Tài liệu Hoạt Động Tín Dụng Xuất Khẩu Của Nhà Nước Tại Ngân Hàng

tai lieu, document1 of 66 BỘ GIÁ O DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH E&F LÊ ĐẶNG QUỐC HÙNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH II THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành : Kinh tế – Tài – Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - NĂM 2008 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document2 of 66 MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt, bảng LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.1.1 Khái niệm TDXK tổ chức thực TDXK Nhà Nước 1.1.1.1 Khái niệm TDXK Nhà nước 1.1.1.2 Toå chức thực TDXK Nhà nước 1.1.2 Vai trò TDXK Nhà nước .4 1.1.3 Một số điểm khác biệt TDXK Nhà nước TDXK khác .4 1.1.4 Quy định quốc tế TDXK Nhà nước .5 1.1.4.1 Khuôn khổ pháp lý quốc tế .5 1.1.4.2 Tín dụng xuất khuôn khổ WTO .6 1.1.4.3 Tín dụng xuất khuôn khô OECD 1.1.4.4 Tín dụng xuất khuôn khổ Liên minh Bern 1.2 CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HIỆN NAY 1.2.1 Khái quát Ngân hàng Phát triển Việt Nam 1.2.2 Noäi dung sách TDXK 10 1.2.2.1 Giai đoạn trước gia nhập WTO: 2001 – 2006 10 1.2.2.2 Giai đoạn sau gia nhập WTO: từ năm 2007 đến .13 luan van, khoa luan of 66 i tai lieu, document3 of 66 1.2.3 Quy trình nghiệp vụ cho vay nhà xuất 18 1.2.3.1 Hồ sơ vay vốn .18 1.2.3.2 Thẩm định hồ sơ 18 1.2.3.3 Xác định mức vốn cho vay, hạn mức cho vay, thời hạn vay 18 1.2.3.4 Ký kết hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm tiền vay 20 1.2.3.5 Hồ sơ giải ngân 20 1.2.3.6 Kiểm tra, giám sát sau giải ngân 21 1.2.3.7 Thu hồi vốn vay 22 1.2.3.8 Thanh lý hợp đồng tín dụng 22 TÓM LƯC CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH II 24 2.1 ĐẶC ĐIỂM KINH TẾ – XÃ HỘI THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 25 2.1.1 Vị trí địa lý 25 2.1.2 Tình hình kinh tế xã hội TPHCM .25 2.2 CÔ CẤU TỔ CHỨC CỦA SỞ GIAO DỊCH II 28 2.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức 28 2.2.2 Sơ lược chức phòng 31 2.2.3 Tổ chức chức phòng tín dụng xuất 32 2.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI SỞ GIAO DICH II .33 2.3.1 Giai đoạn trước gia nhập WTO: 2001 -2006 33 2.3.1.1 Cô sở pháp lý hoạt động cho vay ngắn hạn HTXK 34 2.3.1.2 Kết thực hoạt động cho vay ngắn hạn HTXK 35 luan van, khoa luan of 66 ii tai lieu, document4 of 66 2.3.1.3 Về công tác thực hiện, quản lý nghiệp vụ cho vay ngắn hạn HTXK 38 2.3.2 Giai đoạn sau gia nhập WTO: Từ năm 2007 đến 43 2.3.2.1 Cơ sở pháp lý hoạt động TDXK Nhà nước 43 2.3.2.2 Kết thực hoạt động TDXK Nhà nước 44 2.3.2.3 Về công tác thực hiện, quản lý nghiệp vụ TDXK Nhà nước 46 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THỰC HIỆN, QUẢN LÝ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI SỞ GIAO DỊCH II 47 2.4.1 Những mặt đạt 47 2.4.2 Những hạn cheá 48 2.4.3 Nguyên nhân 50 2.4.3.1 Nguyeân nhân từ phía vó mô 50 2.4.3.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Phát triển Việt Nam (Hội Sở Chính) 50 2.4.3.3 Nguyên nhân từ phía Sở Giao Dịch II 51 2.4.3.4 Nguyên nhân từ phía Khách hàng 51 TÓM LƯC CHƯƠNG 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH II 53 3.1 ĐỀ ÁN PHÁT TRIỂN XUẤT KHẨU GIAI ĐOẠN 2006 - 2010 54 3.1.1 Mục tiêu, quan điểm phát triển xuất giai đoạn 2006 -2010 54 3.1.2 Chỉ tiêu phát triển xuất giai đoạn 2006 - 2010 54 3.1.2.1 Hàng hóa 54 3.1.2.2 Cơ cấu hàng xuất khaåu 56 3.1.2.3 Cơ cấu thị trường xuất 56 3.1.2.4 Chủ thể tham gia xuất 57 luan van, khoa luan of 66 iii tai lieu, document5 of 66 3.1.2.5 Lộ trình giảm nhập siêu 58 3.2 MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN KINH TẾ - XÃ HỘI VÀ XUẤT KHẨU TPHCM ĐẾN NĂM 2010 59 3.2.1 Về kinh tế - xã hội 59 3.2.2 Veà xuất 62 3.3 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI SỞ GIAO DỊCH II 63 3.3.1 Các giải pháp cấp vó mô Chính Phủ, Bộ ngành trung ương 63 3.3.1.1 Các giải pháp 63 3.3.1.2 Các giải pháp hỗ trợ .63 3.3.2 Caùc giải pháp cấp vi mô 65 3.3.2.1 Đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam (Hội Sở Chính) .65 3.3.2.2 Đối với Sở Giao Dịch II 67 3.3.2.3 Đối với doanh nghiệp .69 TÓM LƯC CHƯƠNG 71 KẾT LUẬN Tài liệu tham khảo Phụ lục luan van, khoa luan of 66 iv tai lieu, document6 of 66 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT HĐTDHM Hợp đồng tín dụng hạn mức HĐXK Hợp đồng xuất HTPT Hỗ trợ phát triển HTXK Hỗ trợ xuất NHPT Ngân hàng Phát triển NHPTVN Ngân hàng Phát triển Việt Nam SXKD Sản xuất kinh doanh TDXK Tín dụng xuất TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh luan van, khoa luan of 66 v tai lieu, document7 of 66 DANH MUÏC CÁC BẢNG,BIỂU Bảng 1: Tình hình cho vay ngắn hạn HTXK giai đoạn trước gia nhập WTO 35 Bảng 2: Tỷ lệ cho vay ngắn hạn HTXK Sở Giao Dịch II hệ thống NHPT………………………………………………………………………………………………………………………………………… 35 Biểu 1: Tình hình cho vay ngắn hạn HTXK Sở Giao Dịch II giai đoạn trước gia nhập WTO 36 Biểu 2: Tỷ trọng cho vay theo mặt hàng giai đoạn trước gia nhập WTO .38 Bảng 3: Tình hình thực TDXK Nhà nước sau gia nhập WTO………………………………………………………………………………………………………………………………… 44 Bảng 4: So sánh tình hình thực TDXK Nhà nước hai giai đoạn 44 Bảng 5: Chỉ tiêu tăng trưởng xuất giai đoạn 2006 - 2010 55 Bảng 6: Chỉ tiêu cấu xuất giai đoạn 2006 - 2010 55 Bảng 7: Cơ cấu thị trường xuất giai đoạn 2006 - 2010 56 Bảng 8: Chủ thể tham gia xuất giai đoạn 2006 - 2010 58 Bảng 9: Lộ trình giảm nhập siêu giai đoạn 2006 - 2010 59 luan van, khoa luan of 66 vi tai lieu, document8 of 66 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc chọn đề tài Phát triển hoạt động xuất mục tiêu hàng đầu Chính Phủ đề nhằm góp phần chuyển dịch cấu kinh tế thúc đẩy tăng trưởng GDP nước Chính Chính Phủ ban hành sách riêng tín dụng xuất nhằm hỗ trợ cho doanh nghiệp phát triển hoạt động xuất Quỹ hỗ trợ phát triển, tiền thân Ngân hàng Phát triển Việt Nam quan Chính phủ giao nhiệm vụ thực mục tiêu Hơn năm triển khai tín dụng hỗ trợ xuất (tín dụng xuất Nhà Nước), phần lớn doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn tín dụng có hội phát triển mạnh hoạt động xuất Doanh số xuất liên tục tăng năm sau cao năm trước Thị trường xuất mở rộng Điều góp phần đáng kể vào gia tăng kim ngạch xuất nước, hạn chế thâm hụt cán cân toán nước Bên cạnh hoạt động xuất phát triển góp phần giải việc làm cho hàng triệu lao động nước Thành phố Hồ Chi Minh trung tâm kinh tế lớn nước, cửa ngõ đầu mối giao thương hàng hoá Việt Nam với giới Kim ngạch xuất TP.HCM chiếm tỷ trọng lớn tổng kim ngạch nước Chính phát huy vai trò sách tín dụng xuất Nhà Nước TPHCM có ý nghóa quan trọng, góp phần thúc đẩy kim ngạch xuất thành phố qua kéo theo gia tăng kim ngạch xuất nước Tuy nhiên trình phát triển hoạt động xuất địa bàn TPHCM thời gian qua, vai trò luan van, khoa luan of 66 vii tai lieu, document9 of 66 sách tín dụng xuất Nhà Nước chưa thể rõ, mang tính đơn lẻ Việt Nam gia nhập trở thành thành viên Tổ chức thương mại Thế Giới WTO, sách tín dụng xuất Nhà Nước thay đổi theo hướng phù hợp với thông lệ, quy định quốc tế, không ưu đãi trực tiếp lãi suất mà thay vào ưu đãi gián tiếp như: đa dạng hình thức tín dụng, thời gian, đối tượng cho vay mở rộng Để phát huy vai trò tín dụng xuất Nhà Nước hoạt động xuất địa bàn TPHCM trình hội nhập, việc nghiên cứu tìm giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng xuất Nhà Nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao Dịch II điều cấp thiết Trước hết trì phát triển bền vững Sở Giao Dịch II sau góp phần thúc đẩy kim ngạch xuất Thành phố nước Mục đích nghiên cứu Thông qua phân tích thực trạng tổ chức hoạt động tín dụng xuất Nhà Nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao Dịch II, đặc biệt vướng mắc tồn phát sinh khác biệt chế sách thực tế triển khai Đề tài nghiên cứu tìm nguyên nhân đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng xuất Nhà Nước Sở Giao Dịch II, đồng thời góp phần hoàn thành mục tiêu xuất TPHCM năm sau Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài tổ chức hoạt động tín dụng xuất Nhà Nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao Dịch II (TPHCM) luan van, khoa luan of 66 viii tai lieu, document10 of 66 Phạm vi nghiên cứu giới hạn sách công cụ quản lý kinh tế vó mô có tác động trực tiếp đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam Nghị định, định Chính phủ, công cụ sách tiền tệ quy định tín dụng xuất có tham gia Nhà Nước WTO Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng số liệu thống kê thực tế tình hình tổ chức hoạt động tín dụng xuất Nhà Nước Sở Giao Dịch II dựa vào kiến thức môn kinh tế tài ngân hàng Việc phân tích số liệu dựa phương pháp phân tích, tổng hợp, so sánh, thống kê logic học Nội dung kết cấu luận văn Ngòai phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục, luận văn gồm chương chính: Chương 1: Tổng quan tín dụng xuất Nhà nước Chương 2: Tình hình thực tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Sở giao Dịch II Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu nghiệp vụ tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Sở Giao Dịch II luan van, khoa luan 10 of 66 ix tai lieu, document77 of 66 67 - Thứ năm, lập kế hoạch đào tạo nhân viên định kỳ hàng năm, thường xuyên tổ chức đợt tập huấn để nâng cao kiến thức thẩm định, nghiệp vụ ngoại thương, toán quốc tế, giao tiếp khách hàng… 3.3.2.2 Đối với Sở Giao Dịch II a Nâng cao lực hoạt động Sở Giao Dịch II - Thứ nhất, nâng cao lực thẩm định giám sát tín dụng Sở Giao Dịch II cần phải xây dựng hệ thống thông tin kinh tế tài thương mại xuất nhập thường xuyên cập nhật thông tin phục vụ cho trình thẩm định Trên sở biến động tình hình thị trường hàng hóa xuất nhập khẩu, tỷ giá, giá mặt hàng (đầu vào đầu ra) để có đánh giá xác tính khả thi hợp đồng xuất - Thứ hai, thực nguyên tắc quản trị rủi ro theo hướng đa dạng hóa mặt hàng cho vay, hạn chế tập trung cho vay vào nhóm mặt hàng định Với lợi hoạt động địa bàn động đa ngành nghề hội lựa chọn nhiều nhóm mặt hàng thuộc đối tượng cho vay điều không khó Vấn đề Sở Giao Dịch II cần phải xây dựng đội ngũ cán có khả phân tích, dự báo nhận dạng rủi ro nhóm hàng giai đoạn để có quyế t định xác - Thứ ba, tăng cường công tác công tác kiểm tra, kiểm soát nội Công việc cần phải thực thường xuyên kịp thời phải coi hoạt động Sở Giao Dịch II Thông qua công tác kiểm tra, kiểm soát đảm bảo việc thực nghiệp vụ TDXK Nhà Nước Sở Giao Dịch II theo quy trình, qui định, tránh thất thoát, lãng phí Công tác kiểm soát phaûi luan van, khoa luan 77 of 66 tai lieu, document78 of 66 68 thực từ khâu đầu tiên, tránh trường hợp kiểm tra, kiểm soát giải hậu có vụ việc phát sinh Cần phải áp dụng hình thức kiểm tra, kiểm soát thích hợp để không ảnh hưởng đến công tác chuyên môn thực nhiệm vụ giao Phải thực kiểm tra trước, sau thực trình công tác, tổ chức kiểm tra định kỳ đột xuất, - Thứ tư, coi trọng việc đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực, yếu tố quan trọng định thành công tổ chức Sở Giao Dịch II cần phải xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng nâng cao lực nghiệp vụ, đặc biệt nhân viên phân tích thẩm định Đào tạo cần phải thực khoa học với nội dung mới, phương pháp đại, nội dung đào tạo cần tập trung vào kỹ nghiệp vụ, tránh tình trạng đạo tào rập khuô n tập huấn nghiệp vụ quy trình - Thứ năm, song song với việc đào tạo nguồ n nhân lực phải giữ nguồ n nhân lực Sở Giao Dịch II hoạt động địa bàn trung tâm kinh tế lớn nước, nguồn nhân lực dễ biến động sức hút từ tổ chức tài thương mại bên Hiện chế tiền lương Sở Giao Dịch II xây dựng tiêu lương V1 (lương ổn định tính hệ số lương thâm niên với mức lương tối thiểu Nhà nước quy định) lương V2 (lương gia tăng tính hệ số lương thâm niên kết công việc Sở Giao Dịch thực hiện) Như thấy hệ số lương thâm niên sử dụng thêm lần xác định lương gia tăng V2, người có thâm niên làm việc lâu nhận nhiều hiệu công việc không cao Vì để giữ nguồn nhân lực ổn định, Sở Giao Dịch II cần phải nghiên cứu xây dụng chế tiền lương theo luan van, khoa luan 78 of 66 tai lieu, document79 of 66 69 hướng trả lực, hiệu công việc đóng góp mà cụ thể không sử dụng hệ số thâm niên xác định mức lương gia tăng V2 mà nên thay vào hệ số phụ cấp chức vụ b Phối hợp với quan, ban, ngành Hội sở Sở Giao Dịch II thường xuyên chủ động phối hợp với y ban nhân dân TPHCM, Sở công thương quan hữu quan thực tuyên truyền quảng bá sách TDXK Nhà nước lựa chọn mặt hàng cho vay hỗ trợ xuất Bên cạnh cần thường xuyên liên hệ với Ban nghiệp vụ Hội sở để báo cáo kịp thời kết thực góp ý tháo gỡ vướng mắc 3.3.2.3 Đối với doanh nghiệp - Thứ nhất, xây dựng củng cố mối liên kết với ngườ i cung ứng nguyên liệu phục vụ xuất Các Bộ thực chức chủ sở hữu Nhà nước để đạo doanh nghiệp Nhà nước có quy mô lớn Tổng Công ty xây dựng phương án liên kết với ngườ i sản xuất nguyên liệu để sản xuất hàng xuất khẩu, bảo đảm ổn định chất lượng nguồn cung cấp nguyên liệu cho sản xuất Trên sở thúc đẩy doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác xây dưng mối liên kết với người sản xuất Các doanh nghiệp sản xuất hàng xuất lónh vực dệt may, thủy sản, giày dép, gỗ… mà nguyên liệu chủ yếu nhập phải chủ động tiến hành xây dựng trung tâm nguyê n phụ liệu làm đầu mối nhập nguyên phụ liệu sản xuất hàng xuất với chi phí thấp nhaát luan van, khoa luan 79 of 66 tai lieu, document80 of 66 70 - Thứ hai, nâng cao chất lượng hoạt động doanh nghiệp Mỗi doanh nghiệp phải chủ động đổi mô hình quản trị doanh nghiệp, mô hình quản lý chất lượng nhằm nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh chất lượng sản phẩm Xây dựng phát triển thương hiệu đăng ký thương hiệu hàng hóa Khai thác hiệu tiện ích công nghệ thông tin đẩy mạnh ứng dụng thương mại điện tử nhằm mở rộng hội tiếp cận thị trường, nắm bắt nhanh chóng nhu cầu khách hàng, tiết kiệm chi phí giao dịch, quảng cáo… thông qua nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật thương mại quốc tế để sẳn sàng đối phó với tranh chấp thương mại quốc tế Tăng cường sử dụng dịch vụ hỗ trợ sản xuất, kinh doanh dịch vụ tư vấn, dịch vụ nghiên cứu thăm dò thị trường, dịch vụ pháp lý…để nâng cao chất lượng ,hiệu tính chuyên nghiệp hoạt động sản xuaát kinh doanh luan van, khoa luan 80 of 66 tai lieu, document81 of 66 71 TÓM LƯC CHƯƠNG Trên sở tồn tại, hạn chế phương diện pháp lý lẫn nghiệp vụ TDXK Nhà nước Căn vào mục tiêu đề án phát triển xuất giai đoạn 2006 – 2010, mục tiêu phát triển kinh tế xã hội, xuất TPHCM đến năm 2010 nhằm mục đích nâng cao hiệu sách TDXK Nhà nước, viết đề xuất nhóm giải pháp sau: - Nhóm giải pháp vó mô cấp Chính phủ - Nhóm giải pháp vi mô mang tính nghiệp vụ cấp Ngân hàng Phát triển Việt Nam (Hội Sở Chính); Nâng cao lực hoạt động: Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Sở Giao Dịch II; Doanh nghiệp xuất Các nhóm giải pháp tập trung hướng mục tiêu nghiên cứu đề tài, nhiên để có thành công giải pháp cần phải có phối hợp thực chặt chẽ, đồng luan van, khoa luan 81 of 66 tai lieu, document82 of 66 KẾT LUẬN Hơn năm triển khai nghiệp vụ tín dụng xuất Nhà nước địa bàn TPHCM, Sở Giao dịch II tạo nhiều điều kiện thuận lợi hỗ trợ doanh nghiệp xuất giải toán nguồn vốn cho sản xuất, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao chất lượng khả cạnh tranh hàng hóa xuất thị trường quốc tế Qua đóng góp vào chuyển dịch cấu xuất tăng trưởng kim ngạch xuất Thành phố nói riêng nước nói chung Bên cạnh kết đạt được, hoạt động Sở Giao Dịch II bộc lộ số hạn chế lượng lẫn chất Những hạn chế xuất phát từ nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khác Các nguyên nhân gây hạn chế đến hoạt động tín dụng xuất Nhà nước Sở Giao Dịch II mà ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất xuất doanh nghiệp qua ảnh hưởng đến mục tiêu phát triển xuất thành phố nước Từ kinh nghiệm nước trước kết đạt Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua, khẳng định mục tiêu chuyển dịch cấu xuất tăng trưởng xuất bền vững không hoàn thành hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam dó nhiên vai trò có tác dụng lớn có giải pháp khắc phục kịp thời hạn chế tồn đọng Xuất phát từ thực trạng hoạt động nguyên nhân tồn nghiệp vụ tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam luan van, khoa luan 82 of 66 i tai lieu, document83 of 66 – Sở Giao Dịch II, mạnh dạn đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu nghiệp vụ tín dụng xuất Nhà nước Một là: nhóm giải pháp mang tính vó mô bổ trợ, Hai là: nhóm giải pháp vi mô mang tính nghiệp vụ Những nội dung trình bày luận văn chắn chưa thể đề cập hết vấn đề, quan trọng nội dung trình bày xuất phát từ thực tiễn hoạt động nghiệp vụ tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Sở Giao Dịch II mục tiêu phát triển xuất TPHCM nói riêng nước nói chung, hy vọng phương hướng giải pháp luận văn hoàn toàn có khả thực Bên cạnh giải pháp đưa ra, nhiều vấn đề liên quan cần phải nghiên cứu chuyên sâu không tránh khỏi thiếu sót Tôi mong thông cảm, góp ý, dẫn Quý Thầy Cô bạn quan tâm đến đề tài, nhằm bổ sung kiến thức hòan thiện đề tài nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô cộng đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi cho hòan thành luận văn TP Hồ Chí Minh, tháng năm 2008 luan van, khoa luan 83 of 66 ii tai lieu, document84 of 66 TAØI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Dương Thị Bình Minh, TS Vũ Thị Minh Hằng, Ths Trầm Xuân Hương, Ths Phạm Đăng Huấn, Ths Sử Đình Thành, Ths Nguyễn Anh Tuấn (1999) – Lý thuyết tài chính, tiền tệ – NXB Giáo Dục PGS TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương, Th.S Nguyễn Quốc Anh (2005)– Tín dụng Ngân hàng,NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh Dự án tăng cường lực thương mại Pháp – Công ty bảo hiểm ngoại thương Pháp (Coface), Tín dụng xuất quy định pháp luật quốc te.á Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động hàng năm từ 2001 đến 2007 tháng năm 2008 Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Sở Giao Dịch II, Báo cáo hoạt động hàng năm từ 2001 đến 2007 tháng năm 2008 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Sổ tay nghiệp vụ tín dụng xuất Nhà nước 2008 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Tạp chí Quỹ hỗ trợ phát triển số 01/2002; số 01 04/2003; số 01/2004; số 08/2006 Thủ tướng Chính phủ, Phê duyệt đề án phát triển xuất giai đoạn 2006 – 2010, Quyết định số 156/2006/QĐ-TTg ngày 30/06/2006 Ủy Ban Nhân Dân TPHCM, Chương trình chuyển dịch cấu hàng xuất địa bàn thành phố giai đoạn 2008 – 2010, tầm nhìn đến năm 2020, Quyết định số 29/2008/QĐ-UBND ngày 09/04/2008 luan van, khoa luan 84 of 66 iii tai lieu, document85 of 66 10 Quốc hội Nước Công Hòa Xã Hội Chủ Nghóa Việt Nam, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng 11 Các website tham khaûo: www.vinanet.com.vn; www.dddn.com.vn; www.vcci.com.vn; www.vir.com.vn; www.hochiminhcity.gov.vn; www.mpi.gov.vn; www.hcm24h.com; www.business.gov.vn; luan van, khoa luan 85 of 66 iv www.moi.gov.vn; www.sbv.gov.vn; tai lieu, document86 of 66 PHỤ LỤC Trích dẫn Quy chế quản lý vốn tín dụng xuất Nhà nước (Ban hành kèm theo Quyết định số 39/HĐQL ngày 31/08/2007 Hội đồng Quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam) Mục I CHO NHÀ XUẤT KHẨU VAY Điều 16 Tiếp nhận hồ sơ vay vốn Hồ sơ vay vốn tín dụng xuất gồm: hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, hồ sơ bảo đảm tiền vay NHPT hướng dẫn Khách hàng lập gửi hồ sơ vay vốn theo quy định từ Điều 17 đến Điều 20 Quy chế Điều 17 Hồ sơ pháp lý Đối với Khách hàng vay vốn lần đầu NHPT a) Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh – có chứng thực từ chính; b) Điều lệ doanh nghiệp (trừ doanh nghiệp tư nhân) – có xác nhận y Khách hàng; c) Văn xác định rõ ngườ i đại diện theo pháp luật Khách hàng (áp dụng trường hợp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Điều lệ nội dung có nội dung thực tế có thay đổi) – có xác nhận y Khách haøng; luan van, khoa luan 86 of 66 tai lieu, document87 of 66 d) Quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng phụ trách kế toán quan người có thẩm quyền ban hành – có xác nhận y Khách hàng; e) Văn cấp có thẩm quyề n chấp thuận việc vay vốn chấp, cầm cố tài sản trường hợp phải có ý kiến cấp có thẩm quyề n theo quy định pháp luật điều lệ doanh nghiệp – Các lần vay vốn tiếp theo, Khách hàng bổ sung hồ sơ pháp lý trường hợp có thay đổi hồ sơ Điều 18 Hồ sơ tài Đối với Khách hàng vay vốn lần đầu NHPT a) Báo cáo tài 02 năm quý gần đến thời điểm vay vốn theo quy định pháp luật Đối với Khách hàng đơn vị thành lập chưa có báo cáo tài loại hình doanh nghiệp pháp luật không yêu cầu lập báo cáo tài quý, Khách hàng lập Báo cáo nhanh tình hình tài đến quý gần Trường hợp báo cáo tài Khách hàng kiểm toán, Khách hàng gửi cho NHPT báo cáo tài kiểm toán; b) Bảng kê danh mục tổ chức tín dụng mà Khách hàng có quan hệ tín dụng thời điểm đề nghị vay vốn có nội dung: dư nợ ngắn, trung – dài hạn; tình trạng công nợ Các lần vay vốn tiếp theo, Khách hàng bổ sung báo cáo tài quý, năm bảng kê danh mục tổ chức tín dụng mà Khách hàng có quan hệ tín dụng thời điểm vay vốn Điều 19 Phương án sản xuất kinh doanh Đối với cho vay lần: luan van, khoa luan 87 of 66 tai lieu, document88 of 66 a) Trường hợp cho vay trước giao hàng: - Giấy đề nghị vay vốn kèm phương án sản xuất kinh doanh – chính; - Hợp đồng xuất Hợp đồng ủy thác xuất đơn đặt hàng xuất – có xác nhận y Khách hàng; - Thông báo L/C; L/C sửa đổi L/C trường hợp vay vốn theo L/C – có xác nhận y Khách hàng b) Trường hợp cho vay sau giao hàng: - Giấy đề nghị vay vốn kèm phương án sản xuất kinh doanh – chính; - Hợp đồng đơn đặt hàng xuất L/C ngân hàng phục vụ nhà nhập phát hành trường hợp vay theo L/C – có xác nhận y Khách hàng; - Bộ chứng từ hàng xuất kèm Thông báo đòi tiền Thông báo gửi chứng từ kèm yêu cầu toán Chỉ thị nhờ thu ngân hàng phục vụ nhà xuất – có xác nhận y Khách hàng Đối với cho vay theo hạn mức: Giấy đề nghị vay vốn theo hạn mức kèm phương án sản xuất kinh doanh xuất kỳ dự kiến xin vay – chính; Trừ tài liệu tiếng Anh, tài liệu ngôn ngữ nước khác, Khách hàng cung cấp dịch tiếng Việt cho NHPT Điều 20 Hồ sơ bảo đảm tiền vay Trường hợp cho vay có bảo đảm tiền vay: hồ sơ bảo đảm tiền vay thực theo quy định Quy chế bảo đảm tiền vay NHPT Trường hợp cho vay bảo đảm tiền vay: luan van, khoa luan 88 of 66 tai lieu, document89 of 66 a) Văn Chính phủ việc vay vốn tín dụng xuất NHPT bảo đảm tiền vay trường hợp cho vay theo định Thủ tướng Chính phủ; b) Văn cam kết Khách hàng thực biện pháp bảo đảm tài sản theo yêu cầu NHPT trường hợp Khách hàng sử dụng vốn vay không cam kết theo Hợp đồng tín dụng mà không trả nợ trước hạn cho NHPT trường hợp theo quy định điểm b khoản Điều 14 Quy chế c) Bộ chứng từ hàng xuất hoàn hảo theo quy định L/C văn chấp nhận toán Ngân hàng phục vụ nhà nhập trường hợp toán phương thức L/C trường hợp cho vay sau giao hàng; Trường hợp vay vốn nhiều lần, lần vay vốn tiếp theo, Khách hàng bổ sung hồ sơ bảo đảm tiền vay trường hợp có thay đổi, bổ sung tài sản bảo đảm theo quy định NHPT Mục II CHO NHÀ NHẬP KHẨU VAY Điều 35 Hồ sơ vay vốn Khách hàng có nhu cầu vay vốn gửi NHPT hồ sơ, tài liệu sau đây: a) Bản hồ sơ pháp lý hồ sơ tài hợp lệ theo quy định nước sở có giá trị tương đương với hồ sơ quy định Điều 17 Điều 18 Quy chế b) Phương án sản xuất kinh doanh - Giấy đề nghị vay vốn kèm phương án sản xuất kinh doanh (bản chính); - Hợp đồng nhập hàng hóa ký với nhà xuất Việt Nam (bản Khách haøng); luan van, khoa luan 89 of 66 tai lieu, document90 of 66 - Bản chứng từ hàng xuất trường hợp vay sau giao hàng; c) Hồ sơ bảo đảm tiền vay: Thư bảo lãnh Chính phủ Ngân hàng trung ương nước nhập (bản sao) NHPT yêu cầu dịch tiếng Việt có xác nhận quan công chứng Việt Nam tài liệu nêu điểm a, b, c khoản Điều Mục III BẢO LÃNH TÍN DỤNG XUẤT KHẨU Điều 45 Hồ sơ đề nghị bảo lãnh NHPT hướng dẫn Khách hàng có nhu cầu bảo lãnh lập gửi hồ sơ đề nghị bảo lãnh, gồm: Hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài theo quy định Điều 17 Điều 18 Quy chế phương án sản xuất kinh doanh Khách hàng kèm hợp đồng xuất Giấy đề nghị bảo lãnh – Văn tổ chức cho vay vốn đề nghị bảo lãnh – Hồ sơ bảo đảm cho bảo lãnh quy định Quy chế bảo đảm tiền vay NHPT Mục IV BẢO LÃNH DỰ THẦU, BẢO LÃNH THỰC HIỆN HP ĐỒNG Điều 56 Hồ sơ đề nghị bảo lãnh NHPT hướng dẫn Khách hàng có nhu cầu bảo lãnh lập gửi hồ sơ đề nghị bảo lãnh, gồm: Hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài Khách hàng theo quy định Điều 17 Điều 18 Quy chế luan van, khoa luan 90 of 66 tai lieu, document91 of 66 Giấy đề nghị bảo lãnh Khách hàng (bản chính) Các tài liệu riêng loại bảo lãnh: a) Đối với bảo lãnh dự thầu: Tài liệu mời thầu, Quy chế quy định đấu thầu nhà mời thầu chứng minh nhà thầu nước yêu cầu có bảo lãnh dự thầu (bản sao) kèm dịch tiếng Việt có xác nhận Khách hàng b) Đối với bảo lãnh thực hợp đồng: - Văn nhà nhập yêu cầu có bảo lãnh thực hợp đồng (bản chính) kèm dịch tiếng Việt có xác nhận Khách hàng; - Hợp đồng xuất (bản sao); - Phương án sản xuất – kinh doanh Khách hàng để thực hợp đồng xuất (bản chính) luan van, khoa luan 91 of 66 ... luận chung tín dụng với khái niệm, chất, vai trò, chức tín dụng nói chung, đặc biệt tín dụng xuất nhà nước (một dạng tín dụng Nhà nước) Cùng với tín dụng ngân hàng, tín dụng xuất Nhà nước trở thành... cho xuất như: tín dụng xuất Nhà nước, thưởng xuất khẩu, giảm thuế… Tín dụng xuất Nhà nước, hiểu theo nghóa rộng biện pháp hỗ trợ mặt tài hoạt động xuất Nếu hiểu theo nghóa hẹp, tín dụng xuất Nhà. .. 1.1.2 Vai trò tín dụng xuất Nhà nước: Tín dụng xuất Nhà nước hình thức tín dụng Nhà nước Do mang đặc thù hỗ trợ vốn để tăng cường sức cạnh tranh hàng hoá xuất nên tín dụng xuất Nhà nước có vai