BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH TẠI NGÀY 30 THÁNG NĂM 2021 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH CƠNG

BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH TẠI NGÀY 30 THÁNG NĂM 2021 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CÔNG MỤC LỤC Trang Mục lục Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 2-3 Báo cáo kết cơng tác sốt xét Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 4-5 Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 tháng năm 2021 Bảng tổng hợp tiêu rủi ro vốn khả dụng ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 tháng năm 2021 - 27 *********************** CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Chứng khốn Thành Cơng (sau gọi tắt “Cơng ty”) trình bày báo cáo với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 tháng năm 2021 Khái quát Công ty Công ty Cổ phần Chứng khốn Thành Cơng thành lập hoạt động theo Giấy phép thành lập hoạt động số 81/UBCK-GP ngày 31 tháng 01 năm 2008 Ủy ban Chứng khốn Nhà nước cấp Trong q trình hoạt động, Cơng ty Ủy ban Chứng khốn Nhà nước cấp giấy phép điều chỉnh liên quan đến thay đổi địa trụ sở chính, thay đổi người đại diện theo pháp luật, Hiện tại, Công ty hoạt động theo Giấy phép điều chỉnh số 05/GPĐC-UBCK ngày 08 tháng 02 năm 2021 Trụ sở hoạt động : Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh - Địa - Điện thoại : +84 (028) 3827 0527 : +84 (028) 3821 8010 - Fax Hoạt động kinh doanh Cơng ty là: mơi giới chứng khốn; tư vấn đầu tư chứng khoán; tự doanh chứng khoán bảo lãnh phát hành chứng khoán Hội đồng quản trị Ban điều hành, quản lý Các thành viên Hội đồng quản trị Ban điều hành, quản lý Công ty kỳ thời điểm lập báo cáo bao gồm: Hội đồng quản trị Họ tên Ơng Nguyễn Đơng Hải Ơng Nguyễn Đức Hiếu Bà Phạm Viết Lan Anh Chức vụ Chủ tịch Thành viên Thành viên Ngày bổ nhiệm Ngày 03 tháng năm 2020 Ngày 30 tháng năm 2020 Ngày 30 tháng năm 2020 Ban kiểm sốt Họ tên Ơng Lê Ngọc Hùng Ơng Nguyễn Thanh Tịnh Bà Đồn Thị Thu Sương Chức vụ Trưởng ban Thành viên Thành viên Ngày bổ nhiệm Ngày 04 tháng năm 2020 Ngày 30 tháng năm 2020 Ngày 30 tháng năm 2020 Ban điều hành Họ tên Ông Nguyễn Đức Hiếu Ông Trịnh Tấn Lực Bà Nguyễn Thị Phương Thảo Chức vụ Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Giám đốc Tài Ngày bổ nhiệm Ngày 10 tháng 12 năm 2018 Ngày 03 tháng 02 năm 2020 Ngày 25 tháng năm 2018 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo) Đại diện theo pháp luật Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ thời điểm lập báo cáo Ông Nguyễn Đức Hiếu - Tổng Giám đốc (bổ nhiệm ngày 10 tháng 12 năm 2018) Kiểm tốn viên Cơng ty TNHH Kiểm toán Tư vấn A&C định sốt xét Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 tháng năm 2021 Công ty Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài tn thủ u cầu Thông tư số 91/2020/TT-BTC ngày 13 tháng 11 năm 2020 Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài (sau gọi “các quy định lập Báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính”) việc lập trình bày Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 tháng năm 2021 Công bố Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc khẳng định Báo cáo tỷ lệ an tồn tài kèm theo lập trình bày phù hợp với quy định lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Thay mặt Ban Tổng Giám đốc, _ Nguyễn Đức Hiếu Tổng Giám đốc Ngày 13 tháng năm 2021 Số: 1.1306/21/TC-AC BÁO CÁO SỐT XÉT THƠNG TIN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ VỀ BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Kính gửi: CÁC CỔ ĐÔNG, HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Chúng tơi thực cơng tác sốt xét Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 tháng năm 2021 kèm theo Công ty Cổ phần Chứng khốn Thành Cơng (sau gọi tắt “Công ty”), lập ngày 13 tháng năm 2021, từ trang 06 đến trang 27 Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Công ty lập theo quy định Thông tư số 91/2020/TT-BTC ngày 13 tháng 11 năm 2020 Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài (sau gọi “các quy định lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính”) Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập trình bày Báo cáo tỷ lệ an tồn tài phù hợp với quy định lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tỷ lệ an tồn tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa kết luận Báo cáo tỷ lệ an tồn tài dựa kết sốt xét chúng tơi Chúng tơi thực cơng việc sốt xét theo Chuẩn mực Việt Nam hợp đồng dịch vụ soát xét số 2410 - Sốt xét thơng tin tài niên độ kiểm toán viên độc lập đơn vị thực Cơng việc sốt xét thơng tin tài niên độ bao gồm việc thực vấn, chủ yếu vấn người chịu trách nhiệm vấn đề tài kế tốn, thực thủ tục phân tích thủ tục sốt xét khác Một sốt xét có phạm vi hẹp kiểm toán thực theo Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam không cho phép đạt đảm bảo nhận biết tất vấn đề trọng yếu phát kiểm tốn Theo đó, chúng tơi khơng đưa ý kiến kiểm toán Kết luận Kiểm toán viên Căn kết soát xét chúng tơi, chúng tơi khơng thấy có vấn đề khiến cho Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thành Công ngày 30 tháng năm 2021 kèm theo, khía cạnh trọng yếu, lập trình bày khơng phù hợp với quy định lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Chính sách lập giới hạn sử dụng Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Khơng phủ nhận ý kiến nêu trên, xin lưu ý người đọc đến thuyết minh số II.1 thuyết minh số III mô tả quy định áp dụng, diễn giải sách lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Đồng thời, trình bày thuyết minh số II.2, Báo cáo tỷ lệ an toàn tài lập nhằm tuân thủ quy định lập công bố thông tin Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Cơng ty Do đó, báo cáo khơng phù hợp để sử dụng cho mục đích khác Cơng ty TNHH Kiểm toán Tư vấn A&C _ Hồ Văn Tùng - Phó Tổng Giám đốc Số Giấy CNĐKHN kiểm toán: 0092-2018-008-1 TP Hồ Chí Minh, ngày 14 tháng năm 2021 Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thành Cơng Số: 125/2021/BC-TCSC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc TP Hồ Chí Minh, ngày 13 tháng năm 2021 BÁO CÁO Tỷ lệ an tồn tài thời điểm: ngày 30 tháng năm 2021 Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Chúng cam đoan rằng: (1) Báo cáo xây dựng sở số liệu cập nhật ngày lập báo cáo theo quy định Thông tư số 91/2020/TT-BTC ngày 13 tháng 11 năm 2020 Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài chính; (2) Đối với vấn đề ảnh hưởng đến tình hình tài Cơng ty phát sinh sau ngày lập báo cáo này, cập nhật kỳ báo cáo tiếp theo; (3) Chúng tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác trung thực nội dung báo cáo _ Trần Thị Thúy Lan Kế toán trưởng _ Nguyễn Thị Diệu Thảo Trưởng Bộ phận kiểm soát nội Nguyễn Đức Hiếu Tổng Giám đốc Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 BẢNG TỔNG HỢP CÁC CHỈ TIÊU RỦI RO VÀ VỐN KHẢ DỤNG Tại ngày 30 tháng năm 2021 STT Thuyết minh Các tiêu Giá trị rủi ro/ Vốn khả dụng (VND) Tổng giá trị rủi ro thị trường IV 42.602.248.139 Tổng giá trị rủi ro toán V 11.320.772.859 Tổng giá trị rủi ro hoạt động VI 50.000.000.000 Tổng giá trị rủi ro (4=1+2+3) Vốn khả dụng Tỷ lệ an toàn vốn khả dụng (6=5/4) (%) 103.923.020.998 VII 622.592.255.142 599,09% TP Hồ Chí Minh, ngày 13 tháng năm 2021 _ Trần Thị Thúy Lan Kế toán trưởng Nguyễn Thị Diệu Thảo Trưởng Bộ phận kiểm soát nội Nguyễn Đức Hiếu Tổng Giám đốc Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG Giấy phép thành lập hoạt động Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thành Cơng thành lập hoạt động theo Giấy phép thành lập hoạt động số 81/UBCK-GP ngày 31 tháng 01 năm 2008 Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Trong q trình hoạt động, Cơng ty Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy phép điều chỉnh liên quan đến thay đổi địa trụ sở chính, thay đổi người đại diện theo pháp luật, Hiện tại, Công ty hoạt động theo Giấy phép điều chỉnh số 05/GPĐC-UBCK ngày 08 tháng 02 năm 2021 Địa liên hệ Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Điều lệ hoạt động Điều lệ hoạt động sửa đổi lần thứ 10 Công ty ban hành ngày 09 tháng năm 2021 Những đặc điểm hoạt động  Quy mơ vốn: Tại ngày 30 tháng năm 2021, tổng vốn điều lệ Công ty 495.000.000.000 VND, vốn chủ sở hữu 647.343.584.644 VND, tổng tài sản 1.167.898.145.959 VND  Mục tiêu hoạt động: Hoạt động Cơng ty là: mơi giới chứng khốn, tự doanh chứng khốn, bảo lãnh phát hành chứng khoán tư vấn đầu tư chứng khốn  Hạn chế đầu tư: Cơng ty thực theo Điều 28, Thông tư số 121/2020/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2020 sửa đổi bổ sung sau: - Cơng ty khơng mua, góp vốn mua bất động sản trừ trường hợp để sử dụng làm trụ sở chính, chi nhánh, phịng giao dịch phục vụ trực tiếp cho hoạt động nghiệp vụ Công ty - Công ty không mua, đầu tư bất động sản để sử dụng làm trụ sở chính, chi nhánh, phòng giao dịch phục vụ trực tiếp cho hoạt động nghiệp vụ Công ty với giá trị lại vượt năm mươi phần trăm (50%) tổng tài sản Công ty - Công ty không sử dụng bảy mươi phần trăm (70%) vốn chủ sở hữu để đầu tư mua trái phiếu doanh nghiệp góp vốn sở hữu vào tổ chức khác, khơng sử dụng q 20% vốn chủ sở hữu để đầu tư vào công ty chưa niêm yết - Công ty không trực tiếp ủy thác cho tổ chức, cá nhân khác thực hiện:  Đầu tư vào cổ phiếu phần vốn góp cơng ty có sở hữu năm mươi phần trăm (50%) vốn điều lệ Công ty, trừ trường hợp mua cổ phiếu lô lẻ theo yêu cầu khách hàng;  Cùng với người có liên quan đầu tư từ năm phần trăm (5%) trở lên vốn điều lệ cơng ty chứng khốn khác;  Đầu tư q hai mươi phần trăm (20%) tổng số cổ phiếu, chứng quỹ lưu hành tổ chức niêm yết; Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) -   Đầu tư mười lăm phần trăm (15%) tổng số cổ phiếu, chứng quỹ lưu hành tổ chức chưa niêm yết, quy định không áp dụng chứng quỹ thành viên;  Đầu tư góp vốn mười phần trăm (10%) tổng số vốn góp cơng ty trách nhiệm hữu hạn dự án kinh doanh;  Đầu tư góp vốn mười lăm phần trăm (15%) vốn chủ sở hữu vào tổ chức dự án kinh doanh Công ty thành lập, mua lại công ty quản lý quỹ làm công ty Trong trường hợp Công ty tuân thủ quy định sau:  Đầu tư hai mươi phần trăm (20%) tổng số cổ phiếu, chứng quỹ lưu hành tổ chức niêm yết;  Đầu tư mười lăm phần trăm (15%) tổng số cổ phiếu, chứng quỹ lưu hành tổ chức chưa niêm yết, quy định không áp dụng chứng quỹ thành viên;  Đầu tư góp vốn mười phần trăm (10%) tổng số vốn góp cơng ty trách nhiệm hữu hạn dự án kinh doanh Bên cạnh đó, Cơng ty dự kiến thành lập mua lại công ty quản lý quỹ làm công ty phải đáp ứng điều kiện sau:  Vốn chủ sở hữu sau góp vốn thành lập, mua lại cơng ty quản lý quỹ tối thiểu phải vốn pháp định cho nghiệp vụ kinh doanh Công ty thực hiện;  Tỷ lệ vốn khả dụng sau góp vốn thành lập, mua lại công ty quản lý quỹ phải đạt trăm tám mươi phần trăm (180%);  Công ty sau góp vốn thành lập, mua lại cơng ty quản lý quỹ phải đảm bảo tuân thủ quy định sau: + Tỷ lệ tổng nợ vốn chủ sở hữu Công ty không vượt lần Giá trị tổng nợ theo quy định không bao gồm: tiền gửi giao dịch chứng khoán khách hàng; quỹ khen thưởng, phúc lợi; dự phòng trợ cấp việc làm; dự phòng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư + Nợ ngắn hạn Công ty tối đa tài sản ngắn hạn Cấu trúc: Công ty khơng có cơng ty con, cơng ty liên kết khơng có đơn vị trực thuộc Nhân viên Tại ngày 30 tháng năm 2021, Cơng ty có 39 nhân viên làm việc (tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 31 nhân viên) II CƠ SỞ TRÌNH BÀY Các văn pháp quy áp dụng Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Cơng ty lập trình bày phù hợp với quy định Thông tư số 91/2020/TT-BTC ngày 13 tháng 11 năm 2020 Bộ Tài (“Thơng tư số 91”) quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài Thơng tư số 91 có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2021 thay cho Thông tư số 87/2017/TT-BTC ngày 15 tháng năm 2017 Bộ Tài ban hành quy định tiêu an tồn tài Báo cáo tỷ lệ an tồn tài lập sở số liệu tài Cơng ty ngày lập báo cáo Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) b Trái phiếu Giá trị trái phiếu niêm yết giá niêm yết bình quân hệ thống giao dịch Sở Giao dịch chứng khoán ngày giao dịch gần cộng lãi lũy kế Trong trường hợp trái phiếu khơng có giao dịch vịng nhiều tuần tính đến ngày tính tốn, giá trị trái phiếu giá trị lớn giá trị bao gồm lãi lũy kế sau: giá mua, mệnh giá, giá xác định theo phương pháp nội Giá trị trái phiếu chưa niêm yết giá trị lớn giá trị bao gồm lãi lũy kế: giá niêm yết hệ thống báo giá Cơng ty lựa chọn (nếu có), giá mua, mệnh giá, giá xác định theo phương pháp nội c Cổ phiếu Giá trị cổ phiếu niêm yết giá đóng cửa ngày giao dịch gần trước thời điểm tính tốn cổ phiếu niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán TP Hồ Chí Minh Sở Giao dịch Chứng khốn Hà Nội Giá trị cổ phiếu công ty đại chúng đăng ký giao dịch hệ thống UpCom giá đóng cửa ngày giao dịch gần trước thời điểm tính tốn Trường hợp cổ phiếu niêm yết cổ phiếu đăng ký giao dịch sàn UpCom khơng có giao dịch vịng nhiều hai (02) tuần tính đến ngày tính tốn, giá trị cổ phiếu giá lớn giá trị sau: giá trị sổ sách, giá mua, giá theo phương pháp nội Công ty Trường hợp cổ phiếu bị đình giao dịch, hủy niêm yết hủy đăng ký giao dịch, giá trị cổ phiếu giá trị lớn giá trị sau: giá trị sổ sách, mệnh giá, giá theo phương pháp nội Công ty Giá trị cổ phiếu đăng ký, lưu ký chưa niêm yết, chưa đăng ký giao dịch giá trị trung bình dựa báo giá tối thiểu ba (03) cơng ty chứng khốn không liên quan đến Công ty ngày giao dịch gần trước thời điểm tính tốn Trường hợp cổ phiếu khơng có đủ báo giá tối thiểu ba (03) cơng ty chứng khốn, giá trị cổ phiếu giá trị tối thiểu giá trị sau: giá từ báo giá, giá kỳ báo cáo gần nhất, giá trị sổ sách, giá mua, giá theo quy định nội Công ty Giá trị cổ phiếu tổ chức tình trạng giải thể, phá sản 80% giá trị lý cổ phiếu ngày lập Bảng cân đối kế toán gần nhất, giá theo quy định nội Công ty Giá trị cổ phần, phần vốn góp khác giá trị lớn giá trị sau: giá trị sổ sách, giá mua/giá trị vốn góp, giá theo quy định nội Công ty d Quỹ/cổ phiếu cơng ty đầu tư chứng khốn Giá trị quỹ đóng đại chúng giá đóng cửa ngày giao dịch gần trước ngày tính tốn Trường hợp quỹ đóng đại chúng khơng có giao dịch nhiều hai (02) tuần tính đến ngày tính tốn, giá trị quỹ tính (giá trị tài sản rịng quỹ (“NAV”)/1 chứng quỹ) kỳ báo cáo gần trước ngày tính tốn Giá trị quỹ/cổ phiếu khác giá trị theo quy định nội Công ty Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 13 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) 3.3 Giá trị rủi ro thị trường tăng thêm Giá trị rủi ro thị trường tài sản điều chỉnh tăng thêm trường hợp Công ty đầu tư nhiều vào tài sản đó, ngoại trừ chứng khoán thời gian bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắn, trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Giá trị rủi ro điều chỉnh tăng theo nguyên tắc sau:  Tăng thêm 10% trường hợp giá trị khoản đầu tư chiếm từ 10% đến 15% vốn chủ sở hữu Công ty;  Tăng thêm 20% trường hợp giá trị khoản đầu tư chiếm từ 15% đến 25% vốn chủ sở hữu Công ty;  Tăng thêm 30% trường hợp giá trị khoản đầu tư chiếm từ 25% trở lên vốn chủ sở hữu Công ty Các khoản cổ tức, trái tức, giá trị quyền ưu đãi chứng khốn (nếu có) lãi tiền gửi, khoản tương đương tiền, công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá điều chỉnh tăng thêm vào giá trị tài sản xác định rủi ro thị trường Giá trị rủi ro toán Giá trị rủi ro toán giá trị tương ứng với mức độ tổn thất xảy đối tác khơng thể tốn hạn chuyển giao tài sản hạn cam kết Giá trị rủi ro toán xác định kết thúc ngày giao dịch hợp đồng, giao dịch sau:  Đối với hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn TCTD; khoản cho vay tổ chức cá nhân khác; hợp đồng vay, mượn chứng khoán phù hợp với quy định pháp luật; hợp đồng mua bán có cam kết mua lại chứng khoán phù hợp với quy định pháp luật; hợp đồng cho vay mua ký quỹ chứng khoán phù hợp với quy định pháp luật; khoản phải thu, khoản phải thu khác tài sản có khác tiềm ẩn rủi ro toán, giá trị rủi ro toán trước thời hạn nhận chuyển giao chứng khoán, tiền lý hợp đồng, xác định theo cơng thức: Giá trị rủi ro tốn = Hệ số rủi ro toán theo đối tác x Giá trị tài sản tiềm ẩn rủi ro toán  Đối với hợp đồng bảo lãnh phát hành ký với tổ chức khác tổ hợp bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắn mà Cơng ty tổ chức bảo lãnh phát hành chính, giá trị rủi ro toán xác định 30% giá trị lại hợp đồng bảo lãnh phát hành chưa toán  Đối với khoản phải thu, khoản phải thu khác tài sản khác hạn, chứng khoán chưa nhận chuyển giao hạn, kể chứng khoán, tiền chưa nhận từ hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn tổ chức tín dụng; khoản cho vay tổ chức, cá nhân khác; hợp đồng vay, mượn chứng khoán phù hợp với quy định pháp luật; hợp đồng bán có cam kết mua lại chứng khoán phù hợp với quy định pháp luật; hợp đồng cho vay mua ký quỹ chứng khoán phù hợp với quy định pháp luật đáo hạn, giá trị rủi ro toán xác định theo nguyên tắc: Giá trị rủi ro toán = Hệ số rủi ro toán theo thời gian x Giá trị tài sản tiềm ẩn rủi ro toán 4.1 Hệ số rủi ro toán Hệ số rủi ro toán xác định theo đối tác theo thời gian theo quy định Thông tư số 91 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 14 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CÔNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) 4.2 Giá trị tiềm ẩn rủi ro toán Hệ số rủi ro toán xác định theo đối tác theo thời gian theo quy định Thông tư số 91 a Hoạt động vay, cho vay chứng khoán, giao dịch ký quỹ, giao dịch mua bán lại cho khách hàng cho thân Công ty Giá trị tài sản tiềm ẩn rủi ro toán giá thị trường hợp đồng tính theo nguyên tắc sau: STT Loại hình giao dịch Giá trị tài sản tiềm ẩn rủi ro tốn Tiền gửi có kỳ hạn, chứng tiền gửi, Toàn số dư tài khoản tiền gửi, chứng khoản tiền cho vay tài sản bảo tiền gửi, giá trị khoản cho vay, giá đảm; hợp đồng, giao dịch, khoản trị hợp đồng, giá trị giao dịch cộng với sử dụng vốn theo điểm k khoản Điều 10 khoản cổ tức, trái tức, giá trị quyền ưu đãi (đối với chứng khốn) lãi Thơng tư 91 tiền gửi, lãi cho vay, khoản phụ phí khác (đối với khoản tín dụng) Cho vay chứng khốn Max{(Giá trị thị trường hợp đồng Giá trị tài sản bảo đảm (nếu có)),0} Vay chứng khốn Max{(Giá trị tài sản bảo đảm - Giá trị thị trường hợp đồng),0} Hợp đồng mua chứng khốn có cam kết Max{(Giá trị hợp đồng tính theo giá bán lại mua - Giá trị thị trường hợp đồng x (1 - Hệ số rủi ro thị trường)),0} Hợp đồng bán chứng khốn có cam kết Max{(Giá trị thị trường hợp đồng x mua lại (1 - Hệ số rủi ro thị trường) - Giá trị hợp đồng tính theo giá bán),0} Hợp đồng cho vay mua ký quỹ (cho Max{(Số dư nợ - Giá trị tài sản bảo khách hàng vay mua chứng khoán)/Các đảm),0} thỏa thuận kinh tế có chất Số dư nợ giá trị khoản vay, lãi vay loại chi phí Giá trị tài sản bảo đảm khách hàng xác định theo thuyết minh số III.4.3 Trong trường hợp tài sản bảo đảm khách hàng giá tham khảo theo thị trường, xác định theo quy định nội Công ty Giá trị tài sản xác định theo thuyết minh số III.3.2 b Hoạt động giao dịch chứng khoán Giá trị tài sản tiềm ẩn rủi ro hoạt động giao dịch chứng khoán xác định theo nguyên tắc sau: STT Thời gian Giá trị tài sản tiềm ẩn rủi ro toán A- Đối với giao dịch bán chứng khốn (bên bán Cơng ty khách hàng Công ty hoạt động môi giới) Trước thời gian nhận toán Sau thời gian nhận toán Giá trị thị trường hợp đồng (trong trường hợp giá thị trường thấp giá giao dịch) (trong trường hợp giá thị trường cao giá giao dịch) B- Đối với giao dịch mua chứng khốn (bên mua Cơng ty khách hàng Công ty) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 15 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) STT Thời gian Trước thời hạn nhận chuyển giao chứng khoán Sau thời hạn nhận chuyển giao chứng khoán Giá trị tài sản tiềm ẩn rủi ro toán Giá trị thị trường hợp đồng (trong trường hợp giá thị trường thấp giá giao dịch) (trong trường hợp giá thị trường cao giá giao dịch) Thời hạn toán/nhận chuyển giao chứng khoán T+2 (đối với cổ phiếu niêm yết), T+1 (đối với trái phiếu niêm yết), T+n (đối với giao dịch thỏa thuận hệ thống giao dịch n ngày theo thỏa thuận hai bên) c Các khoản phải thu, trái phiếu đáo hạn, công cụ nợ đáo hạn Giá trị tài sản tiềm ẩn rủi ro toán giá trị khoản phải thu tính theo mệnh giá, cộng thêm khoản lãi chưa toán, chi phí có liên quan trừ khoản tốn thực nhận trước (nếu có) 4.3 Giảm trừ giá trị tài sản bảo đảm Công ty điều chỉnh giảm trừ phần giá trị tài sản bảo đảm đối tác, khách hàng xác định tài sản tiềm ẩn rủi ro toán trường hợp hợp đồng, giao dịch đáp ứng đầy đủ điều kiện sau:  Đối tác, khách hàng có tài sản bảo đảm thực nghĩa vụ tài sản bảo đảm tiền, khoản tương đương tiền, giấy tờ có giá, cơng cụ chuyển nhượng thị trường tiền tệ, chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch Sở Giao dịch Chứng khốn, trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Bộ Tài bảo lãnh phát hành;  Cơng ty có quyền định đoạt, quản lý, sử dụng, chuyển nhượng tài sản bảo đảm trường hợp đối tác khơng thực nghĩa vụ tốn đầy đủ thời hạn thỏa thuận hợp đồng Giá trị tài sản giảm trừ xác định sau: Giá trị tài sản bảo đảm = Khối lượng tài sản x Giá trị tài sản x (1 - Hệ số rủi ro thị trường) 4.4 Giá trị rủi ro toán tăng thêm Giá trị rủi ro toán phải điều chỉnh tăng thêm trường hợp sau:  Tăng thêm 10% trường hợp giá trị khoản cho vay tổ chức, cá nhân nhóm tổ chức cá nhân liên quan (nếu có), hạn chiếm từ 10% tới 15% Vốn chủ sở hữu;  Tăng thêm 20% trường hợp giá trị khoản cho vay tổ chức, cá nhân nhóm tổ chức cá nhân liên quan (nếu có), hạn chiếm từ 15% tới 25% Vốn chủ sở hữu;  Tăng thêm 30% trường hợp giá trị khoản cho vay tổ chức, cá nhân nhóm tổ chức cá nhân liên quan (nếu có), cá nhân bên liên quan tới cá nhân (nếu có), hạn chiếm từ 25% Vốn chủ sở hữu trở lên 4.5 Bù trừ song phương giá trị tài sản tiềm ẩn rủi ro toán Giá trị tài sản tiềm ẩn rủi ro toán bù trừ song phương khi:  Rủi ro toán liên quan tới đối tác;  Rủi ro toán phát sinh loại hình giao dịch;  Việc bù trừ rịng song phương bên thống trước văn Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 16 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) Giá trị rủi ro hoạt động Giá trị rủi ro hoạt động giá trị tương ứng với mức độ tổn thất xảy lỗi kỹ thuật, lỗi hệ thống quy trình nghiệp vụ, lỗi người trình tác nghiệp, thiếu vốn kinh doanh phát sinh từ khoản chi phí, lỗ từ hoạt động đầu tư, nguyên nhân khách quan khác Giá trị rủi ro hoạt động Công ty xác định 25% chi phí trì hoạt động Cơng ty vịng mười hai (12) tháng liền kề tính tới thời điểm tính tốn, 20% vốn pháp định theo quy định pháp luật, tùy thuộc vào giá trị lớn Chi phí trì hoạt động Cơng ty xác định tổng chi phí phát sinh năm, trừ đi: chi phí khấu hao; chi phí/hồn nhập dự phòng suy giảm giá trị tài sản tài ngắn hạn, dài hạn tài sản chấp; chi phí/hồn nhập dự phịng suy giảm giá trị khoản phải thu, chi phí/hồn nhập dự phịng suy giảm giá trị tài sản ngắn hạn khác IV GIÁ TRỊ RỦI RO THỊ TRƯỜNG Hệ số rủi Quy mô rủi ro ro (%) (VND) (1) (2) Tiền khoản tương đương tiền, công cụ thị trường tiền tệ Tiền mặt (VND) 15.697.298 Tiền gửi ngân hàng cho hoạt động 53.048.498.804 Cơng ty Giấy tờ có giá, công cụ chuyển nhượng thị trường tiền tệ, chứng tiền gửi Trái phiếu Chính phủ Trái phiếu Chính phủ khơng trả lãi Trái phiếu Chính phủ trả lãi suất cuống phiếu Trái phiếu Chính phủ (bao gồm cơng trái trái phiếu cơng trình phát hành trước đây), trái phiếu Chính phủ nước thuộc khối OECD bảo lãnh Chính phủ Ngân hàng Trung ương nước thuộc khối này, trái phiếu phát hành tổ chức quốc tế IBRD, ADB, IADB, AFDB, EIB EBRD, Trái phiếu quyền địa phương Trái phiếu tổ chức tín dụng Trái phiếu tổ chức tín dụng có thời gian đáo hạn lại năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu tổ chức tín dụng có thời gian đáo hạn cịn từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu tổ chức tín dụng có thời gian đáo hạn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi 10 Các hạng mục đầu tư I II 5.1 III Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Giá trị rủi ro (VND) (3) = (1) x (2) - - - 17 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) Các hạng mục đầu tư Trái phiếu tổ chức tín dụng có thời gian đáo hạn lại từ năm trở lên, kể trái phiếu chuyển đổi IV Trái phiếu doanh nghiệp Trái phiếu doanh nghiệp niêm yết Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn cịn lại năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn cịn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn lại từ năm trở lên, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu doanh nghiệp không niêm yết Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp niêm yết phát hành có thời gian đáo hạn lại năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp niêm yết phát hành có thời gian đáo hạn cịn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp niêm yết phát hành có thời gian đáo hạn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp niêm yết phát hành có thời gian đáo hạn lại từ năm trở lên, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp khác phát hành có thời gian đáo hạn lại năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp khác phát hành có thời gian đáo hạn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp khác phát hành có thời gian đáo hạn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi Hệ số rủi ro (%) (1) Giá trị rủi ro (VND) (3) = (1) x (2) Quy mô rủi ro (VND) (2) 15 - - - - 10 - - 15 - - 20 - - 15 - - 20 60.218.794.522 12.043.758.904 25 - - 30 - - 25 - - 30 - - 35 - - Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 18 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an toàn tài (tiếp theo) Các hạng mục đầu tư Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp khác phát hành có thời gian đáo hạn cịn lại từ năm trở lên, kể trái phiếu chuyển đổi V Cổ phiếu Cổ phiếu phổ thông, cổ phiếu ưu đãi tổ chức niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn TP Hồ Chí Minh; chứng quỹ mở 10 Cổ phiếu phổ thông, cổ phiếu ưu đãi tổ chức niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Hà Nội 11 Cổ phiếu phổ thơng, cổ phiếu ưu đãi công ty đại chúng chưa niêm yết, đăng ký giao dịch qua hệ thống UpCom 12 Cổ phiếu phổ thông, cổ phiếu ưu đãi công ty đại chúng đăng ký lưu ký, chưa niêm yết đăng ký giao dịch; cổ phiếu đợt phát hành lần đầu (IPO) 13 Cổ phiếu công ty đại chúng khác VI Chứng quỹ đầu tư chứng khoán 14 Quỹ đại chúng, bao gồm cơng ty đầu tư chứng khốn đại chúng 15 Quỹ thành viên, công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ VII Chứng khoán bị hạn chế giao dịch 16 Chứng khốn cơng ty đại chúng chưa niêm yết bị nhắc nhở chậm công bố thông tin báo cáo tài kiểm tốn/sốt xét theo quy định 17 Chứng khoán niêm yết bị cảnh báo Hệ số rủi ro (%) (1) Giá trị rủi ro (VND) (3) = (1) x (2) Quy mô rủi ro (VND) (2) 40 - - 10 139.987.958.500 13.998.795.850 15 - - 20 77.779.540.000 15.555.908.000 30 50 - - 10 - - 30 - - 30 - - 20 - - 18 Chứng khoán niêm yết bị kiểm soát 25 - - 19 Chứng khoán bị tạm ngừng, hạn chế giao dịch 40 - - 20 Chứng khoán bị hủy niêm yết, hủy giao dịch 80 10.700.000 8.560.000 VIII Chứng khoán phái sinh 21 Hợp đồng tương lai số cổ phiếu Cách tính: Giá trị rủi ro = (Giá trị toán cuối ngày - Giá trị chứng khoán mua vào để bảo đảm cho nghĩa vụ toán hợp đồng tương lai) x Hệ số rủi ro Hợp đồng tương lai - Giá trị ký quỹ (phần đóng góp vào Quỹ bù trừ vị mở cơng ty chứng khốn) Giá trị tốn cuối ngày = Giá toán cuối ngày x Khối lượng mở Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 19 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) Các hạng mục đầu tư Hệ số rủi ro (%) (1) Quy mô rủi ro (VND) (2) Giá trị rủi ro (VND) (3) = (1) x (2) 22 Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ Cách tính: Giá trị rủi ro = (Giá trị toán cuối ngày - Giá trị chứng khoán mua vào để bảo đảm cho nghĩa vụ toán hợp đồng tương lai) x Hệ số rủi ro Hợp đồng tương lai - Giá trị ký quỹ (phần đóng góp vào Quỹ bù trừ vị mở Công ty chứng khoán) Giá trị toán cuối ngày = Giá toán cuối ngày x Khối lượng mở IX Chứng khoán khác 23 Cổ phiếu niêm yết thị trường nước 25 thuộc số đạt chuẩn 24 Cổ phiếu niêm yết thị trường nước không thuộc số đạt chuẩn 100 25 Chứng quyền có bảo đảm niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn TP Hồ Chí Minh 26 Chứng quyền có bảo đảm niêm yết Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội 10 27 Cổ phiếu, trái phiếu cơng ty chưa đại chúng phát hành khơng có báo cáo tài kiểm tốn gần đến thời điểm lập báo cáo có báo cáo tài kiểm tốn có ý kiến kiểm tốn trái ngược, từ chối đưa ý kiến ý kiến không chấp thuận toàn phần 100 28 Cổ phần, phần vốn góp loại chứng 80 khốn khác 29 Chứng quyền có bảo đảm cơng ty chứng khốn phát hành Cách tính: Giá trị rủi ro thị trường = Max {((P0 x Q0/k - P1 x Q1) x r -MD), 0} 30 Chứng khốn hình thành từ hoạt động phịng ngừa rủi ro cho chứng quyền có bảo đảm cơng ty phát hành (trường hợp chứng quyền có bảo đảm khơng có lãi) 31 Phần chênh lệch dương giá trị chứng khốn sở dùng để phịng ngừa rủi ro giá trị chứng khoán sở cần thiết để phòng ngừa rủi ro cho chứng quyền có bảo đảm X Rủi ro tăng thêm Mức Quy mô rủi ro tăng Nội dung (VND) Công ty Cổ phần Pin Ắc quy Miền Nam 32 10% 9.952.253.850 (PAC) Tổng giá trị rủi ro thị trường (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an toàn tài - - - - Giá trị rủi ro (VND) 995.225.385 42.602.248.139 20 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CÔNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) V GIÁ TRỊ RỦI RO THANH TOÁN Rủi ro trước thời hạn toán (thuyết minh số V.1) Rủi ro thời hạn toán (thuyết minh số V.2) Rủi ro từ khoản tạm ứng, hợp đồng, giao dịch khác Rủi ro tăng thêm Tổng giá trị rủi ro toán Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Giá trị rủi ro (VND) 8.320.772.859 3.000.000.000 11.320.772.859 21 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CÔNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) Rủi ro trước hạn toán Giá tri rủi ro toán cho khoản mục chưa đến hạn tốn xác định sau: Loại hình giao dịch Hệ số rủi ro (%) 0% 0,8% Tiền gửi có kỳ hạn, khoản tiền cho vay khơng có tài sản bảo đảm, khoản phải thu từ hoạt động giao dịch nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán khoản mục tiềm ẩn rủi ro thành toán khác (xem thuyết minh số V.1.1) Cho vay tài sản tài chính/Các thỏa thuận kinh tế có chất Vay tài sản tài chính/Các thỏa thuận kinh tế có chất Hợp đồng mua tài sản tài có cam kết bán lại/Các thỏa thuận kinh tế có chất Hợp đồng bán tài sản tài có cam kết mua lại/Các thỏa thuận kinh tế có chất Tổng rủi ro trước thời hạn toán Bản thuyết minh phận hợp thành phải ợc đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Tổng giá trị rủi ro (VND) Giá trị rủi ro (VND) 3,2% 4,8% 6% 8% - - 3.016.107.621 5.304.665.238 8.320.772.859 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8.320.772.859 22 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) Chi tiết hệ số rủi ro tốn theo đối tác Cơng ty xác định sau: STT Đối tác tốn cho Cơng ty Chính phủ, tổ chức phát hành Chính phủ bảo lãnh, Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ Ngân hàng Trung ương nước thuộc khối OECD; Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Sở giao dịch chứng khốn, Tổng cơng ty lưu ký bù trừ chứng khốn Việt Nam Tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính, tổ chức kinh doanh chứng khốn thành lập nước thuộc khối OECD có hệ số tín nhiệm đáp ứng điều kiện khác theo quy định nội tổ chức kinh doanh chứng khoán Tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính, tổ chức kinh doanh chứng khốn thành lập ngồi nước OECD; thành lập nước thuộc khối OECD không đáp ứng điều kiện khác theo quy định nội Cơng ty Tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính, tổ chức kinh doanh chứng khốn, quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn thành lập hoạt động Việt Nam Các tổ chức, cá nhân, đối tượng khác Hệ số rủi ro toán 0% 0,8% 3,2% 4,8% 6% 8% 1.1 Tiền gửi kỳ hạn, khoản tiền cho vay khơng có tài sản bảo đảm khoản phải thu từ hoạt động giao dịch nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán Giá trị sổ sách Hệ số rủi ro Giá trị rủi ro (VND) (%) (VND) Sở Giao dịch, Trung tâm lưu ký 0,8 Tổ chức tín dụng, tổ chức tài 50.268.460.348 3.016.107.621 Các tổ chức khác 66.308.315.480 5.304.665.238 Cộng 116.576.775.828 8.320.772.859 Rủi ro thời hạn toán Từ 60 ngày trở Cộng VI Hệ số rủi ro (%) 100 Qui mô rủi ro (VND) 4.000.000.000 4.000.000.000 Giá trị rủi ro (VND) 3.000.000.000 3.000.000.000 GIÁ TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG STT Chỉ tiêu Tổng chi phí hoạt động phát sinh vịng 12 tháng tính đến tháng năm 2021 Các khoản giảm trừ khỏi tổng chi phí (chi phí khấu hao) Tổng chi phí sau giảm trừ [(3) = (1) - (2)] 25% tổng chi phí sau giảm trừ [(4) = 25% (3)] 20% vốn pháp định Công ty Tổng giá trị rủi ro hoạt động (Max{4, 5}) Giá trị (VND) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 89.363.796.765 2.748.867.027 86.614.929.738 21.653.732.435 50.000.000.000 50.000.000.000 23 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) VII VỐN KHẢ DỤNG STT Nội dung A Nguồn vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu khơng bao gồm cổ phần ưu đãi hồn lại (nếu có) Thặng dư vốn cổ phần khơng bao gồm cổ phần ưu đãi hồn lại (nếu có) Cổ phiếu quỹ Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu Cấu phần vốn Vốn khác chủ sở hữu Chênh lệch đánh giá lại tài sản theo giá trị hợp lý Quỹ dự phòng bổ sung vốn điều lệ Quỹ dự phòng tài rủi ro nghiệp vụ Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Số dư dự phòng suy giảm giá trị tài sản Chênh lệch đánh giá lại tài sản cố định Chênh lệch tỷ giá hối đối Các khoản nợ chuyển đổi Toàn phần giảm tăng thêm chứng khoán tiêu đầu tư tài Vốn khác (nếu có) Tổng 10 11 12 13 14 15 16 1A B I Tài sản ngắn hạn Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Các tài sản tài ghi nhận thơng qua lãi/lỗ (FVTPL) - Chứng khoán tiềm ẩn rủi ro thị trường - Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) - Chứng khoán tiềm ẩn rủi ro thị trường - Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng Vốn khả dụng Khoản giảm trừ Khoản tăng thêm (VND) (VND) (2) (3) Vốn khả dụng (VND) (1) 495.000.000.000 5.727.147.826 1.292.836.280 1.292.836.280 144.030.764.258 2.000.000.000 - 649.343.584.644 - Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 24 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CÔNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) STT Nội dung Các khoản cho vay Tài sản tài sẵn sàng để bán (AFS) - Chứng khốn tiềm ẩn rủi ro thị trường - Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng Dự phòng suy giảm giá trị tài sản tài tài sản chấp Các khoản phải thu (phải thu bán tài sản tài chính; phải thu dự thu cổ tức, tiền lãi từ tài sản tài chính) - Các khoản phải thu có kỳ hạn tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống - Các khoản phải thu có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày Chứng quyền có bảo đảm chưa phát hành hết Chứng khốn sở phục vụ mục đích phịng ngừa rủi ro phát hành chứng quyền có bảo đảm Phải thu dịch vụ cơng ty chứng khốn cung cấp - Các khoản phải thu có thời hạn tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống - Các khoản phải thu có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày Phải thu nội - Phải thu nội có thời hạn tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống - Phải thu nội có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày Phải thu lỗi giao dịch chứng khoán - Các khoản phải thu có thời hạn tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống - Các khoản phải thu có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày Các khoản phải thu khác - Các khoản phải thu có thời hạn tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống - Các khoản phải thu có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày 10 11 12 13 Vốn khả dụng (VND) Vốn khả dụng Khoản giảm trừ Khoản tăng thêm (VND) (VND) - 161.383.563 - Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 25 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) STT Nội dung 14 Dự phòng suy giảm giá trị khoản phải thu Tài sản ngắn hạn khác Tạm ứng - Tạm ứng có thời hạn hồn ứng lại từ 90 ngày trở xuống - Tạm ứng có thời hạn hồn ứng cịn lại 90 ngày Vật tư văn phịng, cơng cụ dụng cụ Chi phí trả trước ngắn hạn Cầm cố, chấp, ký quỹ, ký cược ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác Dự phòng suy giảm giá trị tài sản ngắn hạn khác Tổng II 1B C I 2.1 2.2 2.3 II III IV V VI Tài sản dài hạn Tài sản tài dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Các khoản đầu tư Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn - Chứng khoán tiềm ẩn rủi ro thị trường - Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng Đầu tư vào công ty Đầu tư dài hạn khác Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Chi phí xây dựng dở dang Tài sản dài hạn khác Cầm cố, chấp, ký quỹ, ký cược dài hạn Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tiền nộp Quỹ hỗ trợ toán Tài sản dài hạn khác Dự phòng suy giảm giá trị tài sản dài hạn Các tiêu tài sản bị coi khoản ngoại trừ, có ý kiến trái ngược Vốn khả dụng (VND) Vốn khả dụng Khoản giảm trừ Khoản tăng thêm (VND) (VND) 1.397.041.366 1.558.424.929 - 5.000.000.000 16.499.016.713 - 24.000.000 810.477.991 2.859.409.869 - - Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 26 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG Địa chỉ: Lầu 2, số Hồ Tùng Mậu, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (tiếp theo) STT Nội dung 1C từ chối đưa ý kiến Báo cáo tài kiểm tốn, sốt xét mà khơng bị tính giảm trừ theo quy định Điều 5, Thông tư số 91 Tổng D 1.1 1.2 1.3 1D Vốn khả dụng (VND) Vốn khả dụng Khoản giảm trừ Khoản tăng thêm (VND) (VND) 25.192.904.573 Tài khoản ký quỹ đảm bảo Giá trị ký quỹ Giá trị đóng góp vào quỹ hỗ trợ tốn Tổng cơng ty lưu ký bù trừ chứng khoán Việt Nam Giá trị đóng góp vào quỹ bù trừ đối tác toán trung tâm vị mở thành viên bù trừ Khoản ký quỹ tiền giá trị bảo lãnh toán ngân hàng phát hành chứng quyền có bảo đảm Giá trị tài sản bảo đảm cho nghĩa vụ phải trả có thời hạn cịn lại 90 ngày Tổng Vốn khả dụng = 1A - 1B - 1C - 1D - - 622.592.255.142 VIII SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TỐN Khơng có kiện quan trọng phát sinh sau ngày 30 tháng năm 2021 yêu cầu phải điều chỉnh hay thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 tháng năm 2021 TP Hồ Chí Minh, ngày 13 tháng năm 2021 _ Trần Thị Thúy Lan Kế toán trưởng _ Nguyễn Thị Diệu Thảo Trưởng Bộ phận kiểm soát nội Nguyễn Đức Hiếu Tổng Giám đốc Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 27 ...CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN THÀNH CƠNG MỤC LỤC Trang Mục lục Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 2-3 Báo cáo kết công tác sốt xét Báo cáo tỷ lệ an tồn tài 4-5 Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 tháng năm. .. Tại ngày 30 tháng năm 2021 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng năm 2021 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG Giấy phép thành lập hoạt động Công ty Cổ phần Chứng khốn Thành Cơng thành. .. THÀNH CÔNG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thành Cơng (sau gọi tắt ? ?Cơng ty? ??) trình bày báo cáo với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 tháng năm 2021 Khái