BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI Năm báo cáo: 2016

CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI Địa chỉ: 114 Trường Chinh, P Phù Đổng, TP PLeiku, Gia Lai Điện thoại: (059) 3830013 Fax: (059) 3830013 Website: www.ghc.vn BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI Năm báo cáo: 2016 Báo cáo thường niên năm 2016 Trang CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI MỤC LỤC I THÔNG TIN CHUNG Thông tin khái quát Ngành nghề địa bàn kinh doanh Thông tin mơ hình quản trị, tổ chức kinh doanh máy quản lý Định hướng phát triển Các rủi ro II TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2016 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2016 Tổ chức nhân 10 Tình hình đầu tư, tình hình thực dự án 13 Tình hình tài 16 Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu 16 III BÁO CÁO VÀ ĐÁNH GIÁ CỦA BAN GIÁM ĐỐC 18 Đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2016 18 Tình hình tài 19 Kế hoạch phát triển tương lai 20 IV ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 22 Đánh giá Hội đồng quản trị mặt hoạt động Công ty 22 Đánh giá Hội đồng quản trị hoạt động Ban Giám đốc Công ty 23 Các kế hoạch, định hướng Hội đồng quản trị 24 V BÁO CÁO TÀI CHÍNH 27 Ý kiến kiểm toán 27 Báo cáo tài kiểm tốn 27 Báo cáo thường niên năm 2016 Trang CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI PHẦN A: THÔNG TIN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI I Thông tin chung: Thơng tin khái qt: - Tên giao dịch : CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI - Giấy CNĐKDN : số 5900288566 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Gia Lai cấp ngày 23/05/2002, thay đổi lần ngày 13 tháng năm 2016 - Vốn điều lệ : 205.000.000.000 đồng (Hai trăm lẻ năm tỷ đồng) - Địa : 114 Trường Chinh, P Phù Đổng, Tp Pleiku, tỉnh Gia Lai - Điện thoại : (84.59) 383 0013 - Fax : (84.59) 383 0013 - Website : www.ghc.vn - Mã cổ phiếu : GHC Quá trình hình thành phát triển: 14/03/2002 02/06/2008 2009  Tiền thân Công ty TNHH Đầu tư Phát triển Điện Gia Lai thành lập theo Hợp đồng kinh tế số 01-14-03-2002/PC3ĐGL-01 Công ty Điện lực (nay Tổng công ty điện lực miền Trung) Công ty Điện Gia Lai (nay Công ty cổ phần điện Gia Lai), với tổng vốn điều lệ tỷ đồng  Công ty TNHH Đầu tư phát triển điện Gia Lai thức chuyển đổi sang hình thức công ty cổ phần đổi tên thành Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai  Tháng 03/2009 Công ty thức đăng ký cơng ty đại chúng với UBCKNN  Tháng 11/2009 tăng vốn điều lệ thực góp lên 100 tỷ đồng 2011  Ngày thức giao dịch cổ phiếu phổ thông thị trường UPCoM Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội  Ngày 28/10/2014 tăng vốn điều lệ thực góp lên 205 tỷ đồng 2014  Đến ngày 30/12/2016, số lượng cổ đông Cơng ty 4.090 cổ đơng, có 1.383 cổ đơng lưu ký chứng khốn Báo cáo thường niên năm 2016 Trang CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI Ngành nghề địa bàn kinh doanh: Hiện hoạt động sản xuất Công ty đầu tư xây dựng dự án thuỷ điện vừa nhỏ theo hình thức BOO (Đầu tư xây dựng – Sở hữu – Vận hành kinh doanh) Nguồn doanh thu Cơng ty năm qua toàn từ vận hành sản xuất điện 02 nhà máy thủy điện H’Chan nhà máy thủy điện H’Mun Nhà máy thủy điện H’Chan Công suất 12 MW Địa chỉ: xã Đê Ar, huyện Mang Yang, tỉnh Gia Lai Nhà máy khởi công xây dựng từ năm 2002 hoàn thành đưa vào khai thác vận hành từ tháng 09/2006 với sản lượng điện trung bình hàng năm 55 triệu kWh Nhà máy thủy điện H’Mun Công suất 16,2 MW Địa chỉ: xã Bar Maih, huyện Chư Sê, tỉnh Gia Lai Nhà máy thức thi cơng xây dựng vào tháng 08/2007 Đến ngày 02/01/2011, nhà máy thủy điện H’Mun thức khánh thành, với sản lượng điện trung bình hàng năm 66 triệu kWh  Sản lượng điện doanh thu năm 2015 năm 2016 Công ty sau : STT Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Sản lượng kế hoạch (triệu kWh) 113,26 120,49 Sản lượng thực (triệu kWh) 93,52 104,00 Tỷ lệ thực (%) 82,57 86,31% Doanh thu bán điện (triệu đồng) 119.539 115.699 Báo cáo thường niên năm 2016 Trang CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI Thơng tin mơ hình quản trị, tổ chức kinh doanh máy quản lý Cơng ty 3.1 Mơ hình quản trị: ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG Ban Kiểm sốt HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN GIÁM ĐỐC Phòng Kế hoạch – Kỹ thuật Bộ phận sản xuất Nhà máy H’Chan Nhà máy H’Mun Phòng Tổng hợp - Đại hội đồng cổ đông: gồm tất cổ đơng có quyền biểu quyết, quan định cao Cơng ty, có quyền thơng qua định phương hướng, nhiệm vụ phát triển kế hoạch phát triển kinh doanh hàng năm Công ty; định loại cổ phần tổng số cổ phần quyền chào bán loại; định mức cổ tức hàng năm loại cổ phần; bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát; quyền hạn khác theo quy định Điều lệ Công ty - Hội đồng quản trị: quan quản lý Công ty ĐHĐCĐ bầu ra, thay mặt cho ĐHĐCĐ quản trị Cơng ty hai kỳ ĐHĐCĐ có tồn quyền nhân danh Công ty để định vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi Cơng ty, trừ vấn đề thuộc thẩm quyền ĐHĐCĐ - Ban kiểm soát: gồm thành viên, gọi Kiểm soát viên ĐHĐCĐ bầu với nhiệm kỳ năm Kiểm soát viên người thay mặt cổ đơng để kiểm tra tính Báo cáo thường niên năm 2016 Trang CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI hợp lý, hợp pháp quản lý điều hành hoạt động kinh doanh Công ty; ghi chép sổ sách kế tốn tài Cơng ty nhằm đảm bảo lợi ích hợp pháp cho cổ đơng - Ban Giám đốc: cấp quản lý điều hành hoạt động Công ty, đứng đầu Giám đốc HĐQT lựa chọn bổ nhiệm; chủ động điều hành hoạt động kinh doanh Cơng ty có hiệu theo Nghị HĐQT, Điều lệ công ty, qui định UBCKNN, Sở Giao dịch chứng khoán pháp luật - Các phòng/ban nghiệp vụ: Phòng tổng hợp: Thực lập kế hoạch tài cho cơng ty, hạch toán nghiệp vụ kinh tế phát sinh suốt q trình hoạt động Cơng ty, lập báo cáo tài phục vụ cơng tác quản lý theo chế độ quy định, đồng thời chịu trách nhiệm hoạt động liên quan đến nhân sự, đào tạo, hành chính, quản lý tài sản Cơng ty Phòng kế hoạch – kỹ thuật: Xây dựng kế hoạch năm, kế hoạch dài hạn, kế hoạch sản xuất xây dựng bản, kế hoạch trì, bảo dưỡng tổng hợp kế hoạch triển khai dự án đầu tư Công ty; quản lý công tác kỹ thuật Bộ phận sản xuất: tổ chức quản lý điều hành sản xuất nhà máy thủy điện liên tục – an toàn – hiệu theo kế hoạch sản lượng hàng năm Công ty 3.2 Cơ cấu máy quản lý:  Hội đồng quản trị: Ông Lê An Khang Chủ tịch HĐQT Ơng Nguyễn Đình Tuấn Ơng Đinh Châu Hiếu Thiện Thành viên HĐQT Thành viên HĐQT Báo cáo thường niên năm 2016 Ơng Trần Đình Lợi Thành viên HĐQT Ơng Hà Ngun Hồng Thành viên HĐQT Trang CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI  Ban Kiểm sốt: Ơng Hàn Phi Hải Trưởng BKS Bà Vũ Thị Kiều Vân Thành viên BKS Bà Đỗ Vũ Hải Hà Thành viên BKS  Ban Điều hành: Ông Trịnh Vinh Thanh Giám Đốc Bà Võ Thị Tuyết Điệp Phụ trách kế tốn 3.3 Danh sách cơng ty con, công ty liên kết: STT Tên công ty – Địa - Ngành nghề kinh doanh Vốn điều lệ thực góp Tỷ lệ sở hữu (Triệu đồng) (%) 12.000 30% Công ty Cổ phần Thủy điện Thượng Lộ  Địa chỉ: 189 Phạm Văn Đồng – P.Vỹ Đạ - TP Huế - tỉnh Thừa Thiên Huế  Ngành nghề kinh doanh: Sản xuất, truyền tải phân phối điện; Lắp đặt máy móc thiết bị cơng nghiệp; Xây dựng cơng trình cơng nghiệp, xây Báo cáo thường niên năm 2016 Trang CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI STT Tên công ty – Địa - Ngành nghề kinh doanh Vốn điều lệ thực góp Tỷ lệ sở hữu (Triệu đồng) (%) 100 0,07% dựng cơng trình điện, cơng trình thủy lợi, cấp nước, hạ tầng kỹ thuật; Lắp đặt hệ thống xây dựng khác; Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét; Lắp đặt hệ thống điện; Xậy dựng cơng trình giao thơng đường bộ; Xây dựng cơng trình cơng ích; Kinh doanh xuất nhập máy móc thiết bị Cơng ty TNHH GKC  Địa chỉ: 478 Duy Tân, TP Kon Tum, tỉnh Kon Tum  Ngành nghề kinh doanh: Sản xuất truyền tải phân phối điện; Lắp đặt hệ thống điện; Lắp đặt máy móc thiết bị cơng nghiệp; Xây dựng cơng trình đường sắt đường bộ; Xây dựng cơng trình cơng nghiệp, điện, thủy lợi, cấp nước, hạ tầng kỹ thuật; Xây dựng cơng trình cơng ích; Xây dựng nhà loại; Lắp đặt hệ thống xây dựng khác; Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét; Cung ứng lao động tạm thời (lao động nước); Cung ứng quản lý nguồn lao động (lao động nước); Kinh doanh xuất nhập Định hướng phát triển - Bên cạnh mục tiêu trì phát triển hoạt động nhà máy thủy điện H’Chan H’Mun năm tới, năm 2017 năm Công ty tiếp tục nghiên cứu, đầu tư vào dự án lượng như: thủy điện, điện nắng, điện gió… có tiềm năng, nhằm mang lại lợi ích cao mở rộng phát triển công ty - Xác định yếu tố người nhân tố quan trọng tạo nên thành cơng GHC, Cơng ty khơng ngừng đầu tư vào chiến lược phát triển nhân sự, thường xuyên bồi dưỡng, đào tạo nhân viên kỹ thuật lành nghề để chủ động tiếp cận thông tin sản phẩm, kỹ thuật, công nghệ xu hướng thị trường Từ chỗ phải thuê chuyên gia nước ngồi làm tư vấn, thiết kế cơng trình; đạo thi công xây lắp trực tiếp chỉnh máy móc, thiết bị kỹ thuật quan trọng, chạy thử liên động, có tải; đến chuyên gia cán kỹ thuật công nhân giỏi nghề, giàu kinh nghiệm Công ty đảm trách cơng việc cách an tồn, hiệu quả, tạo tiền đề cho việc phát triển hoạt động tư vấn xây dựng theo định hướng phát triển lâu dài - Hiện sản phẩm Cơng ty điện thương phẩm việc tiêu thụ điện đảm bảo Hợp đồng mua bán điện dài hạn ký Công ty Công ty Điện lực Báo cáo thường niên năm 2016 Trang CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI (nay Tổng Cơng ty điện lực Miền Trung) Do hoạt động marketing Công ty tương lai gần chủ yếu tập trung vào lĩnh vực khác mà Công ty dự định hướng đến - Phương châm Công ty xây dựng mối quan hệ khách hàng uy tín, cam kết chất lượng sản phẩm, hỗ trợ lẫn tìm giải pháp để tháo gỡ khó khăn kinh doanh Cơng ty trọng nâng cao hình ảnh thương hiệu thơng qua kênh thơng tin đại chúng báo chí, phát truyền hình địa phương tổ chức kiện quan trọng Công ty trọng cập nhật website Công ty - Thành lập ngày 02/06/2008 sở hạ tầng Công ty TNHH Đầu tư Phát triển Điện Gia Lai, Công ty chưa đăng ký nhãn hiệu thương mại, đăng ký phát minh sáng chế hay quyền Trong thời gian tới Công ty tiến hành đăng ký quyền thương hiệu logo Các rủi ro: 5.1 Rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh: - Sản lượng điện: Đặc thù Công ty hoạt động lĩnh vực thủy điện điều kiện thời tiết yếu tố rủi ro ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty - Thị trường tiêu thụ: sản lượng điện phát nhà máy bán cho khách hàng Tổng Công ty Điện lực Miền trung (CPC) nên rủi ro yếu tố cạnh tranh, thị trường tiêu thụ thời điểm không ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất Công ty - Nhu cầu điện nay: kinh tế Việt Nam giai đoạn phát triển nhanh nên nhu cầu điện cao so với nguồn cung sản xuất điện Tuy nhiên trường hợp kinh tế quốc gia không ổn định ảnh hưởng tới nhu cầu sử dụng điện đặc biệt lĩnh vực sản xuất - Giá bán điện: yếu tố ảnh hưởng lớn đến hiệu sản xuất kinh doanh Hiện biểu giá bán điện cho EVN nhà nước ban hành năm phụ thuộc nhiều vào sách điều hành vĩ mơ nhà nước 5.2 Rủi ro thực mục tiêu Cơng ty: - Khủng hoảng tài chính, biến động sách điều hành vĩ mơ: q trình triển khai dự án trọng điểm Công ty hồn tất theo tiến độ khơng có biến động sách quản lý nhà nước lĩnh vực xây dựng cơng trình thủy điện như: thủ tục pháp lý, cấp phép đầu tư, vận hành khai thác Trong trường hợp vấn đề có biến động theo chiều hướng xấu ảnh hưởng trực tiếp đến tiến độ xây dựng hoàn thành nhà máy thủy điện - Biến động lãi suất, tỷ giá làm ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư phát triển nhà máy thủy điện Báo cáo thường niên năm 2016 Trang CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI PHẦN B: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2016 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2016: - Năm 2016 thời tiết khô hạn kéo dài đến cuối quý 3, lượng nước phục vụ cho cơng tác phát điện dẫn đến sản lượng doanh thu giảm đáng kể so với kế hoạch ban đầu Bên cạnh tháng mùa khơ năm 2016 lượng nước khơng đủ nước phát điện cao điểm giá bán điện bình quân năm 2016 thấp năm 2015, cụ thể:  Thủy điện H’Chan: 1.047/1.122 (đồng/kWh)  Thủy điện H’Mun: 1.092/1.144 (đồng/kWh KẾ HOẠCH T T A THỰC HIỆN So sánh (%) KH 2016 KHĐC năm 2016 TH 2016 TH 2015 TH/KH 2016 TH/KH ĐC 2016 TH2016/ TH2015 5=3/1 6=3/2 7=3/4 CHỈ TIÊU ĐVT B C Điện thương phẩm Tổng doanh thu Doanh thu bán điện Doanh thu tài Doanh thu khác Tổng chi phí Giá vốn hàng bán Chi phí tài Chi phí quản lý DN Chi phí khác Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế tr kWh 120,49 93,79 104,00 93,52 86% 111% 111% tỷ đ 141,36 112,49 123,42 127,51 87% 110% 97% tỷ đ 139,39 104,88 115,70 119,54 83% 110% 97% tỷ đ 1,97 7,51 7,39 7,97 375% 98% 93% tỷ đ 52,23 44,16 3,54 0,10 47,06 39,50 3,33 0,19 47,70 41,07 2,35 58,14 48,57 5,24 91% 93% 66% 190% 101% 104% 71% 82% 85% 45% tỷ đ 4,53 4,01 3,79 4,28 84% 94% 88% 0,22 0,36 0,05 tỷ đ tỷ đ tỷ đ tỷ đ 164% tỷ đ 89,13 65,43 75,72 69,37 85% 116% 109% tỷ đ 7,30 5,60 6,56 6,32 90% 117% 104% tỷ đ 81,83 59,83 69,16 63,05 85% 116% 110% - Trong năm 2016 để chuẩn bị nguồn vốn cho việc M&A dự án thủy điện Cơng ty tốn khoản nợ vay trước hạn 41,9 tỷ đồng thực thủ tục để vay vốn Ngân hàng Vietcombank với tổng giá trị khoảng 256,7 tỷ đồng Tuy nhiên công tác đấu giá M&A dự án thủy điện không thành công nên Công ty chưa rút vốn vay - Thực chủ trương HĐQT việc chuyển nhượng cổ phần Công ty CP thủy điện Trường Phú, rủi ro dự án trình xây dựng Ban điều hành Cơng ty tìm kiếm đối tác thực thủ tục liên quan đến hoạt động chuyển nhượng CP nói với tổng giá trị chuyển nhượng 49,5 tỷ đồng (trong vốn góp là: 45 tỷ đồng) Báo cáo thường niên năm 2016 Trang Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày31 tháng 12 năm 2016 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÔ HÌNH VND Quyền sử dụng đất Nguyên giá Số đầu năm số cuối năm 1.492.970.000 Giá trị hao mòn lũy kế Số đầu năm Hao mòn năm Số cuối năm 46.749.625 8.630.700 55.380.325 Giá trị lại Số đầu năm Số đầu năm 1.446.220.375 1.437.589.675 Quyền sử dụng đất bao gồm quyền sử dụng đất khơng có thời hạn lô đất với giá trị 1.121.850.000 VND không khấu trừ năm ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN Đầu tư vào cơng ty liên kết (*) Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (**) TỔNG CỘNG Số cuối năm VND Số đầu năm 12.000.000.000 100.000.000 12.100.000.000 12.000.000.000 45.100.000.000 57.100.000.000 (*) Chi tiết khoản đầu tư vào công ty liên kết sau: Tên công ty Công ty Cổ phần Thủy điện Thượng Lộ (i) Số cuối năm Tỷ lệ Giá mua sở hữu khoản đầu tư (%) VND Số đầu năm Tỷ lệ Giá mua sở hữu khoản đầu tư (%) VND 30 12.000.000.000 30 12.000.000.000 (i) Công ty Cổ phần Thủy điện Thượng Lộ (“Thượng Lộ”) công ty cổ phần hoạt động theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (“Giấy CNĐKKD”) số 3301515921 Sở Kế hoạch Đầu tư (“Sở KH&ĐT”) Tỉnh Thừa Thiên Huế cấp vào ngày tháng năm 2013 Giấy CNĐKKD điều chỉnh Thượng Lộ có trụ sở đăng ký Số 189 Đường Phạm Văn Đồng, Thành phố Huế, Tỉnh Thừa Thiên Huế Hoạt động Thượng Lộ sản xuất, truyền tải phân phối điện BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 49 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày31 tháng 12 năm 2016 ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN (tiếp theo) (**) Chi tiết khoản đầu tư góp vốn vào đơn vị khác sau: Số cuối năm Tên công ty Số đầu năm Tỷ lệ sở hữu Giá mua khoản đầu tư Tỷ lệ sở hữu Giá mua khoản đầu tư (%) VND (%) VND 0,07 100.000.000 0,07 100.000.000 - - 15 45.000.000.000 Công ty TNHH GKC (i) Công ty Cổ phần Thủy điện Trường Phú (ii) TỔNG CỘNG 100.000.000 45.100.000.000 (i) Công ty TNHH GKC (“GKC”) công ty trách nhiệm hữu hạn có hai thành viên trở lên hoạt động theo Giấy CNĐKKD số 6101145316 Sở KH&ĐT Tỉnh Kon Tum cấp vào ngày 30 tháng năm 2012, Giấy CNĐKKDđiều chỉnh GKC có trụ sở đăng ký Thôn Măng Đen, Xã Đắk Long, Huyện Kon Plơng, Tỉnh Kon Tum Hoạt động GKC sản xuất, truyền tải phân phối điện (ii) Trong năm, Cơng ty chuyển nhượng tồn phần vốn góp Cơng ty Cổ phần Thủy Điện Trường Phútheo Nghị Hội đồng Quản trị số 04/2016/NQ-NĐQT ngày tháng năm 2016 10 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC Ngắn hạn Chi phí bảo hiểm Dài hạn Chi phí sửa chữa lớn tài sản cố định Công cụ, dụng cụ TỔNG CỘNG BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 Số cuối năm VND Số đầu năm 63.614.342 25.632.727 539.107.747 348.296.348 954.531.637 40.272.613 887.404.095 994.804.250 951.018.437 1.020.436.977 50 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày31 tháng 12 năm 2016 11 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGẮN HẠN Số cuối năm VND Số đầu năm Phải trả cho bên liên quan (Thuyết minh số 22) Cơng ty TNHH MTV Thí nghiệm điện Miền Trung Phải trả cho người bán khác 749.130.000 73.443.050 73.350.631 39.361.630 72.342.250 TỔNG CỘNG 822.573.050 185.054.511 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 51 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày31 tháng 12 năm 2016 12 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Số đầu năm Tăng năm Giảm năm 13 14 VND Số cuối năm Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế tài nguyên Thuế giá trị gia tăng 3.457.259.969 368.185.435 TỔNG CỘNG 4.970.830.811 26.353.653.238 (23.463.249.099) 7.861.234.950 6.557.422.575 8.193.729.431 (5.846.137.809) 4.168.544.735 (7.018.562.295) 1.543.352.571 1.145.385.407 11.602.501.232 (10.598.548.995) 2.149.337.644 PHẢI TRẢ NGẮN HẠN KHÁC Số cuối năm VND Số đầu năm Cổ tức phải trả Phí bảo vệ mơi trường rừng Khác 47.422.678.252 1.066.992.880 346.807.282 58.013.812.255 652.535.080 140.011.131 TỔNG CỘNG 48.836.478.414 58.806.358.466 Trong Phải trả bên liên quan (Thuyết minh số22) Phải trả bên khác 27.585.125.800 21.251.352.614 34.568.131.950 24.238.226.516 Số đầu năm Trả nợ vay VND Số cuối năm Vay ngân hàng 54.696.161.023 54.696.161.023 - Trong đó: Vay dài hạn đến hạn trả Vay dài hạn 21.197.628.192 33.498.532.831 Vay BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 - 52 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày31 tháng 12 năm 2016 15 VỐN CHỦ SỞ HỮU 15.1 Tình hình tăng giảm nguồn vốn chủ sở hữu VND Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Vốn cổ phần Thặng dư vốn cổ phần Số đầu năm Lợi nhuận năm Cổ tức công bố 205.000.000.000 - 52.499.670.000 - 28.883.472.879 877.188.123 287.260.331.002 63.053.659.975 63.053.659.975 - (56.375.000.000) (56.375.000.000) Số cuối năm 205.000.000.000 52.499.670.000 28.883.472.879 Số đầu năm Lợi nhuận năm Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Cổ tức công bố 205.000.000.000 - 52.499.670.000 - 28.883.472.879 7.555.848.098 293.938.990.977 69.157.849.423 69.157.849.423 - (5.011.552.446) (5.011.552.446) - (60.475.000.000) (60.475.000.000) Số cuối năm 205.000.000.000 52.499.670.000 28.883.472.879 Tổng cộng Năm trước 7.555.848.098 293.938.990.977 Năm BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 11.227.145.075 53 297.610.287.954 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 15 VỐN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo) 15.2 Vốn cổ phần Số cuối năm Giá trị Số lượng cổ phần Tỷ lệ sở hữu Giá trị VND Cổ phiếu % VND Công ty Cổ phần Điện Gia Lai 119.193.640.000 11.919.364 Tổng Công ty Điện lực Miền Trung 6.000.000.000 600.000 Các cổ 79.806.360.000 7.980.636 đông khác TỔNG CỘNG 15.3 Số đầu năm 205.000.000.000 20.500.000 Cổ phiếu % 58,14 119.193.640.000 11.919.364 58,14 2,93 6.000.000.000 38,93 79.806.360.000 600.000 2,93 7.980.636 38,93 100 205.000.000.000 20.500.000 100 Cổ phiếu – cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu phổ thông phép phát hành Số lượng cổ phiếu phổ thơng phát hành góp vốn đầy đủ Số lượng cổ phiếu phổ thông lưu hành 15.4 Số lượng Tỷ lệ cổ phần sở hữu Số cuối năm Số cổ phiếu Số đầu năm 20.500.000 20.500.000 20.500.000 20.500.000 20.500.000 20.500.000 Lãi cổ phiếu Công ty sử dụng thơng tin sau để tính lãi lãi suy giảm cổ phiếu: Năm Năm trước Lợi nhuận sau thuế TNDN (VND) Trừ: Quỹ khen thưởng, phúc lợi dự kiến trích lập (*) 69.157.849.423 (3.457.892.471) 63.053.659.975 (1.553.659.975) Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông (VND) 65.699.956.952 61.500.000.000 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 54 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Số lượng cổ phiếu bình quân (cổ phiếu) Lãi cổ phiếu (VND/cổ phiếu) - Lãi - Lãi suy giảm 20.500.000 20.500.000 3.205 3.205 3.000 3.000 (*) Quỹ khen thưởng, phúc lợi dự kiến trích lập năm theo đề xuất Hội đồng Quản trị đề xuất xem xét chấp thuận cổ đông Công ty Đại hội đồng Cổ đông Thường niên, dự kiến tổ chức vào tháng năm 2017 Khơng có cổ phiếu phổ thông tiềm tàng suy giảm năm đến ngày lập báo cáo tài BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 55 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 15 VỐN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo) 15.5 Cổ tức Cổ tức công bố năm Cổ tức trả năm 16 DOANH THU 16.1 Doanh thu bán hàng 16.2 Năm VND Năm trước 60.475.000.000 71.066.134.003 56.375.000.000 51.120.786.100 Năm VND Năm trước Doanh thu bán điện 115.699.076.272 119.539.320.793 Trong đó: Doanh thu phát sinh với bên liên quan (Thuyết minh số 22) 115.699.076.272 119.539.320.793 Doanh thu hoạt động tài Năm VND Năm trước Lãi từ lý khoản đầu tư Lãi trả chậm Lãi tiền gửi Lãi cho bên liên quan vay Lãi chênh lệch tỷ giá 4.500.000.000 1.860.455.295 1.023.054.330 9.738.063 5.773.731.600 1.316.869.998 878.656.944 - TỔNG CỘNG 7.393.247.688 7.969.258.542 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 56 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 17 GIÁ VỐN HÀNG BÁN Năm VND Năm trước 41.069.897.170 48.565.231.454 Năm VND Năm trước Chi phí lãi vay Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối 2.342.976.701 9.765.792 4.951.395.612 285.733.524 TỔNG CỘNG 2.352.742.493 5.237.129.136 Giá vốn bán điện 18 CHI PHÍ TÀI CHÍNH BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 57 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 19 20 21 CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Năm VND Năm trước Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao khấu trừ Chi phí nhiên liệu, vật liệu Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác 1.773.495.692 143.195.835 54.393.666 16.873.786 1.797.102.131 1.974.598.013 282.047.985 191.511.136 20.101.793 1.817.548.660 TỔNG CỘNG 3.785.061.110 4.285.807.587 CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH THEO YẾU TỐ Năm VND Năm trước Chi phí khấu hao hao mịn Chi phí nhân cơng Chi phí nhiên liệu, vật liệu Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác 22.234.806.237 7.281.283.992 336.740.209 194.194.329 14.807.933.513 22.396.390.837 7.267.886.254 481.322.951 348.437.035 22.357.001.964 TỔNG CỘNG 44.854.958.280 52.851.039.041 THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp (“TNDN”) áp dụng cho Công ty 20% thu nhập chịu thuế (2015: 22%) Đối với Dự án Thủy điện H’Chan, Công ty áp dụng mức thuế suất 10% vòng mười lăm (15) năm kể từ dự án bắt đầu vào hoạt động kinh doanh (là năm 2006), miễn thuế bốn (4) năm (từ năm 2006 đến năm 2009) giảm 50% thuế TNDN cho chín (9) năm (từ năm 2010 đến năm 2018) kể từ có thu nhập chịu thuế dự án đầu tư mang lại Đối với Dự án Thủy điện H’Mun, Cơng ty giảm 50% thuế TNDN cho chín (9) năm (từ năm 2015 đến năm 2023) Báo cáo thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài bị thay đổi theo định cuối quan thuế BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 58 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 21 THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (tiếp theo) 21.1 Chi phí thuế TNDN 21.2 Năm VND Năm trước Chi phí thuế TNDN hành Điều chỉnh thuế TNDN trích thiếu năm trước 6.557.422.575 6.161.278.213 - 157.629.411 TỔNG CỘNG 6.557.422.575 6.318.907.624 Thuế TNDN hành Thuế TNDN hành phải trả xác định dựa thu nhập chịu thuế năm Thu nhập chịu thuế Công ty khác với thu nhập báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh doanh thu nhập chịu thuế không bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay chi phí khấu trừ cho mục đích tính thuế năm khác không bao gồm khoản mục chịu thuế hay không khấu trừ cho mục đích tính thuế Thuế TNDN hành phải trả Cơng ty tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỳ kế toán năm Bảng đối chiếu lợi nhuận kế toán trước thuế báo cáo kết hoạt động kinh doanh thu nhập chịu thuế trình bày sau: BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 59 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Năm VND Năm trước 75.715.271.998 69.372.567.599 642.938.403 399.000.000 - 585.063.938 399.000.000 (691.506.775) Thu nhập chịu thuế ước tính 76.757.210.401 69.665.124.762 Trong đó: Dự án Thủy điện H’Chan Dự án Thủy điện H’Mun Khác 35.082.879.881 35.315.875.225 6.358.455.295 35.616.599.779 28.274.793.383 5.773.731.600 Thuế TNDN ước tính phải nộp 6.557.422.575 6.161.278.213 Trong đó: Dự án Thủy điện H’Chan Dự án Thủy điện H’Mun Khác 1.754.143.993 3.531.587.523 1.271.691.059 1.780.829.989 3.110.227.272 1.270.220.952 - 157.629.411 Chi phí thuế TNDN năm Thuế TNDN phải trả đầu năm Thuế TNDN trả năm 6.557.422.575 3.457.259.969 (5.846.137.809) 6.318.907.624 2.931.020.453 (5.792.668.108) Thuế TNDN phải trả cuối năm 4.168.544.735 3.457.259.969 Lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh: Chi phí khơng trừ Thù lao Hội đồng Quản trị Điều chỉnh khác Thuế TNDN trích thiếu năm trước BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 60 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 22 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Các điều kiện điều khoản giao dịch với bên liên quan Các nghiệp vụ với công ty có liên quan bao gồm tất nghiệp vụ thực với công ty mà Công ty có mối liên kết thơng qua quan hệ đầu tư, nhận đầu tư thông qua nhà đầu tư chung thành viên công ty Các nghiệp vụ bán hàng mua hàng với bên liên quan thực dựa điều khoản thỏa thuận hợp đồng Những giao dịch trọng yếu Công ty với bên liên quan năm năm trước bao gồm: VND Bên liên quan Tổng Công ty Điện lực Miền Trung Công ty Cổ phần Điện Gia Lai Mối quan hệ Cổ đông Nội dung nghiệp vụ Năm Năm trước Bán điện 115.699.076.272 119.539.320.793 Cổ tức công bố 1.770.000.000 1.650.000.000 Mua điện 120.747.350 140.483.486 Công ty mẹ Cổ tức công bố Mua dịch vụ Mua hàng hóa Cung cấp dịch vụ Bán tài sản Khác Lãi cho vay 35.162.123.800 1.289.315.066 58.300.000 165.213.306 144.645.456 1.164.651.972 - 32.778.251.000 3.204.926.049 17.446.432 173.824.319 878.656.944 Công ty TNHH Một Thành viên Xây lắp Cơ điện Gia Lai Bên liên quan Mua dịch vụ 109.951.240 819.084.565 Công ty Cổ phần Đầu tư Thành Thành Công Bên liên quan Thanh lý khoản đầu tư Lãi trả chậm 49.500.000.000 1.860.455.295 - Công ty TNHH MTV Tư vấn Phát triển Năng lượng Gia Lai Bên liên quan Mua dịch vụ 29.056.182 - BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 61 Công ty Cổ phần Thủy điện Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 22 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Vào ngày kết thúc kỳ kế toán năm, khoản phải thu phải trả với bên liên quan sau: Bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Phải thu ngắn hạn khách hàng Tổng Công ty Cổ đông Điện lực Miền Trung Phải thu ngắn hạn khác Công ty Cổ phần Bên liên Đầu tư quan Thành Thành Công TỔNG CỘNG Phải trả người bán ngắn hạn Công ty Cổ phần Công ty mẹ Điện Gia Lai Công ty TNHH Bên liên Một Thành viên quan Xây lắp Cơ điện Gia Lai Tổng Công ty Cổ đông Điện lực Miền Trung Phải trả ngắn hạn khác Công ty Cổ phần Công ty mẹ Điện Gia Lai Tổng Công ty Cổ đông Điện lực Miền Trung Số cuối năm VND Số đầu năm Bán điện 45.576.299.046 30.687.273.320 Thanh lý khoản đầu tư 43.183.562.000 Lãi trả chậm 185.929.225 43.369.491.225 - Mua dịch vụ 749.130.000 5.703.213 Mua dịch vụ - 50.038.156 - 17.609.262 749.130.000 73.350.631 Mua dịch vụ Cổ tức 26.222.600.800 32.778.251.000 Chi hộ 42.525.000 139.880.950 Cổ tức 1.320.000.000 1.650.000.000 27.585.125.800 34.568.131.950 Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc Ban kiểm soát năm năm trước sau: Năm Lương thưởng BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 VND Năm trước 1.482.281.774 1.751.542.308 62 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH vào ngày cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 23 TÀI SẢN ĐẢM BẢO CHO CÁC KHOẢN VAY Vào ngày 31 tháng 12 năm 2016, Công ty sử dụng phần tài sản cố định thuộc dự án thủy điện H’Chan H’Mun, định giá với số tiền 761.400.000.000 VND, làm tài sản chấp cho khoản vay dài hạn từ ngân hàng bên liên quan Ngân hàng có trách nhiệm trả lại tài sản cố định cho Cơng ty Khơng có điều khoản quan trọng khác liên quan đến việc sử dụng tài sản chấp 24 SỰ KIỆN SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TỐN NĂM Khơng có kiện trọng yếu phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm yêu cầu phải điều chỉnh hay trình bày báo cáo tài Cơng ty CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN GIA LAI NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 63