,000 3,962,500,000 8,746,129,415,000 8,671,228,017,000 74,901,398,000 8,900,916,676,000 TIỀN 31/12/2009 VNĐ 8,938,327,369 844,865,014 132,060,003,406 9,777,723,362 151,620,919,151 01/01/2009 VNĐ 1,230,658,792 28,435,439,510 3,900,824,740 4,636,099,248 38,203,022,290 (*) Đây khoản tiền gửi nhà đầu tư vào tài khoản Công ty ngân hàng để phục vụ cho việc mua bán chứng khoán nhà đầu tư 32 Annual Report 2009 www.vics.com.vn 33 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÀI SẢN CỐ ĐỊNH a) Tăng giảm tài sản cố định hữu hình CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN Chứng khoán thương mại Chứng khoán niêm yết Chứng khoán chưa niêm yết Đầu tư ngắn hạn khác Ủy thác đầu tư cho Công ty Cổ phần VICS INVEST Ủy thác đầu tư cho ông Trương Xuân Khánh Tiền gửi có kỳ hạn ngân hàng Cho Cơng ty CP Handico 68 vay Đặt cọc cho vay thực dự án COMA TOWER Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) Cộng 25,578,633,870 7,777,265,544 17,801,368,326 68,798,469,195 19,560,500,000 9,737,969,195 27,500,000,000 2,000,000,000 10,000,000,000 (390,638,044) 93,986,465,021 01/01/2009 VNĐ 20,743,023,814 14,218,015,014 6,525,008,800 67,097,969,195 23,060,000,000 9,737,969,195 34,300,000,000 (2,343,000,428) 85,497,992,581 (*) Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn thời điểm 31/12/2009 khoản dự phịng cho tồn số chứng khốn niêm yết Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội Sở giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh Đối với chứng khoán niêm yết Sở giao dịch Chứng khốn Hà Nội, sở trích lập dự phịng giá bình qn ngày 31/12/2009 Đối với chứng khoán niêm yết Sở giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh, sở trích lập dự phịng giá đóng cửa ngày 31/12/2009 CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 01/01/2009 VNĐ 4,135,708,860 1,196,510,938 1,811,586,552 1,811,586,552 3,753,177,890 526,906,297 2,000,015,552 15,552 112,723,518,135 107,661,011,725 1,335,778,132 2,000,000,000 3,958,662,113 398,584,115 676,443,333 784,115,732 1,024,811,500 1,170,822,375 800,886,652 730,207,751 119,867,324,485 513,620,000 714,058,333 871,840,600 10,238,761,852 (*) Đây chi phí cho Hội đồng Quản trị năm 2008 năm 2009 Hội đồng Quản trị nhận nợ vay theo Nghị thông qua phương án chi khoản thù lao chi phí Hội đồng quản trị số 16/2008/NQ-HĐQT ngày 31/12/2008 số 34/2009/NQ-HĐQT ngày 31/12/2009 (**) Đây khoản chi phí mang tính chất phúc lợi phát sinh năm 2008 năm 2009 Ban chấp hành Cơng đồn Công ty nhận nợ theo giấy nhận nợ ngày 31/12/2008 31/12/2009 34 Annual Report 2009 Thiết bị dụng cụ quản lý Cộng 1,057,495,150 25,427,850 25,427,850 1,082,923,000 3,535,307,539 725,167,320 725,167,320 4,260,474,859 5,562,457,666 352,361,369 352,361,369 5,914,819,035 10,155,260,355 1,102,956,539 1,102,956,539 11,258,216,894 II Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư đầu năm Số tăng năm Trích khấu hao Số giảm năm Số dư cuối năm 77,109,018 132,186,900 132,186,900 209,295,918 198,397,272 470,578,443 470,578,443 668,975,715 421,520,542 743,036,033 743,036,033 1,164,556,575 697,026,832 1,345,801,376 1,345,801,376 2,042,828,208 III Giá trị lại Đầu năm Cuối năm 980,386,132 873,627,082 3,336,910,267 3,591,499,144 5,140,937,124 4,750,262,460 9,458,233,523 9,215,388,686 I Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng năm Mua sắm Số giảm năm Số dư cuối năm Máy móc, thiết bị b) Tăng giảm tải sản cố định vơ hình Đơn vị: VNĐ Quyền sử dụng đất CHỈ TIÊU 31/12/2009 VNĐ Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán Phải thu khách hàng giao dịch chứng khoán Phải thu tổ chức phát hành (bảo lãnh phát hành) chứng khoán Phải thu khác Phải thu hoạt động hợp tác kinh doanh với nhà đầu tư Phải thu Công ty Đầu tư Thăng Long Phải thu khoản lãi vay hộ cổ đông Thù lao khoản chi hộ cho Hội đồng quản trị (*) Tiền thưởng lễ tết, chi mang tính chất phúc lợi cho cán nhân viên (**) Lãi tiền gửi ngân hàng tính đến hết 31/12/2009 Dự thu doanh thu cuối năm Phải thu khác Cộng Phương tiện vận tải truyền dẫn CHỈ TIÊU 31/12/2009 VNĐ Đơn vị: VNĐ Phần mềm giao dịch, kế toán Cộng I Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng năm Mua sắm Số giảm năm Số dư cuối năm - 1,524,536,777 762,288,000 762,288,000 2,286,824,777 1,524,536,777 762,288,000 762,288,000 2,286,824,777 II Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư đầu năm Số tăng năm Trích khấu hao Số giảm năm Số dư cuối năm - 73,058,433 249,276,314 249,276,314 322,334,747 73,058,433 249,276,314 249,276,314 322,334,747 III Giá trị lại Đầu năm Cuối năm - 1,451,478,344 1964,490,030 1,451,478,344 1,964,490,030 c) Tình hình đầu tư tài sản cố định trang thiết bị Vốn điều lệ tính đến ngày 31/12/2009 150,000,000,000 Cộng Đơn vị: VNĐ TSCĐ trang thiết bị Chỉ tiêu Nguyên giá Khấu hao Giá trị lại x Giá trị Tỷ lệ TSCĐ trang thiết bị so với Vốn điều lệ 13,545,041,671 (2,365,162,955) 11,179,878,716 x 0.09 0.07 x www.vics.com.vn 35 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 12 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC 31/12/2009 VNĐ Góp vốn Cơng ty Cổ phần VICS INVEST Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội - Chi nhánh Hà Đông Cộng 31/12/2009 VNĐ 01/01/2009 VNĐ 15,000,000 - 12,700,000,000 12,715,000,000 - Thuế GTGT Thuế Thu nhập doanh nghiệp Thuế TNCN Các loại thuế khác Cộng 8,022,455 3,647,512,477 57,489,959 620 3,713,025,511 01/01/2009 VNĐ 12,267,274 33,059,449 32,043,744 77,370,467 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC DÀI HẠN 31/12/2009 VNĐ Chi phí thành lập doanh nghiệp Chi phí cơng cụ dụng cụ chờ phân bổ Chi phí th văn phịng Chi phí trả trước dài hạn khác Cộng Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 01/01/2009 VNĐ 2,609,179,014 2,379,943,774 1,184,263,863 880,786,366 7,054,173,017 - Tiền nộp ban đầu Tiền nộp bổ sung Tiền lãi phân bổ kỳ Số cuối năm Năm 2008 VNĐ 120,000,000 52,351,152 3,885,830 176,236,982 31/12/2009 VNĐ Chi phí th xe tơ Chi phí giao dịch phải trả HNX HOSE Chi phí kiểm tốn Chi phí khác Cộng 10 TIỀN NỘP QUỸ HỖ TRỢ THANH TỐN Năm 2009 VNĐ 13 CHI PHÍ PHẢI TRẢ 120,000,000 120,000,000 60,000,000 315,231,500 96,720,948 471,952,448 31/12/2009 VNĐ Vay ngắn hạn - Vay ngân hàng Cộng 31/12/2009 VNĐ - Chi tiết khoản vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP An Bình - chi nhánh Hà Nội 87/09/ABBPH/HĐTD 12.00% 88/09/ABBPH/HĐTD 12.00% Ngân hàng TMCP Nam Việt - chi nhánh Hà Nội 104.50.00.0034072 12.00% Cộng 36 Annual Report 2009 Đơn vị: VNĐ Thời hạn vay Tổng giá trị khoản vay - 01/01/2009 VNĐ 61,100,000,000 61,100,000,000 61,100,000,000 Lãi suất (% năm) 01/01/2009 VNĐ 497,000,000 497,000,000 15 CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ, PHẢI NỘP NGẮN HẠN KHÁC 31/12/2009 VNĐ Hợp đồng 348,617,675 66,130,856 92,400,000 305,588,486 812,737,017 14 PHẢI TRẢ HOẠT ĐỘNG GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN Phải trả tổ chức, cá nhân khác Cộng 11 VAY VÀ NỢ NGẮN HẠN 01/01/2009 VNĐ Số dư nợ gốc Phương thức bảo đảm từ 29/12/2009 đến 04/01/2010 từ 30/12/2009 đến 04/01/2010 13,500,000,000 13,500,000,000 Thế chấp 40,000,000,000 40,000,000,000 Thế chấp từ 25/12/2009 đến 03/01/2010 7,600,000,000 7,600,000,000 Thế chấp 61,100,000,000 61,100,000,000 Tài sản thừa chờ xử lý Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Phải trả giao dịch chứng khoán nhà đầu tư Phải trả vay vốn ngắn hạn đối tượng khác Tiền khách hàng nộp mua chứng khoán phát hành thêm chưa chuyển cho Trung tâm lưu ký Tiền khách hàng nộp mua chứng khoán phát hành lần đầu chưa chuyển cho tổ chức phát hành Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 01/01/2009 VNĐ 2,275,541 28,420,060 22,758,501 141,676,654,591 25,245,690,000 430,553 23,710,786 28,800,372 8,395,716,777 - 162,190,000 - 767,115,515 167,905,104,208 5,344,335,000 209,357,577 14,002,351,065 www.vics.com.vn 37 THUYEÁT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 16 VỐN CHỦ SỞ HỮU a) Tình hình tăng giảm nguồn vốn chủ sở hữu CHỈ TIÊU Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Tổng cộng Số đầu năm 140,932,000,000 470,242,863 141,402,242,863 18 CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHỨNG KHOÁN Tăng năm Giảm năm 9,068,000,000 17,713,336,209 26,781,336,209 - Số cuối năm 150,000,000,000 18,183,579,072 168,183,579,072 b) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Năm VNĐ Vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn góp đầu năm - Vốn góp tăng năm - Vốn góp giảm năm - Vốn góp cuối năm 150,000,000,000 140,932,000,000 9,068,000,000 150,000,000,000 Năm 2009 VNĐ Chi phí hoạt động mơi giới chứng khốn Chi phí hoạt động đầu tư chứng khốn, góp vốn Chi phí bảo lãnh, đại lý phát hành chứng khốn Chi phí hoạt động lưu ký chứng khốn Hồn nhập dự phịng Chi phí khác Chi phí trực tiếp chung Chi phí nhân viên Chi phí vật liệu, cơng cụ lao động Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Cộng 5,850,225,952 3,080,004,801 46,181,276 (1,952,362,384) 957,250,253 6,624,286,671 3,427,264,160 684,760,662 246,512,965 1,228,578,436 1,037,170,448 14,605,586,569 Năm 2008 VNĐ 168,045,486 1,067,969,486 880,000 3,890,854 2,343,000,428 190,875,596 4,117,111,328 2,915,624,717 356,047,712 62,639,908 376,048,838 406,750,153 7,891,773,178 19 CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Năm trước VNĐ 140,932,000,000 150,000,000,000 9,068,000,000 140,932,000,000 Năm 2009 VNĐ Chi phí nhân viên quản lý Chi phí cơng cụ, đồ dùng văn phịng Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế, phí lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Cộng 3,981,475,081 1,628,299,930 1,348,564,725 11,764,000 6,698,871,515 3,338,146,012 17,007,121,263 Năm 2008 VNĐ 3,457,013,594 818,984,417 770,085,265 7,906,000 7,582,679,428 2,703,531,760 15,340,200,464 c) Cổ phiếu Năm VNĐ Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 10,000 Năm trước VNĐ 14,093,200 14,093,200 14,093,200 14,093,200 14,093,200 10,000 17 DOANH THU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHỨNG KHOÁN Năm 2009 VNĐ Doanh thu hoạt động kinh doanh chứng khoán Trong đó: Doanh thu hoạt động mơi giới chứng khốn Doanh thu hoạt động đầu tư chứng khốn, góp vốn Doanh thu hoạt động tư vấn Doanh thu khác Doanh thu hoạt động kinh doanh 38 Annual Report 2009 53,037,193,383 16,549,127,806 20,260,894,990 5,755,031,353 10,472,139,234 53,037,193,383 Năm 2008 VNĐ 20 CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH Năm 2009 VNĐ Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản điều chỉnh giảm (cổ tức nhận được) Tổng lợi nhuận tính thuế Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành Thuế TNDN giảm theo Thông tư số 03/2009/TT-BTC ngày 13/01/2009 Bộ Tài (theo tờ khai tạm tính thuế TNDNcủa Cơng ty) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Năm 2008 VNĐ 21,415,124,447 503,302,312 262,048,800 21,153,075,647 25% 5,288,268,912 375,659,650 127,642,662 28% 35,739,945 (1,586,480,674) 3,701,788,238 (2,680,496) 33,059,449 23,731,668,751 790,016,680 12,047,172,497 778,200,000 10,116,279,574 23,731,668,751 www.vics.com.vn 39 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 21 LÃI CƠ BẢN TRÊN CỔ PHIẾU Việc tính tốn lãi cổ phiếu phân phối cho cổ đông sở hữu cổ phần phổ thông Công ty thực dựa số liệu sau : Năm 2009 VNĐ Tổng lợi nhuận sau thuế Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận sau thuế để xác định lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông: Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân kỳ Lãi cổ phiếu Năm 2008 VNĐ 17,713,336,209 470,242,863 17,713,336,209 14,584,057 1,215 470,242,863 13,625,556 35 22 CÁC KHOẢN TIỀN VÀ TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN CÔNG TY NẮM GIỮ NHƯNG KHÔNG ĐƯỢC SỬ DỤNG 31/12/2009 VNĐ Tiền gửi nhà đầu tư giao dịch chứng khoán Tiền gửi toán bù trừ giao dịch chứng khoán nhà đầu tư Cộng 01/01/2009 VNĐ 132,060,003,406 3,900,824,740 9,616,651,185 141,676,654,591 4,494,892,037 8,395,716,777 TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ MỤC LỤC 23 NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TỐN NĂM Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày lập Báo cáo tài địi hỏi điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài 24 SỐ LIỆU SO SÁNH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn (AASC) kiểm toán Một số tiêu phân loại trình bày lại CHỈ TIÊU Bảng cân đối kế toán Phải trả tổ chức phát hành chứng khoán Các khoản phải trả phải nộp khác Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ Phân loại trình bày lại Mã số 322 328 14,002,351,065 Trình bày BCTC năm trước 5,344,335,000 8,658,016,065 Chênh lệch (5,344,335,000) 5,344,335,000 Trang SƠ ĐỒ TỔ CHỨC 42 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 43 BAN KIỂM SOÁT 46 BAN TỔNG GIÁM ĐỐC VÀ ĐỘI NGŨ NHÂN SỰ CHỦ CHỐT 47 CHÍNH SÁCH NHÂN VIÊN 48 THAY ĐỔI NHÂN SỰ 49 Để phục vụ cho công tác quản lý, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 2009 lập theo phương pháp gián tiếp, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 2008 lập lại theo phương pháp gián tiếp để phù hợp với số liệu so sánh năm Người lập Kế toán trưởng Lập, ngày 05 tháng 01 năm 2010 Tổ Tổng Giám đốc Vũ Thu Thủy Đào Thị Thanh Nguyễ Nguyễn Phúc Long 40 Annual Report 2009 www.vics.com.vn 41 TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên Hội đồng quản trị năm 2009 vào ngày lập báo cáo sau: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC Ông Nguyễn Phúc Long Chủ tịch Bổ nhiệm ngày tháng 11 năm 2009 (thành viên HĐQT từ ngày tháng năm 2008) Ơng Võ Sỹ Dởng Phó Chủ tịch Bổ nhiệm ngày tháng 11 năm 2009 (thành viên HĐQT từ ngày tháng năm 2008) Ông Vũ Xuân Hịa Phó Chủ tịch Bổ nhiệm ngày tháng 11 năm 2009 (thành viên HĐQT từ ngày tháng năm 2008) Ơng Lê Thành Cơng Phó Chủ tịch Bổ nhiệm ngày tháng 11 năm 2009 (thành viên HĐQT từ ngày tháng năm 2008) Ông Nguyễn Xuân Biểu Thành viên Bổ nhiệm ngày 16 tháng 10 năm 2009 ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN THƯ KÝ CÔNG TY BAN TỔNG GIÁM ĐỐC KHỐI DỊCH VỤ CHỨNG KHOÁN BAN KIỂM SOÁT HỘI ĐỒNG THẨM ĐỊNH ĐẦU TƯ KHỐI TÀI CHÍNH KẾ TỐN Quản Lý Giao Dịch Kế Toán GD & Nội Bộ Phát Triển Kinh Doanh Tài Chính Nguồn Vốn KHỐI PHÂN TÍCH & ĐẦU TƯ KHỐI CNTT Nghiên Cứu Phân Tích Bộ phận KSNB Đầu Tư Tự Doanh KHỐI TƯ VẤN TCDN & NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ Khối văn phòng Tư Vấn TCDN DV Ngân Hàng Đầu Tư 42 Annual Report 2009 CÁC CHI NHÁNH CÁC PGD/ĐẠI LÝ www.vics.com.vn 43 TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ HOẠT ĐỘNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên Hội đồng quản trị Công ty phần lớn người giữ trọng trách Tổng Công ty Nhà nước, Công ty cổ phần lớn Trong số năm thành viên Hội đồng quản trị có thành viên Tổng Giám đốc thành viên Phó Tổng Giám đốc kiêm Giám đốc Chi nhánh Công ty Tp HCM Do cấu thành viên Hội đồng quản trị nên họp định kỳ tối thiểu hàng Quý theo Luật họp Hội đồng quản trị phần nhiều tổ chức hình thức lấy ý kiến biểu văn để thông qua Nghị quyết, Quyết định Hội đồng quản trị Các hình thức ƠNG NGUYỄN PHÚC LONG Chủ tich Hội đồng quản trị kiêm Tổng Giám đốc Ông Long cử nhân Tài Ngân hàng, Học viện Tài Kế tốn Hà Nội, người chủ trì sáng lập gây dựng VICS Ơng có 14 năm hoạt động ngành tài chính, chứng khốn, truyền thơng bất động sản, cấp nhiều chứng hành nghề chuyên môn như: Chứng Quản lý Tài sản (Mơi giới, Tự doanh, Tư vấn tài Quản lý Quỹ) UBCKNN, Chứng quản lý kinh doanh BĐS (của BXD) ; Ơng có kinh nghiệm 10 năm thành cơng vị trí CEO Chủ tịch HĐQT, đồng thời người sáng lập Thanglong Invest Group - doanh nghiệp uy tín lĩnh vực bất động sản, đầu tư tài truyền thông Hiện ông giữ chức vụ công tác khác là: Chủ tịch HĐQT Công ty CP Tập đồn Đầu tư Thăng Long Phó Chủ tịch Liên đồn Bóng chuyền Việt Nam ƠNG VÕ SỸ DỞNG Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị Ơng Dởng cử nhân Đại học Bách khoa Rumani, Đại học Bách khoa Hà Nội Đại học Ngoại ngữ Hà Nội, đại diện cổ đông sáng lập Tổng Công ty Giấy Việt Nam (VINAPACO) Ơng có kinh nghiệm 25 năm thành công quản lý điều hành doanh nghiệp Nhà nước vai trị cao Hiện ơng giữ chức vụ Tổng Giám đốc Tổng Công ty Giấy Việt Nam (VINAPACO) trao đổi công việc với qua điện thoại, E-mail hay phương tiện truyền thông đại khác thành viên Hội đồng quản trị áp dụng, thực để trao đổi, xử lý cơng việc nhanh chóng, kịp thời, định hướng hoạt động cho Ban Điều hành Ba số năm thành viên Hội đồng quản trị Công ty không kiêm nhiệm chức danh Ban Điều hành, điều đảm bảo cho Hội đồng quản trị độc lập với Ban Điều hành tập trung vào định hướng, nghiên cứu chiến lược phát triển dài hạn Thù lao: 422.500.000 Đồng Thưởng: 242.800.000 Đồng Bảo hiểm Xã hội sức khỏe: Đồng Số liệu chi phí thù lao Hội đồng quản trị năm 2009 Thù lao chi phí hoạt động Hội đồng quản trị Cổ đông định Đại hội đồng Cổ đông thường niên tổ chức định kỳ hàng năm Khoản thù lao chi phí hoạt động Hội đồng quản trị tính tốn sở hợp lý, tiết kiệm, công khai minh bạch nhằm đảm bảo hoạt động bình thường Hội đồng quản trị quyền lợi Cổ đông Thành viên Hội đồng quản trị kiêm nhiệm cơng tác điều hành có tiêu chuẩn lại, giao dịch công tác xe ô tơ lái xe Cơng ty Ngồi ra, khơng có chi phí cá nhân khác ƠNG VŨ XN HỒ Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị Ơng Hồ cử nhân tài chính, nguyên sỹ quan tài quân đội, đại diện cổ đông sáng lập Tổng Cơng ty Hố chất Việt Nam (VINACHEM) Ơng có kinh nghiệm 20 năm thành công cương vị kế tốn trưởng quản lý tài doanh nghiệp nhà nước lớn Hiện ông giữ chức vụ Kế tốn trưởng Tổng Cơng ty Hố chất Việt Nam (VINACHEM) thành viên HĐQT nhiều doanh nghiệp lớn thuộc VINACHEM ƠNG LÊ THÀNH CƠNG Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị Ơng Cơng Thạc sỹ tài chính, đại diện cổ đông sáng lập Công ty Cổ phần XVALUE Việt Nam Ơng có kinh nghiệm 10 năm thành cơng vai trị quản lý điều hành cơng ty tư vấn tài chính, kiểm tốn đầu tư Hiện ông Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ phần X.Value Việt Nam, Chủ tịch HĐTV Công ty Kiểm tốn Tư vấn Thuế ATC ƠNG NGUYỄN XUÂN BIỂU Thành viên Hội đồng quản trị Ông Biểu cử nhân kinh tế Đại học Thương mại Hà Nội, cử nhân luật Đại học Kinh tế TPHCM Ơng Biểu có kinh nghiệm 15 năm thành cơng cương vị quản lý tài chính, quản lý kinh doanh doanh nghiệp nhà nước thành viên HĐQT công ty cổ phần, người tham gia sáng lập VICS gây dựng chi nhánh VICS Tp HCM Ơng Biểu đảm nhiệm vai trị Phó Tổng Giám đốc kiêm Giám đốc Chi nhánh VICS Tp HCM 44 Annual Report 2009 www.vics.com.vn 45 TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ BAN KIỂM SỐT Ban Kiểm sốt Cơng ty bao gồm ba thành viên theo quy định Điều lệ Cơng ty, bao gồm ơng/bà: Ơng Khương Tất Thành Trưởng Ban Bà Hồ Thị Hiền Thành viên Ông Trần Hải Văn Thành viên BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc năm 2009 vào ngày lập báo cáo sau: Các thành viên Ban Kiểm sốt Cơng ty người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực kế tốn, kiểm tốn, có chứng hành nghề kiểm tốn theo tiêu chuẩn Nhà nước Hiện tất thành viên Ban Kiểm sốt Cơng ty thành viên độc lập, không kiêm nhiệm chức danh điều hành Công ty Điều làm cho hoạt động Ban Kiểm sốt hồn tồn mang tính độc lập, khơng bị ảnh hưởng, tác động từ phía Hội đồng quản trị Ban Điều hành Hoạt động kiểm tra, giám sát Ban Kiểm soát Hội đồng quản trị, Ban Điều hành có tính chất thường xun định kỳ nhằm đảm bảo chung cho hoạt động Cơng ty phát triển bình thường, khơng vi phạm pháp luật… Trong năm 2009, Ban Kiểm soát xem xét tồn diện hoạt động cơng ty làm việc trực tiếp với Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc để nắm rõ tình hình hoạt động công ty, phục vụ cho việc báo cáo Đại hội đồng cổ đông họp thường niên năm 2010 Nhìn chung, hoạt động kinh doanh Cơng ty năm vừa qua có phát triển tốt, đạt vượt nhiều tiêu doanh thu, lợi nhuận Đại hội đồng cổ đông thường niên 2008 đặt ra, vượt kế hoạch kinh doanh điều chỉnh thơng qua hình thức lấy ý kiến biểu cổ đông văn Công ty niêm yết năm 2009 theo kế hoạch, phát triển nhanh thị phần, tiếp tục khẳng định thương hiệu VICS hồn cảnh thị trường khó khăn cạnh tranh gay gắt Báo cáo tài năm 2009 quan kiểm toán độc lập kiểm tra cơng nhận Ban Kiểm sốt hồn tồn thống với số liệu Hoạt động phận Kiểm soát nội phận Pháp chế góp phần quan trọng việc bảo đảm tuân thủ pháp luật Công ty nhân viên Công ty hỗ trợ hoạt động cho Ban Kiểm sốt tốt Annual Report 2009 Phó Tổng giám đốc Ơng Nguyễn Trọng Vinh Trưởng Phịng Phát triển Kinh doanh CK KHỐI TƯ VẤN TÀI CHÍNH & NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ Ơng Bùi Đình Như Giám đốc Khối Bà Lưu Nguyễn Thu Hà Phó giám đốc Khối Bà Lê Thị Thu Q Giám đốc Khối Ông Lê Thái Hưng Giám đốc Tài Bà Đào Thị Thanh Kế tốn trưởng Ơng Vũ Tuấn Anh Q Trưởng phịng CNTT Ơng Nguyễn Thành Vinh Phó Phịng CNTT Ơng Nghiêm Giang Anh Trưởng ban Pháp chế Bà Nguyễn Thị Phương Mai Trưởng ban Kiếm sốt nội Bà Đồn Thị Thu Hương Q Trưởng phịng HCNS Ơng Nguyễn Xn Biểu Giám đốc Chi nhánh Ơng Lê Văn Hà Phó Giám đốc Chi nhánh KHỐI VĂN PHỊNG/ HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ 46 Ông Nguyễn Xuân Biểu Trưởng Phòng Quản lý Giao dịch CK KHỐI CƠNG NGHỆ THƠNG TIN Phó Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Vũ Trọng Minh BAN PHÁP CHẾ/ KIỂM SOÁT NỘI BỘ Bà Nguyễn Thị Nam Hà KHỐI DỊCH VỤ CHỨNG KHỐN KHỐI TÀI CHÍNH KẾ TỐN Trưởng Ban Thành viên Thành viên Tổng Giám đốc ĐỘI NGŨ NHÂN SỰ CHỦ CHỐT KHỐI, PHỊNG, BAN KHỐI PHÂN TÍCH ĐẦU TƯ - Ông Khương Tất Thành - Bà Hồ Thị Hiền - Ông Trần Hải Văn Ông Nguyễn Phúc Long CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH www.vics.com.vn 47 TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ THAY ĐỔI NHÂN SỰ CHÍNH SÁCH NHÂN VIÊN Số lượng cán bộ, nhân viên sách người lao động Tổng số nhân viên làm việc thức theo HĐLĐ VICS tính đến tháng năm 2010 87 người, ngồi cơng ty áp dụng nhân làm việc thời vụ theo mơ hình cộng tác viên khơng hưởng lương mà hưởng hoa hồng theo doanh số nhằm phục vụ cho chiến lược phát triển, kinh doanh môi giới chứng khoán với số lượng biến động cụ thể theo tình hình thực tế hoạt động kinh doanh Tồn cán nhân viên Công ty hưởng đầy đủ sách bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế Ngồi ra, hoạt động Cơng đồn Cơng ty mạnh nhằm bảo vệ quyền lợi người lao động Công ty tham gia, hưởng ứng cơng tác Đồn Thanh niên, hoạt động Cơng đồn cấp sở tổ chức cho cán nhân viên tham gia khóa học, đào tạo nước… Thu nhập bình quân nhân viên 6.000.000 Đồng/người/tháng Chính sách người lao động Với nhận thức nguồn nhân lực yếu tố quan trọng, định thành công doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực dịch vụ chứng khoán, VICS trọng khâu tuyển dụng nhằm thu hút đội ngũ lãnh đạo chun viên có trình độ kinh nghiệm Bộ máy lãnh đạo VICS gồm nhiều chuyên gia có trình độ cao lĩnh vực tài ngân hàng, đào tạo qua nhiều chương trình có uy tín tồn cầu CFA, ACCA có kinh nghiệm, tầm nhìn chiến lược trình độ quản trị lâu năm lĩnh vực chứng khoán, kiểm tốn Với tầm nhìn chiến lược định hướng lãnh đạo đắn, VICS thu hút nhiều nhân tài, có kinh nghiệm chun sâu đảm nhiệm vị trí lãnh đạo phịng ban Mặt khác, VICS thức vào hoạt động vào thời điểm TTCK Việt Nam đà xuống, khát lực lượng nhân có trình độ chun mơn cao qua, nhờ VICS có điều kiện để tuyển chọn nhân có trình độ kinh nghiệm để đảm nhiệm vị trí quan trọng Cơng ty Bên cạnh việc thu hút nhân tài, VICS trọng xây dựng mức lương thưởng hợp lý, môi trường làm việc chuyên nghiệp, cạnh tranh lành mạnh để phát triển, khẳng định thân, giúp nhân viên toàn tâm tồn ý cho phát triển chung Cơng ty Tầm nhìn chiến lược trình độ quản trị Ban lãnh đạo, tính chuyên nghiệp nhân viên đồng lịng trí phát triển chung VICS giúp Công ty thu thành công tương lai Thay đổi nhân Hội đồng quản trị Tại Đại hội đồng Cổ đông bất thường năm 2009 tổ chức ngày 16/10/2009, Đại hội thông qua việc miễn nhiệm bầu bổ sung thành viên HĐQT Ban Kiểm sốt Cơng ty Cụ thể sau: Miễn nhiệm thành viên HĐQT có tên sau theo đơn xin từ nhiệm lý cá nhân miễn nhiệm theo định Đại hội đồng cổ đông: 1) 2) 3) Ông Lê Văn Hưng - Chủ tịch HĐQT Bà Lương Thị Anh Hà - Thành viên HĐQT Ông Trần Bá Hoàn - Thành viên HĐQT Việc bổ nhiệm miễn nhiệm chức danh Ban Tổng Giám đốc Công ty: 1) Ơng Bùi Đình Như - Giám đốc Khối Tư vấn Tài doanh nghiệp - bổ nhiệm ngày 14/1/2009; 2) Ơng Dương Quang Trung - Phó Tổng Giám đốc Cơng ty - Miễn nhiệm ngày 25/2/2009; 3) Ơng Nguyễn Phúc Long - Giám đốc Chi nhánh Tp HCM - miễn nhiệm ngày 01/4/2009; 4) Ông Nguyễn Xuân Biểu - Giám đốc Chi nhánh Tp HCM - bổ nhiệm ngày 01/4/2009; Bầu bổ sung thành viên HĐQT là: ông Nguyễn Xuân Biểu 5) Bà Nguyễn Thị Nam Hà - Phó Tổng Giám đốc - bổ nhiệm ngày 20/4/2009; Để nhanh chóng hồn thiện máy lãnh đạo Cơng ty, thành viên HĐQT Ban Kiểm soát Công ty họp phiên sau ĐHĐCĐ bất thường 2009 tổ chức ngày 16/10/2009 để tiến hành bầu chức danh lãnh đạo HĐQT, Ban Kiểm soát Trên sở kết kiểm phiếu hợp lệ với số phiếu tín nhiệm tuyệt đối, thành phần nhân lãnh đạo HĐQT, Ban Kiểm soát sau: 6) Ơng Bùi Chí Trung - Giám đốc Đối ngoại QHCC bổ nhiệm ngày 12/10/2009 miễn nhiệm ngày 11/02/2010; Hội đồng Quản trị Công ty nhiệm kỳ 2008-2013 (gồm thành viên): 7) Ông Lê Thái Hưng - Giám đốc Tài - bổ nhiệm ngày 21/10/2009; 8) Ơng Nguyễn Xn Biểu - Phó Tổng Giám đốc kiêm Giám đốc Chi nhánh Công ty - bổ nhiệm ngày 21/10/2009; Thay đổi nhân Kế toán Trưởng 1) 2) 3) 4) 5) Ông Nguyễn Phúc Long – Chủ tịch HĐQT Ơng Võ Sỹ Dởng - Phó Chủ tịch HĐQT Ơng Vũ Xn Hịa - Phó Chủ tịch HĐQT Ơng Lê Thành Cơng - Phó Chủ tịch HĐQT Ơng Nguyễn Xuân Biểu - Thành viên Thay đổi nhân Ban Tổng Giám đốc: Căn Biên kiểm phiếu số 96/2009/KP-BQ/ĐHCĐ ngày 31/10/2009 việc lấy ý kiến biểu cổ đông văn bản, Đại hội thông qua Nghị số 21/2009/NQ-ĐHCĐ ngày 12/11/2009 việc bổ nhiệm ông Nguyễn Phúc Long giữ chức danh Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc Công ty 48 Annual Report 2009 1) Ông Phạm Xuân Tiến - Kế toán Trưởng - Miễn nhiệm ngày 14/01/2009; 2) Bà Phạm Thúy Lan - Kế toán Trưởng - bổ nhiệm ngày 14/1/2009 miễn nhiệm ngày 20/4/2009; 3) Bà Đào Thị Thanh - Kế toán Trưởng - bổ nhiệm ngày 20/4/2009; Tất thay đổi Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc Kế toán Trưởng thuộc diện phải công bố thông tin Công ty thực cách đầy đủ, nhánh chóng kịp thời tới Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, Sở Giao dịch Chứng khoán TP Hồ Chí Minh cơng bố phương tiện thông tin đại chúng, Website Công ty www.vics.com.vn 49 THÔNG TIN CỔ ĐÔNG VÀ QUẢN TRỊ CÔNG TY THỐNG KÊ GIAO DỊCH CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ NĂM 2009 ( 01/01/2009 - 01/12/2009) STT Người thực giao dịch Chức vụ SLSH trước GD 01/01/2009 Thực Mua Bán Ngày thực /kết thúc GD Nguyễn Phúc Long Chủ tịch HĐQT 0 0.00% Võ Sỹ Dởng P.Chủ tịch HĐQT 0 0.00% Vũ Xuân Hòa P.Chủ tịch HĐQT 15,000 15,000 0.10% Lê Thành Công P.Chủ tịch HĐQT 0 0.00% 160,000 160,000 1.07% Nguyễn Xuân Biểu TV HĐQT 10,000 08/07/2009 170,000 1.13% 200,000 10/07/2009 370,000 2.47% 335,000 29/07/2009 705,000 4.70% 450,000 08/09/2009 1,155,000 7.70% 13/10/2009 255,000 1.70% 20,000 0.13% 900,000 Khương Tất Thành Trưởng BKS 20,000 Trần Hải Văn TV BKS 20,000 Hồ Thị Hiền TV BKS 0.00% 09/07/2009 1,500 0.01% 15/06/2009 9,000 0.06% 15,000 25/06/2009 24,000 0.16% 10,000 22/07/2009 34,000 0.23% 800,000 5.33% 26/06/2009 1,091,300 7.28% 200,000 10/07/2009 891,300 5.94% 45,800 22/07/2009 845,500 5.64% 27/07/2009 1,145,500 7.64% 1,300 27/07/2009 1,144,200 7.63% 27,200 28/07/2009 1,117,000 7.45% 317,000 29/07/2009 800,000 5.33% 1,500 39,000 Lê Thái Hưng GĐ Tài 30,000 800,000 THỐNG KÊ SỞ HỮU CỔ PHIẾU CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ/ BAN KIỂM SOÁT 291,300 (ngày chốt 23/03/2010 để ĐHCĐ thường niên năm 2010) 11 Số CMTND Quốc tịch Số lượng Cp đến 23/3/2010 Công ty CP Đầu tư Thăng Long Tỷ lệ 300,000 I Thành viên HĐQT Nguyễn Phúc Long - TGĐ kiêm CTHĐQT 012750929 Việt Nam 325,000 2.17% Nguyễn Xuân Biểu 024001538 Việt Nam 255,000 1.70% Võ Sỹ Dởng Vũ Xuân Hòa CVS0015856 Việt Nam Lê Thành Công 0.00% 15,000 0.10% 0.00% 12 Cơng ty CP Đầu tư Tài Findex Việt Nam 10,000 0.07% Khương Tất Thành- Thành viên BKS 12921992 Việt Nam 20,000 0.13% Hồ Thị Hiền- Thành Viên BKS 230583974 Việt Nam 1,500 0.01% 980,000 6.53% 10,000 29/06/2009 970,000 6.47% 90,000 07/10/2009 880,000 5.87% Công ty Cổ phần Đầu tư Tư vấn 800,000 5.33% 880,000 5.87% 800,000 5.33% 750,000 5.00% 800,000 80,000 80,000 14 Ngân hàng Thương mại CP Sài Gịn 750,000 Tổng Cơng ty Lắp máy Việt Nam 300,000 300,000 III Thành Viên Ban Tổng Giám đốc 024001538 5.00% 1,050,000 7.00% 27/07/2009 750,000 5.00% 325,000 2.17% 16 Tổng Công ty Giấy Việt Nam 800,000 800,000 5.33% Việt Nam 0.00% 17 Tổng Công ty Hóa chất Việt Nam 825,000 825,000 5.50% Việt Nam 255,000 1.70% 18 Tổng CTy XD cơng trình Giao thơng 800,000 800,000 5.33% 19 Tổng Công ty Lương thực miền Bắc 1.Nguyễn Phúc Long - Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Nam Hà - Phó Tổng Giám đốc 750,000 01/04/2009 750,000 15 Nguyễn Xuân Biểu - Phó Tổng Giám đốc 5.33% 180,000 Giá trị gia tăng Việt Nam II Thành Viên Ban Kiểm soát 31059513 800,000 26/06/2009 800,000 13 Trần Hải Văn - Trưởng Ban Kiểm soát 800,000 5.33% 02/07/2009 880,000 5.87% 27/10/2009 800,000 5.33% 800,000 III Kế toán trưởng Đào Thị Thanh- Kế toán trưởng 50 Annual Report 2009 Tỷ lệ sở hữu sau GD Họ tên SLSH sau GD 0.00% 80,000 80,000 www.vics.com.vn 51 THÔNG TIN CỔ ĐÔNG VÀ QUẢN TRỊ CÔNG TY MẠNG LƯỚI HOẠT ĐỘNG Hội sở Hà Nội: Địa chỉ: Tầng 3+4, Tòa nhà Hathanh Plaza, 102 Thái Thịnh, Q Đống Đa, Hà Nội Điện thoại: 04.35148766 Fax: 04.35148768 Hotline: 04.35149999 CƠ CẤU CỔ ĐÔNG VÀ TỶ LỆ SỞ HỮU NGÀY 23/03/2009 Cơ cấu cổ đông Tổng số vốn chủ sở hữu Giá trị Tỷ lệ 149,897,000,000 99.93% cổ đông nhà nước 0.00% 2.Cổ đông đặc biệt 0.00% Cổ đông HĐQT 5,950,000,000 3.97% Ban Giám đốc 5,800,000,000 3.87% Ban Kiểm soát 315000000 0.21% Kế toán trưởng Tổng Cổ đơng nước ngồi Cổ đơng nước Danh mục Giá trị 103,000,000 Tỷ lệ 0.07% Chi nhánh VICS TP HCM: Địa chỉ: Bis Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Điện thoại: 08.39110788 Fax: 08.39110789 Hotline: 08.39105555 Giá trị Tổng 150,000,000,000 100% Phòng Giao dịch Huỳnh Thúc Kháng (VICS - Thanglong Invest): Địa chỉ: P.502+503, Tòa nhà 27 Huỳnh Thúc Kháng, Đống Đa, Hà Nội Điện thoại: 04.37735721 Fax: 04.37735182 - Cổ đông sáng lập 76,500,000,000 51.00% Cổ đông khác 67,132,000,000 44.75% Phòng Giao dịch Lò Đúc (VICS - ACIC): Địa chỉ: Tầng 3, số 108 Lò Đúc, Phường Đống Mác, Q Hai Bà Trưng, Hà Nội Điện thoại: 04.39727592 Fax: 04.39727591 Phịng giao dịch Phú Nhuận: Địa chỉ: 20 Hồng Minh Giám, Phường 9, Quận Phú Nhuận, TP.HCM Điện thoại: 08.22200099 Fax: 08.22200098 Phòng giao dịch/Sàn giao dịch trực tuyến Chợ Lớn: Địa : 53 Ngô Nhân Tịnh, Phường 1, Quận 6, TP.HCM Điện thoại: 08.38551779 Fax: 08.38535574 Điểm nhận lệnh/Sàn Giao dịch trực tuyến Biên Hoà: Địa : 13-14 Lô A1 Trần Quốc Toản - KDC An Bình, Biên Hồ, Đồng Nai Điện thoại: 061.3934820 Fax: 061.3934821 Cơ cấu tỷ lệ sở hữu Giá trị Tổng Cổ đơng nước ngồi Cổ đơng nước Danh mục Tỷ lệ Tổng số vốn chủ sở hữu 149,897,000,000 99.93% Cổ đông sở hữu 5% 57,550,000,000 38.37% Cổ đông sở hữu từ đến 5% 17,630,000,000 11.75% Cổ đông sở hữu 1% 74,717,000,000 49.81% Giá trị Tỷ lệ 103,000,000 0.07% Điểm nhận lệnh/Sàn Giao dịch trực tuyến Gia Định: Địa chỉ: 80/73 Hoàng Hoa Thám, Phường 7, Quận Bình Thạnh, TP HCM Điện thoại: 08.35158251 Fax: 08.35158254 Giá trị 150,000,000,000 Tổng 100% Điểm nhận lệnh/Sàn Giao dịch trực tuyến Nguyễn Văn Cừ: Địa chỉ: 74C Nguyễn Văn Cừ, Phường Nguyễn Cư Trinh, Quận 1, TP HCM Điện thoại: 08.38385666 Fax: 08.38362909 CÁO THƯỜNG NIÊN 2009 BÁO annual report Designed by VNSF.media | Hotline: 04.37735721 | Fax: 04.37735182 52 Annual Report 2009