Ngân hàng thương mại Việt Nam .pdf

Ngân hàng thương mại Việt Nam .pdf

~~ .fTTI~

va hQi nh(ip kinh ti qu6c ti

T o~mcau hoa di3tro thanh m(>txu the tat yeu trong tien trinhphat tri~n cua kinh te the gioi.8~ tiep thu nhU'ngthanh tlfUve khoa

h<;>c- ky thu~t cua cac mtoc phat

tri~n va khong bi g~t ra ngoai Ie cuasl! phat tri~n cua kinh te the gioi n6ichung, cac mtoc dang phat trigii,"trong d6 c6 Vi$t Nam,peuph~iQ6Il!Ch(>inh~p VaGxu th~ chung '(f6 .H(>inh~p kinh te la m(>t hu'ong didung dan va quan tr<;>ngg6p phant~o dl!ng vi the cUa nu'oc ta trentru'C1ngquac te Ben c~nh d6, h(>inh~p kinh te quac te cOng d$t Vi$tNam tru'oc nhCi'ngCC1h(>iva thachthuc lon, nhat la trong ITnhvl!c taichfnh- ngan hang.

1 Cae ngan hang thucmg mCjlIVltt Nam: NhUng ecJ h~1 khl h~1nh(lpklnhti quOeti

H(>inh~p kinh te quac t~ thanhcong S8 dem I~i cho Vi$t Namkha

nhieu CC1h(>inhu' mo r(>ngthi tru'C1ng,

t~n dl;Jngdu'<;:JcnhCi'ngkinh nghi$mve quan Iy, tiet ki$m thC1igian vanhan Il!Ctren CC1SO ke thua thanhtlfUkhoa h<;>ccua cac nu'oc di tru'oc,tang kha nang thu hut dau tu' va sl!chuy~n giao ky thu~t cong ngh$,nang cao vi the cua Vi$t Nam trentru'C1ngquac te.

8ai voi nganh ngan hang taichfnh, h(>inh~p kinh te quac te t~od(>ng Il!Cthuc dgy cong cu(>c doimoi va cai cach h$ thang ngan hangVi$t Nam, d$c bi$t la nang cao nangIl!c quan Iy, cai thi$n moi tru'C1ngphap Iy trong ITnhVl!Cngan hang,dap ung yeu cau h(>in~~pya thl!chi$n cam ket voi cac to chuc quac

H(>inh~p quac te mo ra CC1h(>itrao doi, h<;:Jptac quac te giCi'acacngan hang thu'C1ngm~i trong ho~t

TS Le XU3D Nghia *d(>ngkinh doanh tien t$, de ra bi$nphap tang cu'C1nggiam sat va phongngua rui ro, tU'd6 nang cao uy tin vavi the cua h$ thang ngan hang Vi$tNam trong cac giao d!ch tai chfnhquac te.bongthC1i,cac ngan hangViet Nam c6 dieu kien tranh thu van,co~g ngh$, kinh nghi$m quan Iy vadao t~o d(>ingOcan b(>,phat huy l<;:Jithe so sanh cua minh d~ tang cu'C1ngkha nang c~nh tranh quac te va mor(>ngthi tru'C1ngra nu'oc ngoai.

Cung voi h(>inh~p kinh te quacte la sl! tham gia Uch cl!c hC1ncuacac ngan hang nu'oc ngoai t~i Vi$tNam, day cOng la m(>ttrong nhU'ng

nguyen nhan thuc dgy cac.nganhang thu'C1ngm~i (NHTM) Vi$t Namphai chuyen mon h6a sau hC1ncacnghi$p Vl;Jngan hang, quan tr! nganhang, quan Iy tai san n<;:J,tai sari c6,quan Iy rui ro, cai thi$n chat 1u'<;:Jngtin dl;Jng,nang cao hi$u qua sudl;Jngnguon van vaphat tri~n cac

dich vl;Jngan hang moi HC1nnCi'a,vi$c mo cua thi tru'C1ngxuat khguhang hoa va dich Vl;JcOng la m(>tcC1h(>itat d~ cac ngan hang mo r(>ngkinh doanh Cac ngan hang Vi$tNam S8 c6 nhieu CC1h(>ikinh doanhhC1nva c6 nhieu khach hang hC1n.Nhu' v~y, h(>inh~p kinh te quacte t~o ra nhU'ngd(>ngIl!Cva cC1h(>icho cac ngan hang Vi$t Nam phattri~n thanh m(>th$ thang ngan hangho~t d(>ngnang d(>ng,an toan, hi$uqua va phu h<;:Jpvoi cac thong 1$quas; te.

2 NhUng thaeh thC'te etOI vbl.ht thOngngan hang Vltt Nam

2.1- NhCtng thach thtJt; dOl va;khach himg cua ngan himg

Theo 1(>trinh thl!C hi$n cam ket

Hi$p d!nh u'Udai ve thue quan c6hi$u Il!Cchung (CEPT/AFTA), VaGnam 2003, Vi$t Nam phai giam thuenh~p khgu,phobien can 0-5% vaden 2006 la 0%.

NhCi'ngcam ket ve cat giam thuequan va x6a bo chfnh sach bao h(>cua Nha nu'oc S8 g6p phan thuc dgyc~nh tranh giCi'acac dai tac tren thitru'C1ngVi$t Nam Thl!c te, cacdoanh nghi$p san xuat kinh doanh

nhienli$u, phan b6n, sat, thep, xi

thay the nh~p khgu, chiu dieu

chInh cua cac cam ket tren la nhCi'ng

khach hang quantr<;>ngcua cacNHTMVi$t Nam hi$n nay M(>tkhihi$u qua kinh doanh va ket qua taichfnh cua doanh nghi$p (khach

ganh ch!u rui ro, c6 nguy CC1gia tangn<;:Jqua h~n, va kha nang c~nh tranh

quac te b! suy yeu Trong khi d6,hau het cac NHTM Vi$t Nam hi$n

nganh che biennong phgm va congnghi$pn$ng dl!aVaG tai nguyen (xi

mang, sat, thep, giay, du'C1ng,phanb6n, ) la nhCi'ngnganh ma dai vdicac doanh nghi$p Vi$t Nam khongc6 nhieu l<;:Jithe c~nh tranh va dangdu'<;:JcNha nu'oc bao h(>thue quan.

C6 th~ n6i, h(>inh~p kinh te quacte d~t ngan hang va doanh nghi$p

tru'oc nhCi'ng thach thuc Ion NhCi'ngbai h<;>cve xuat khgu g~o, ca phe,

hai san, va Vl;Jki$n ban pha gia cabasa Vi$t Nam 0 My, vl;Jki$n ban

Canada, vl;Jki$n du' 1u'<;:Jngkhangsinh cao trong tom xuat khgu VaG

EU la nhU'ng thach thuc dau tien,.

Vt,I truongVt,I Chien IUQC Ph6t hienNgan hang.NHNN

T~ CI:IiNGM flhNG- 86 1 NAM 2004

no cOng cho thay h$ thong phaplu~t, chfnh sach, celche quan Iy, vadieu hanh cua Vi$t Nam can nhieudiem chlla dong b(>va chlla phu

v61 ngan hang

2.2.1 NangIlfc c?nh tranh cua

cacNHTMVi~t Nam .'

Trong nhling nam qua, nganhNganhangda co nhieu d6i moi, tuynhi€m,cho den nay, h$ thong nganhangVi$t Nam v§n a giai do~n phattrienban dau, nang h/Ctai chfnhcuanhieu NHTMVi$t Nam can yeu, nc;Jqua h~n cao, tiem §n nhieu rui 1'0.Nhom NHTM Nha nlloc (NHNT,NHC~ NHD~ NHNo&PTN~ vaNHDBSCL) tuy chiem gan 76%t6ng nguon van huy d(>ngva 80%th! phantin dl,mg,nhllng chi co t6ngvon tl/ co chlla toi 1 ty USD, d~t ty1$von tl/ co tren t6ng tai san cochlla toi 5% (thong 1$toi thieu la 8%theo BIS) Khoi NHTM c6 phan voi36 ngan hang chi chiem 11% t6ngnguon van huy d(>ngva 10% thi

chi nhanh cac ngan hangnllocngoai va ngan hang lien doanh (30

voi khoang 30% van chu so hiiutrong h$ thong NHTM dang ho~t

d(>ngt~i Vi$t Nam.

Hi$n t~i, dich Vl,l ngan hang cuacac NHTM Vi$t Nam can deln di$u,

ngheonan, tinh ti$nlc;Jichlla cao,

chlla t~o thu~n Iqi va Cel h(>i binhd~ng cho khach hang thu(>c cacthanh phan kinh te trong vi$c tiep

.c~n va SU'dl,lng dich Vl,lngan hang.

Tfn dl,lng v§n la ho~t d(>ng kinhdoanh chu yeu t~o thu nh~p cho cac

hang hi$n d~i nhll thanh toan d!chVl,l qua ngan hang, moi gioi kinh

doanh, tll van dl/ an, chlla phattrien.Cho vay theo chi d!nhcua Nha

nllOc v§n chiem ti trc;>ngIon trong cel

cau tin dl,lng cua cac NHTMNha

nlloc aVi$t Nam Ben c~nh do,phan Ion cac NHTM chlla co m(>tchien Illelc kinh doanh hieu qua vaben vling Ho~t d(>ngkie~ tra, kie~toan n(>ib(>can yeu, thieu tinh d(>c

chfnh,ke.toari:vathOngtinquan Iychfnh, nhan II/Cva h$thpn'g'khuyen

,~h~yenman ~ghi$pVl,l ch~a dap IllOi ch! ri.hann r9pg khap:,cac llnh

nh~p.Trangkhi do, can thieum(>tquan h$ truyen thong vaikhach

ryutnhantai va ap dl,lngcongngh$hi~ubiet rrl9t cach cl,l the ca~ ye~

,-hi$nd~i: 9e1caut6 chuctrongn(>i cau cua khachhang,kllan:~ng

namnaya cacnlloc.trong quan h$ voi khach hangb~n

thuakemcac nganhangtrongkhucau I~i dadllqcChinh phu phe

t6ng thu nh~pcao nhattrongtoannh~ndllc;JCsl/ ho trc;Jtich cl/c cua

h$ thong NHTMViet Nam la tinhllqc cal- t I~nang ~e, me;>tso

tr~ng"sai I$chkep"'ve thoi han-taiNHTMse d~tdllc;JCthLt h~ng cao

t"? ., h ,trong khu Wc

haidong tien trong h$ thong tin.2.2.2:Xu th~ c?nh.!ra~hgi~a

dl,lng.Cac NHTMdCtngtrlloc suc epn~an hang nLl~c.~goalva ngan

cac NHTM Lai suat va ty gia cua NHTM Vi$t Nam ame;>i linh vI/c.

trllong phai sinhnhllfuture,ngan hang nlloc ngoai tham gia

ro Iantlt tinh thieu minhbach'cuaTrungllelng(sau3 namke tlt ngay

biet la cac quy che tai chfnhkegluphe;>bu dap me;>tphan von huyto~n,hqpdong lacd(>ng,hc;JpdOP:9d(>ngcanb! h~ncheboi1(>trinh.

cua ca~ NHTM;tinh hinh nay 'seve lo~ihinhva chatIllqngdich Vl,l.

m~t voi cac doi thu c~nh tranh co ~hattriendoanh nghi~p,la linhvl/c

Ngay cang co nhi~u cac hi~p dinh dllCfc ky ket giiJa nganh Ngiin hangVi~t Nam va cac t8 chILc Tai chinh qu6c t€

hOi?t o(mg thu hut sl/ quan tam cuakhach hang Vi$t Nam, oi;\c bi$t ladich vl,J lien quan oen chien Ilf<;lC

hOi?to(mgcua doanh nghi$p.

ngoai co th~ mi?nh ve phat hanh caccong cl,Jhuy o('>ngtien gLti g~n lien

vdi h$ thong ngan hang ban Ie ti?O

thanh l<;Iithe ci?nh tranh mi?nh meve van huy o('>ng.Ci?rih tranh ve huyo('>ngHen gUi se ngay cang gay g~t.

Ngoai ra, trong qua trinh oamphan, cac ngan hang nlfdc ngoaithlfal1g quan tam va gay s((c ep

nham mb r('>ng mi?ng Ilfdi hOi?t o('>ng

ti?i Vi$t Nam dlfdi m9i hinh thUc,nhat la ngan hang ban Ie va ngan

ngan hang nlfdc ngoai mang quoctich Vi$t Nam nay cho phep hQtham

oi;\cbi$t la kha nang than tinh, sapnh~p cac ngan hang yeu kem o~

mb r('>ngth! phan.

Theo Hi$p o!nh thlfdng mi?i Vi$t

-My, cac ngan hang Hoa Ky khOng

b! hi?n che ve hinh thUc hi$n di$n(bao gom ca mua co phan cua nganhang thlfdng mi?i nha nU'dc va mbr('>ng I~p oi;\t h$ thong ATMnhlfngan hang thlfdng mi?i Vi$t Nam),ve so Ilf<;lngcho tU'ng IOi?ihinh, veoia gidi hanh chfnh, nen cac nganhang Hoa Ky co oieu ki$n tot nhat

Anh:HHcho vi$c tang wong sl/ co mi;\t ti?iVi$t Nam Vi the, ngoai nhiing linhvl/c ci?nh tranh oa Olf<;lCoe c~p btren, ci?nh tranh gay gat se t~p trung

.vao vi$c mb r('>ng ooi tU'<;Ing khach

hang la dan clf dlfdi nhiing hinh thUchOi?t o('>ng chu yeu nhlf tang vanVND thong qua huy o('>ngtiet ki$mdan clf va van nhan r6i ti?m thai cua,to chUc phi kinh te; mb r('>nghOi?t

o('>ng mdi, nhat la d!ch vl,J thu phfnhU'thanh toan, chuy~n tien, tU'van,IliU ky, moi gidi, quan Iy danh ml,JCoau tlf cua khach hang.

2.2.3 Nh[/ngthach thuc tn!c ti€p

Cfoiv{Jingan hang thLfangm<;JiVi~tNam

Thunhat, vi$c phai IOi?ibe dancac hi?n che ooi vdi cac ngan hangnlfdc ngoai co nghia la cac nganhang nU'dcngoai se tU'ng blfdC thamgia vao mQi finh vl/c hOi?to('>ngnganhang ti?i Vi$t Nam Cong ngh$ hi$nOi?iva trinh 0('>quan Iy tien tien cOng nhlf nguon tai chfnh doi dao cua cacngan hang nlfdc ngoai se la nhG'ng

liU the Cd ban ti?Ora nhiing sUc ep

ci?nh tranh trong nganh ngan hangva bu('>ccac ngan hang Vi$t Namphai tang them van va oau tlf kythu~t, cai tien phlfdng thUc qul:m tr!va hi$n o,?i hoa h$ thong thanh toano~ nang cao hi$u qua hO'?to('>ngvanang Il/C c,?nh tranh.

Thu hai, kha nang tai chfnh, trinh

0('>quan Iy va trinh 0('>cong ngh$cua cac ngan hang Vi$t Nam canthap, cac dich vl,J ngan hang chlfa

trong giai do9n oau tien, thach thUcve c,?nh tranh ooi vdi cac ngan hangVi$t Nam la oang k~, o~c bi$t ooivdi cac ngan hang co nhiing ph,?m vi hO'?t o('>ng kinh doanh trung vdilinh vl/c hO'?t o('>ng co liU the cuacac ngan hang nlfdc ngoai nhlf:thanh toan quoc te, tai tr<;lthlfdngmi?i, oau tlf dl/ an va cac khachhang trQng tam cua cac ngan hangnlfdc ngoai nhlf cac doanh nghi$pco van oau tlf nlfdc ngoai, cacdoanh nghi$p xuat khflu Idn.

Thu ba, m('>tso lo,?i hinh nghi$p

vl,J ngan hang mdi chlfa Olf<;lCthl/Chi$n t,?i Vi$t Nam hoi;\c chlfa co quyoinh oieu chinh, nhlfng oa Olfc;:JCcam

cho phep cac ngan hang nlfdc

ngoai Olf<;lCthl/C hi$n, sebu('>c Nganhang Nha nlfdc Vi$t Nam phai khflntrlfdng nghien cUu va sdm ban hanhcac van ban quy ph,?m phap lu~toieu chinh cac nghi$p vl,Jmdi Dayla nhiing linh vl/c cua ngan haRgnlfdc ngoai co liU the hdn h~n cacngan hang Vi$t Nam Trong trlfangh<;lp cac ngan hang Hoa Ky oU'<;Ic

khoan, quan Iy cac quy oau tlf, ho~ctham gia vao vi$c thanh toan bu tnJcac tai san tai chfnh, hQ cOng se coph,?m vi hO'?t o('>ngr('>ng.hdn va conhG'ngliU the r6 r$t so Vdi cac nganhang trong nlfdc trong vi$c oa d,?nghoa hO'?to('>ngcua minh Dong thai,vi$c quan Iy nha nlfdc ooi vdi hO'?to('>ngcua cac ngan hang Hoa Ky sephUc t'?P hdn, ooi hei co sl/ phoi h<;lpquan Iy cua nhieu cd quan chUcnang, chU khong chi Ngan hangNha nlfdc.

ThutL/, thach thUc khOng nhe ooi

vdi cac ngan hang thlfdng m,?i Vi$tNam la vai tro cua nhom ngan hangnlfdc ngoai ngay cang tang nha sUcm,?nh ve van, cong ngh$, quy mohO'?t o('>ngtoan cau va dich Vl,Joad,?ng Trong qua trinh h('>inh~p, l<;Ii

ngan hang mlC1cngoai va suc ep

c'imh tranh se ngay cang lC1ndoi vC1icac ngan hang thLtdng mCilitrongnLtC1c.

TM nam, trong qua trinh h('>i

nh~p, h$ thong ngan hang Vi$t NamcOng ch!u tac d('>ng mCilnhcua th!trLtCingtai chfnh the giC1i,nhat la vety gia, lai suat, dl,f trCtngoCilit$, trongkhi phai thl,fC hi$n dong thai nhieunghra VI,Jva cam ket quoc te.

TM SEW,cac ngan hang thLtdng

m'iliVi$t Nam dau tLtqua nhieu vao

doanh nghi$p nha nLtC1C,trong khiphan lC1ncac doanh nghi$p nay deuc6 thu b~c xep hCilngtai chfnh thapva thu('>ccac nganh c6 kha nangc'ilnh tranh yeu Day la nguy Cd tiemtang rat lC1ndoi vC1icac ngan hang

thLtdng mCili.

Cuoi cLing, h('>inh~p kinh te quoc

te lam tang cac giao d!ch van va ruiro cua h$ thong ngan hang, trongkhi co che quan Iy va h$ thongthong tin giam sat ngan hang con

rat so khai, chLta phu hc;JpvC1ithong1$quoc te, chLta c6 hi$u qua va hi$u

II,fCde bao dam vi$c tuan thunghiemphap lu~t ve ngan hang vasl,fan toan cua h$ thong ngan hang,nhat la trong vi$c ngan ch~n va

canh bao sC1m cac rui ro cua hOCiltd('>ng ngan hang.

Ngoai ra, cac ngan hang Vi$t

Nam con g~p m('>tso kh6 khan khacnhLt:h$ thong phap lu~t trong nLtC1C,the che th! trLtCingcon chLta day du,chLta dong b('>va nhat quan, connhieu bat c~p so vC1iyeu cau h('>inh~p quoc te ve ngan hang Vi v~y,c6 nhCtnghCilnche nhat d!nh doi vC1isl,f cCilnh tranh trong Irnh vl,fCnganhang va phat trien thi trLtCing taichfnh Lu~t cac T6 chuc tin dl:mg

hi$n hanh con c6 m('>tsodiem chLtaphu hc;JpvC1in('>idung cua GATS vaHi$p dinh thLtong mCiliVi$t - My.

3 Nhimgglal phapC(I ban 401

vOl h'thOng ngc1nhang VI,tNam trong c9nh tranh va hOInhOpquOcti"

De gianh the chu d('>ngtrong tientrinh h('>inh~p, Vi$t Nam can xaydl,fng m('>th$ thong ngan hang co uytin, co kha nang cCilnhtranh, hOCilt

d('>ng hi$u qua, an toan, co khanang huy d('>ngtot hon cac nguonvon trong xa h('>iva md r('>ngdau tLt

dap ung nhu cau cua sl,f nghi$pcong nghi$p hoa, hi$n dCilihoa dat

nLtC1c.De dCiltdLtc;JCml,Jc tieu tren canthl,fC hi$n nhCtng gibi phap sau:

- Can tiep tl,JC hoan thi$n h$thong lu~t phap nham tCilohanh lang

phap Iy co hi$u II,fC,dam bao Sl,fbinh d~ng, an toan cho m9i t6 chuchOCiltd('>ngd!ch vl,Jngan hang va tai

chfnh tren lanh th6 Vi$t Nam, can

d6i mC1iva tang hi$u qua hOCiltd('>ngcua cac ngan hang thLtong mCiliVi$tNam thOng qua vi$c nang cao chatILtc;Jngd!ch vl,J, giam chi phf, tangwCing kha nang cCilnh tranh quoc tetrong qua trinh h('>inh~p.

- Md cU'a th! trLtCing trong nLtC1ctren co $d xoa bo dan cac giC1ihCilnve solLt9ng, 10Cilihinh t5 chuc, phCilmvi hOCiltd('>ng, tI 1$ gop von cua bennLtC1c ngoai, muc huy d('>ng vonVND, cac 10Cilihinh dich vl,J, bao dam

quyen kinh doanh cua cac nganhang va t5 chuc tai chfnh nLtC1cngoai theo cac cam ket songphLtong va da phLtong.

- TLtng bLtC1cd5imC1ico cau t5chuc va hOCiltd('>ngcua Ngan hangNha nLtC1cnham nang cao vai tro va

hi$u qua dieu hanh VI mo, nhat la

sckh tien t$ quoc gia va quan Iy,

9ian ta!"chfnh

mCilinham lanh mCilnhhoa tai chfnh,nang cao kha nang cCilnhtranh vagiam thieu rui roo Doi'VC1icac nganhang thLtdng mCilinha nLtC1C,can apdl,Jngcac bi$n phap can thiet de b5sung van dieu 1$ nham dat dLtc;Jcty1$an toan van toi thieu 8%, xU'Iy hetnc;Jton d9ng, lanh mCilnhva minhbCilchtai chfnh Doi vC1icac Nganhang thLtong mCilic5 phan, can tang

van dieu 1$ thong qua sap nh~p,hc;Jpnhat, phat hanh b5 sung c5phieu; doi vC1inhCtngngan hang

thLtong mCili c5 phan hOCiltd('>ng qua

yeu kem, khong the tang von dieu 1$va kheng khac phl,Jc dLtc;JcnhCtngyeu kem ve tai chfnh thi co the b! thuhoi giay phep hOCiltd('>ng:

TU'ng ngan hang thLtong mCilixaydllng va thl,fC hi$n chien ILt(;Jckinhdoanh mC1i,nhat la chu tr9ng vi$c

md r('>ngquy me hOCiltd('>ng, hi$n dCili

hoa cong ngh$, da dCilnghoa vanang cao ti$n fch cac san ph&m,

d!ch vl,J ngan hang hi$n dCilidl,fa tren

cong 'ngh$ ky thu~t tien tien; caicach b('>may quan Iy yadieu hanhtheo tLt duy kinh doanh mC1i;xaydllng, chu&n hoa va van ban hoa

toan b('>cac quy trinh nghi$p vl,J,cachOCiltd('>ng chu yeu cua ngan hangthLtdng mCili,thl,fC hi$n cai cach hanhchfnh doanh nghi$p; xac d!nh trachnhi$m ro rang, tuan thu tri$t de cacquy trinh va van ban da dLtc;Jcxaydl,fng.,

Dong thCii, giam dan bao h('>cacnaan bang thLtdng mCili tronQQug.9,t<

,,tAng'tin cfqP:[V8, :j", Cd.'Ig CLtong~,quyen

"+i\1 ach nhi$mcua

succCilnhtr",, "rittC1c, ap", 0ng d§Y <[who .*,~; q~~'

\lq~.Q.,'~PCiltd('>ng'cho vay chfnh sach '~"'toantrong Irnh vl,fqt~r~hfnh ,~"J.~an~\~~,;~~hqr hOCilt d('>ng kinh doanh hang Tu nhien, dleu quan '~~f¥gla,:ti)Ydn~~'mai cua cac ngan han~t cai' ",.,.gan hangghai 'p~6i~c;Jp;;jffi',Ltdn'g:"',~

nguye/Ha," i4rLtCing.;~~1ro~g do tr9ng~~m la g"' 1'" ¥~r)'Q;Vf/~" f tai chfnh: Tang von cua h$ thong ngan han 'y~,.

dieu 1$ va xU' Iy dUt diem nc;J,ton cua doanh nghi$p nha nLtC1c.d9ng cua cac ngan hang thJct~9 (Xem liep (rang 52)

5