NHẬN DIỆN, ĐÁNH GIÁ VÀ PHÒNG NGỪA CÁC HÀNH VI VI PHẠM MỚI TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ VÀ NGÂN HÀNGThS. Nguyễn Thị Kim Thành

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG BỒI DƯỠNG CÁN BỘ NGÂN HÀNG www.truongnganhang.edu.vn Nhận diện, đánh giá phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng NHẬN DIỆN, ĐÁNH GIÁ VÀ PHÒNG NGỪA CÁC HÀNH VI VI PHẠM MỚI TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ VÀ NGÂN HÀNG ThS Nguyễn Thị Kim Thành www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng Nhận diện, đánh giá phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Lời mở đầu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với chức quan quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng, bối cảnh hội nhập chung kinh tế, trước thách thức yêu cầu đổi mạnh mẽ nhằm đáp ứng đòi hỏi ngày cao việc quản lý, tra, giám sát tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, đó, việc hồn thiện, nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát hệ thống tổ chức tín dụng nhiệm vụ quan trọng trọng tâm nội dung đổi Thật vậy, tính đến cuối năm 2019, hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam gồm 04 NHTM nhà nước nắm giữ 50% Vốn điều lệ, 03 ngân hàng mua bắt buộc, 01 ngân hàng sách xã hội, 01 ngân hàng phát triển, 28 NHTMCP 02 ngân hàng liên doanh, 09 ngân hàng 100% vốn nước ngồi, 26 cơng ty tài chính, cho thuê tài chính, 01 ngân hàng hợp tác xã, 1182 quỹ tín dụng nhân dân 04 tổ chức tài vi mơ có mạng lưới phủ rộng tồn lãnh thổ việt Nam từ trung ương đến địa phương, vùng sâu vùng xa nhằm đáp ứng nhu cầu vốn dịch vụ ngân hàng cho khách hàng: Tổng tài sản có 12.578.812 tỷ đồng Trong năm 2019, NHNN thực 1420 tra, kiểm tra ban hành kết luận tra 1379 tra, kiểm tra, đưa 10.170 kiến nghị, yêu cầu khắc phục tồn tại, sai phạm, ban hành 216 định xử phạt hành TCTD doanh nghiệp, cá nhân với tổng số tiền phạt 19,65 tỷ đồng Ngoài ra, NHNN áp dụng biện pháp xử lý tổ chức, cá nhân nhằm kiện toàn tổ chức, ổn định máy hoạt động số TCTD www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng Nhận diện, đánh giá phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Đặc biệt, theo số lượng thống kê phát triển lĩnh vực kinh tế cho thấy, 10 năm gần đây, sản phẩm dịch vụ ngân hàng tăng gấp lần số lượng tội phạm, vi phạm công nghệ cao tăng cao, đó, 70% tội phạm lĩnh vực tài ngân hàng Như vậy, ngồi biện pháp quản lý nhà nước TCTD, khơng có cơng tác tra, giám sát giữ vững ổn định hoạt động TCTD, để công tác tiếp tục đổi đạt kết cao nữa, đội ngũ cán làm cơng tác tra không giỏi kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ mà địi hỏi phải có chất lượng nguồn nhân lực đảm bảo, vừa hồng vừa chuyên, có đầy đủ trình độ, nghiệp vụ ngân hàng phương pháp tra, hiểu mức độ phức tạp sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, mức độ tinh vi, biến tướng hoạt động bất hợp pháp, cán tra phải đưa phân tích, đánh giá xác tiền ẩn nguy an toàn, sai phạm diễn gặp phải, đặc biệt vi phạm địi hỏi phải có khả nhận diện, đánh giá phân loại nguyên nhân dẫn đến vi phạm mới, xác định rõ vai trò tổ chức cá nhân việc phát phịng ngừa, đồng thời có giải pháp ngăn chặn vi phạm lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng để đưa chứng, dẫn chiếu quy định pháp luật đầy đủ xác để đối tượng tra chấp nhận đánh giá, kiến nghị để chấm dứt vi phạm pháp luật Đây vấn trọng, quan tâm chia sẻ để cán làm công tác tra trang bị thêm, có thêm kinh nghiệm thực tiễn xử lý thực nhiệm vụ giao www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng Nhận diện, đánh giá phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Tuy nhiên, với tốc độ tăng trưởng mạnh mẽ quy mơ, nội dung hoạt động TCTD ngày có đổi không ngừng cải tiến chất lượng dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày cao xã hội hội nhập quốc tế, điều đồng nghĩa với việc xuất hành vi vi phạm chí biến thể vi phạm đời Do đó, nhằm hạn chế tối đa sai phạm lĩnh vực tiền tệ, đảm bảo hoạt động ngân hàng ổn định, an toàn phát triển theo quy định pháp luật, thách thức NHNN nói chung TTGSNH nói riêng nặng nề Vậy, làm để đạt mục tiêu vừa phát triển với công nghệ đại, vừa đảm bảo an toàn hoạt động hệ thống, tạo điều kiện Thống đốc Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng, vinh dự có mặt để với anh chị em đồng nghiệp trao đối nội dung: “Nhận diện, đánh giá phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng” Trước tiên xin chúc anh chị sức khỏe, hạnh phúc sống thành đạt công việc Rất mong anh chị, đồng nghiệp cộng tác, phối hợp để hoàn thành nhiệm vụ www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng Nhận diện, đánh giá phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Nội dung cụ thể: phần Phần thứ NHẬN DIỆN, ĐÁNH GIÁ VÀ PHÂN LOẠI NGUYÊN NHÂN CÁC VI PHẠM MỚI TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ NGÂN HÀNG Phần thứ hai: VAI TRÒ CỦA CÁC TỔ CHỨC, CÁ NHÂN TRONG PHÁT HIỆN VÀ PHÒNG NGỪA CÁC VI PHẠM MỚI TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ VÀ NGÂN HÀNG Phần thứ ba: CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, NGĂN CHẶN CÁC VI PHẠM MỚI TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ NGÂN HÀNG Phần thứ tư: MỘT SỐ VÍ DỤ ĐIỂN HÌNH THỰC TẾ - THẢO LUẬN www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng Nhận diện, đánh giá phân loại nguyên nhân vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Theo Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan ngang Chính phủ, Ngân hàng trung ương nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam Ngân hàng Nhà nước thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối; thực chức Ngân hàng trung ương phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Hoạt động Ngân hàng Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền; bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng; bảo đảm an toàn, hiệu hệ thống tốn quốc gia; góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa Trên sở quy định Luật Ngân hàng Nhà nước 2010, Chính phủ ban hành Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17/02/2017 quy định cụ thể chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Theo đó, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có 26 đơn vị trực thuộc, 20 đơn vị giúp Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thực chức quản lý nhà nước chức Ngân hàng trung ương, đơn vị tổ chức nghiệp www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng Nhận diện, đánh giá phân loại nguyên nhân vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Thời gian qua, ngành Ngân hàng tích cực triển khai thực nhiều biện pháp nhằm phòng chống, ngăn ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng; tăng cường hiệu lực, hiệu quản lý nhà nước, góp phần đảm bảo an ninh, an toàn hoạt động ngân hàng Thời gian qua, ngành Ngân hàng tích cực triển khai thực nhiều biện pháp nhằm phòng chống, ngăn ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng; tăng cường hiệu lực, hiệu quản lý nhà nước, góp phần đảm bảo an ninh, an toàn hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, điều kiện kinh tế - xã hội nhiều khó khăn, tính chất nhạy cảm, phức tạp lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, ngành Ngân hàng tiếp tục phát sinh vụ việc sai phạm NHNN cho biết, sai phạm xuất phát từ nhóm nguyên nhân sau: Về nguyên nhân chủ quan từ phía TCTD cán bộ, nhân viên: (i) Hệ thống quản trị, kiểm soát, kiểm toán nội số TCTD chưa củng cố thường xuyên, dẫn đến sơ hở quản lý, điều hành; (ii) Các sách, quy định quản lý, kiểm sốt nội bộ, quy trình, thủ tục nghiệp vụ số TCTD bất cập, chưa chặt chẽ (đặc biệt hoạt động cấp tín dụng, thẩm định cho vay, đầu tư tài chính, tốn, chuyển tiền) dẫn đến đối tượng bên lợi dụng để gây thiệt hại cho TCTD; www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng Nhận diện, đánh giá phân loại nguyên nhân vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng (iii) Một số TCTD chưa chấp hành nghiêm túc quy định NHNN bảo đảm an ninh, an toàn hoạt động, quy định bảo đảm an toàn kho, quỹ, giao dịch tiền mặt; (iv) Một phận cán bộ, nhân viên ngân hàng lợi dụng chức vụ, quyền hạn tham ô, tham nhũng, biển thủ công quỹ, câu kết với đối tượng bên để phạm tội; (v) Phương tiện chống lại tội phạm công nghệ cao cơng từ ngồi ngân hàng hạn chế… Về nguyên nhân khách quan từ thực trạng kinh tế - xã hội đối tượng tội phạm khác: (i) Do tác động khủng hoảng tài tồn cầu giai đoạn trước nên yếu kém, tồn kinh tế nước ta nói chung, TCTD nói riêng dồn tích lại từ lâu, bộc lộ đầy đủ, rõ ràng Điều làm nảy sinh ngày nhiều vi phạm lĩnh vực kinh tế, ngân hàng lĩnh vực nhạy cảm, hấp dẫn loại tội phạm cán ngân hàng thối hóa biến chất, lợi dụng chức vụ, quyền hạn để tham ô, tham nhũng có hành vi vi phạm pháp luật (ii) Trong nhiều vụ việc, khách hàng vay có hành vi lừa đảo, cố ý làm trái, giả mạo giấy tờ, dấu, cung cấp thông tin thiếu trung thực để chiếm đoạt tiền ngân hàng.…; (iii) NHNN Chính phủ giao nhiều nhiệm vụ quan trọng nặng nề, đặc biệt nhiệm vụ cấu lại hệ thống TCTD xử lý nợ xấu Trong điều kiện hành lang pháp lý chưa đồng bộ, nguồn lực triển khai nhiệm vụ giao cịn hạn chế, ảnh hưởng khơng nhỏ đến hiệu chất lượng công tác tra, giám sát, đấu tranh phòng, chống tội phạm ngành Ngân hàng.​ www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng Nhận diện, đánh giá phân loại nguyên nhân vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng NHNN cho biết, qua công tác quản lý nhà nước hoạt động tra, giám sát ngân hàng kết điều tra, xét xử vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng thời gian qua sở tổng kết thực tiễn hoạt động ngân hàng, NHNN tổng hợp phân loại thành 10 nhóm hành vi vi phạm phổ biến Để quán triệt cảnh báo toàn hệ thống, ngày 11/10/2017, Thống đốc NHNN ban hành Chỉ thị số 07/CT-NHNN tăng cường phòng, chống, ngăn ngừa vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ ngân hàng, đảm bảo an ninh, an toàn hoạt động ngân hàng, góp phần ổn định tiền tệ, tài (Chỉ thị số 07/CT-NHNN) Theo đó, NHNN yêu cầu Chủ tịch HĐQT/Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) TCTD khẩn trương tiến hành rà soát, kiểm tra có biện pháp chấn chỉnh, xử lý theo quy định pháp luật; rà soát để sửa đổi, bổ sung ban hành quy định, quy trình nội bộ, bảo đảm minh bạch, chặt chẽ, khơng tạo sơ hở để lợi dụng, sai phạm Bên cạnh đó, trước diễn biến phức tạp loại hình tội phạm, vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, thời gian qua, NHNN triển khai liệt, đồng giải pháp để kiên đấu tranh phòng, chống tham nhũng, tội phạm, vi phạm pháp luật như: www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 10 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Bộ Công an khẳng định, nay, Bộ Công an chưa xây dựng triển khai hệ thống App ứng dụng điện thoại thông minh Trang thơng tin thức Bộ Cơng an Cổng Thông tin điện tử Bộ Công an sử dụng 02 tên miền thức là: mps.gov.vn bocongan.gov.vn, tên miền khác nhân danh Bộ Công an giả mạo Đề nghị người dân nâng cao cảnh giác trước thủ đoạn lừa đảo tội phạm mạng; tuyệt đối không truy cập trang tin không thống; khơng cài đặt phần mềm, ứng dụng từ nguồn khơng thống Khơng cung cấp thơng tin nhân thân, tài khoản ngân hàng, tài khoản thư điện tử, mạng xã hội cho qua điện thoại, mạng xã hội kênh trực tuyến khác chưa xác minh xác thơng tin người nhận Nếu người dùng điện thoại hệ điều hành Android cài đặt App giả mạo “Bộ Công an” nêu trên, cần nhanh chóng kiểm tra, thơng báo cho ngân hàng qua tổng đài hỗ trợ 24/7 trình báo quan Cơng an nơi gần để hỗ trợ, xử lý Thời gian tới, Cục An ninh mạng phòng, chống tội phạm sử dụng công nghệ cao Công an đơn vị, địa phương mở rộng điều tra hành vi giả mạo hệ thống thông tin quan, tổ chức để tán phát mã độc, lừa đảo chiếm đoạt tài sản, nhằm xử lý nghiêm minh đối tượng theo quy định pháp luật www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 15 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Nắm quy định pháp luật trình thực nhiệm vụ: Sự khác Cơ quan điều tra Cơ quan giao tiến hành số hoạt động điều tra: Định nghĩa Cơ quan điều tra Cơ quan giao tiến hành số hoạt động điều tra Cơ quan điều tra quan tiến hành tố tụng, có chức nhiệm vụ theo Bộ luật tố tụng hình 2015 Luật tổ chức quan điều tra hình 2015, tiến hành hoạt động điều tra áp dụng quy định pháp luật cần thiết nhằm chứng minh tội phạm Cơ quan giao nhiệm vụ tiến hành hoạt động điều tra quan không thuộc quan điều tra giao tiến hành số hoạt động điều tra để xác định tình tiết thơng tin Điều Luật tổ chức quan điều tra Hệ thống quan điều tra bao gồm: Điều Luật hình 2015; tổ chức quan điều tra hình 2015 Điều 35 Bộ luật tố tụng hình 2015 (gồm cq đội biên phòng, Cơ quan điều tra Công an nhân dân Cơ cấu tổ  hải quan, kiểm lâm, cảnh sát biển, chức  Cơ quan điều tra quân đội nhân dân kiểm ngư, cq công an nhân  Cơ quan điều tra Viện kiểm sát dân giao nhiệm vụ tiến hành nhân dân số hoạt động điều tra, cq khác quân đội) www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 15 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Nhiệm vụ (khái quát) Tiếp nhận, giải tố giác, tin báo tội phạm kiến nghị khởi tố Tiếp nhận hồ sơ vụ án quan giao nhiệm vụ tiến hành số hoạt động Điều tra chuyển giao Tiến hành Điều tra tội phạm, áp dụng biện pháp luật định để phát hiện, xác định tội phạm người thực hành vi phạm tội; lập hồ sơ, đề nghị truy tố Tìm nguyên nhân, điều kiện phạm tội yêu cầu quan, tổ chức hữu quan áp dụng biện pháp khắc phục ngăn ngừa (Điều Luật tổ chức quan điều tra 2015) www.truongnganhang.edu.vn Cơ quan giao nhiệm vụ tiến hành số hoạt động Điều tra thực nhiệm vụ lĩnh vực quản lý mà tiếp nhận tố giác, tin báo tội phạm phát hành vi phạm tội đến mức phải truy cứu trách nhiệm hình tiến hành hoạt động kiểm tra, xác minh và Điều tra theo quy định Bộ Bộ luật tố tụng hình Luật (Điều 10 Luật Tổ chức quan điều tra hình 2015) Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 15 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Tiếp nhận giải tố giác, tin báo tội phạm, kiến nghị khởi tố Có trách nhiệm tiếp nhận giải tố giác, tín báo tội phạm, kiến nghị khởi tố theo thẩm quyền điều tra (Điểm a khoản 2, điểm a, khoản Điều 145 Bộ luật tố tụng hình 2015) Có trách nhiệm tiếp nhận, giải tố giác, tin báo tội phạm theo thẩm quyền điều tra Cơ quan điều tra định khởi tố vụ án hình tất vụ việc có dấu hiệu tội phạm, trừ vụ việc Khởi tố quan giao nhiệm vụ tiến hành vụ án số hoạt động điều tra, Viện kiểm hình sát, Hội đồng xét xử thụ lý, giải (Khoản điều 153 Bộ luật tố tụng hình 2015 ) Chỉ định khởi tố vụ án hình Điều 164 tội phạm nghiêm trọng trường hợp phạm tội tang, chứng lý lịch người phạm tội rõ ràng định khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can, tiến hành điều tra chuyển hồ sơ vụ án cho Viện kiểm sát có thẩm quyền www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 16 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng  Mức độ Tiến hành điều tra vụ án, dấu tiến hiệu phạm tội theo thẩm quyền điều hành tra chuyển hồ sơ cho VKS điều tra Hoạt động điều tra  Tội nghiêm trọng trường hợp phạm tội tang, chứng rõ ràng tiến hành điều tra chuyển hồ sơ cho VKS Trường hợp khác tiến hành điều tra ban đầu chuyển hồ sơ cho quan điều tra có thẩm quyền Tùy trường hợp áp dụng Tiến hành điều tra hình vụ án hình hoạt động điều tra cần sự, tiến hành hoạt động điều tra thiết (Luật tổ chức quan điều tra hình 2015) www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 16 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Một số ví dụ 3.1 Lập khống chứng từ để rút tiền tiết kiệm gửi Ngân hàng khách hàng để chiếm đoạt: Trong vụ án Nguyễn Thị Thu Th phạm tội “Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản”, Th phân công nhiệm vụ Giao dịch viên Ngân hàng TMCP V Quá trình thực nhiệm vụ giao, thời gian từ năm 2016 đến năm 2017, Th nhận tiền 31 khách hàng đến làm thủ tục gửi tiền tiết kiệm, Th làm thủ tục mở 44 sổ/tài khoản tiết kiệm Trong trình thực giao dịch này, lợi dụng kẽ hở việc quản lý tài khoản tiền gửi hệ thống Ngân hàng, Th cập nhật thông tin khoản tiền gửi để in sổ/thẻ tiết kiệm giao cho khách hàng; đồng thời sử dụng chương trình in lại chứng từ, báo lỗi đề nghị Kiểm soát viên Ngân hàng phê duyệt in lại chứng từ để làm thủ tục rút chiếm đoạt tổng số tiền 21.109.046.000 đồng chi tiêu cá nhân www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 16 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 3.2 Cho khách hàng ký trước chứng từ làm thủ tục vay vốn; Giả mạo chữ ký khách hàng vay vốn để chiếm đoạt tiền: Vụ án Nguyễn Ngọc Thanh T phạm tội “Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản”: Trong thời gian từ tháng 10/2013 đến tháng 9/2014, T Ngân hàng TMCP V phân công trực tiếp hướng dẫn làm thủ tục quản lý hồ sơ vay vốn 07 khách hàng vay vốn Ngân hàng Do cần tiền để chi tiêu cá nhân, T lợi dụng lòng tin sơ hở cán quan, làm thủ tục vay vốn, T cho khách hàng ký trước số giấy tờ Lệnh chi, Giấy nhận nợ (chưa ghi nội dung)… thủ đoạn gian dối khác, T dùng hồ sơ vay vốn khách hàng T giao quản lý cịn hạn mức tín dụng cịn thời hạn trì hạn mức,lập khống chứng từ giải ngân, lợi dụng chứng từ ký khống khách hàng có sẵn hồ sơ vay vốn, ký giả chữ ký khách hàng vay vốn; nhờ số khách hàng quen biết để chuyển số tiền giải ngân khống vào tài khoản họ nhờ họ rút tiền mặt, chuyển lại cho T Để không bị Ngân hàng khách hàng phát hiện, T tự làm thủ tục tự nộp tiền vào để trả lãi cho khoản tiền T giải ngân khống Bằng thủ đoạn trên, thông qua Hợp đồng tín dụng khách hàng, Tđã chiếm đoạt số tiền 5.650.000.000 đồng Ngân hàng TMCP V www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 16 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 3.3 Sử dụng thông tin khách hàng để chiếm đoạt tiền Ngân hàng: Trong vụ án Nguyễn Thị L phạm tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản”, lợi dụng vị trí Ngân hàng VP phân cơng làm cán tín dụng, làm hồ sơ tìm kiếm khách hàng vay vốn, L tiếp nhận hồ sơ thơng tin, làm thủ tục mở thẻ tín dụng Ngân hàng VP cho 20 khách hàng sau người không sử dụng nữa, chuyển thẻ lại cho L để làm thủ tục đóng thẻ L khơng làm thủ tục đóng thẻ tín dụng theo quy định cho khách hàng mà tự ý sử dụng thẻ tín dụng 20 khách hàng để rút tổng số 434.000.000 đồng chi tiêu cá nhân Ngoài ra, L lấy thông tin 05 khách hàng (trong tổng số 20 khách hàng này) để làm hợp đồng vay vốn hình thức vay tín chấp (thực tế khách hàng khơng biết, khơng có nhu cầu vay tín chấp người quen nên L nhờ tin tưởng ký vào hợp đồng cung cấp bảng lương cho L) Sau hoàn thiện thủ tục, Ngân hàng xác nhận L rút tiền chiếm đoạt 360.000.000 đồng Sau chuyển đổi vị trí cơng tác, L tiếp tục lợi dụng vị trí quản lý, theo dõi số tiền dư nợ khách hàng Ngân hàng VP, L tự làm thủ tục chuyển tiền từ tài khoản toán 03 khách hàng sang tài khoản cá nhân mở Ngân hàng VP để rút chiếm đoạt 530.000.000 đồng Như vậy, với vị trí công tác khác Ngân hàng VP, L sử dụng thông tin khách hàng để làm giả thủ tục nhằm rút tiền Ngân hàng để chiếm đoạt chi tiêu cá nhân www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 16 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 3.4 Lợi dụng kẽ hở việc quản lý, sử dụng xe chuyên dụng vận chuyển tiền từ trụ sở đến chi nhánh Ngân hàng để tự ý sử dụng tiền giao quản lý nhằm chiếm đoạt Vụ án Phạm Thị Tr đồng phạm phạm tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản” ví dụ Tr nhân viên kiểm ngân Ngân hàng TMCP LV, Ngân hàng LV giao cho Tr nhiệm vụ thu gom tiền chi nhánh theo tuyến đường cố định (gồm lái xe chuyên dụng, kiểm ngân bảo vệ), công việc hàng ngày Tr đầu làm việc buổi sáng vận chuyển tiền từ Trụ sở Ngân hàng đến bàn giao cho chi nhánh; cuối làm việc buổi chiều thực việc gom tiền từ chi nhánh trụ sở để bàn giao lại cho phận Kho quỹ Do khó khăn kinh tế, Tr lợi dụng việc quản lý xe chuyên dụng Ngân hàng cịn lỏng lẻo (có định vị GPS khơng kiểm sốt chặt chẽ; xe khơng có camera giám sát) nên Tr rủ lái xe chuyên dụng sử dụng xe chuyên dụng ăn uống, sau cho chồng cán quan nhà nước lên xe chuyên dụng Ngân hàng “đi nhờ” xuống chi nhánh Ngân hàng có việc Tại xe tô chuyên dụng, vợ chồng Tr lôi kéo lái xe giúp sức cho để mở cốp xe chuyên dụng cho vợ chồng Tr lấy tổng cộng 2.100.000.000 đồng tiền thu gom chi nhánh Ngân hàng, sau vợ chồng Tr chiếm đoạt tồn số tiền bỏ trốn khỏi địa phương www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 16 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 3.5 Thành lập Công ty “ma” để lập hồ sơ vay vốn, tốn trả tiền mua hàng hóa chiếm đoạt tiền Ngân hàng Dương Văn C Phó phịng tín dụng Ngân hàng TMCP CT Để chiếm đoạt tiền Ngân hàng, C thành lập Công ty cổ phần P, thuê Ph làm Giám đốc, N làm Kế tốn; hoạt động Cơng ty cổ phần P C đạo, điều hành Để thực việc chiếm đoạt tiền Ngân hàng, Công ty cổ phần P lập hồ sơ (hợp đồng mua Đạm Urê) văn bản, giấy tờ giả chấp cho Ngân hàng TMCP CT để vay 1,4 tỷ đồng Do tin tưởng C nên sau tiếp nhận hồ sơ giấy tờ có liên quan C chuyển cho, cán thẩm định không kiểm tra; không tiến hành thẩm định, định giá theo quy định, ký hợp đồng tín dụng; tài sản bảo đảm cho số tiền vay kho hàng đạm Urê Cơng ty P Sau hồn thiện thủ tục, Ngân hàng giải ngân số tiền 1,4 tỷ chuyển khoản toán tiền hàng cho bà V (người quen C, C nhờ rút tiền mặt để đưa lại cho C sử dụng) Đến hạn khơng tốn, Ngân hàng kiểm tra kho đạm Công ty P để phát mại, nhằm thu hồi vốn phát số lượng Đạm Urê mà Công ty P dùng để làm tài sản đảm bảo cho vay số tiền 1,4 tỷ đồng khơng có thật Tồn hồ sơ, hợp đồng, hoá đơn, chứng từ số hàng đạm Urê Công ty P lập khống, nhằm lừa dối Ngân hàng để vay tiền (khơng có sổ sách, chứng từ tài liệu thể việc tốn hay cơng nợ với bà V) Toàn số tiền gốc 1,4 tỷ khơng cịn khả thu hồi, khơng có tài sản đảm bảo www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 16 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 3.6 Làm giả giấy tờ, khai khống tài sản đất để nâng giá trị tài sản chấp nhằm vay tiền Ngân hàng lớn giá trị thực tế Nguyễn Bá T có đăng ký hộ kinh doanh T có 03 lơ đất liền (thửa số 214, 215, 216) có mặt tiền giáp đường nhựa, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất; đất số 216 có mặt giáp đường bê tơng liên thơn; 214 có 01 gian nhà cấp 4, 215 216 khơng có tài sản Do cần tiền để kinh doanh, Nguyễn Bá T làm thủ tục chấp quyền sử dụng đất quyền sở hữu tài sản đất để vay tiền Ngân hàng Để vay nhiều tiền giá trị thực tế, T làm giả giấy phép xây dựng nhà tầng đất, sửa chữa xác nhận địa phương trạng đất, sửa chữa sơ đồ đất Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất lập 03 hồ sơ vay vốn 03 Ngân hàng khác (trong hồ sơ có giấy phép xây dựng nhà ba tầng; xác nhận địa phương việc có nhà ba tầng đất tương ứng; giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thể có mặt giáp đường bê tông, mặt giáp đường nhựa ) để vay Ngân hàng 1.000.000.000 đồng Khi tiến hành thẩm định giá trị tài sản chấp, cán thẩm định Ngân hàng trực tiếp đến trạng đất, T dẫn thẩm định, xác định có nhà ba tầng đất chấp, có treo biển Cơng ty T, người xung quanh hỏi xác nhận tài sản T nên không phát thực tế đất chấp khơng có tài sản có giá trị (khơng có nhà ba tầng); không phát giấy chứng nhận quyền sử dụng đất bị sửa chữa Sau T chết, Ngân hàng phát hộ kinh doanh T dừng hoạt động, hồ sơ vay vốn bị T làm giả Số tiền 3.000.000.000 đồng 03 Ngân hàng giải ngân theo hợp đồng tín dụng ký với T khơng thể thu hồi www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 16 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 3.7 Quá trình tra phát làm giả dấu, giấy tờ Theo quy định điều 341 Bộ luật Hình năm 2015 hành vi Th bạn vi phạm vào khoản tội Tội làm giả dấu, tài liệu quan, tổ chức; tội sử dụng dấu tài liệu giả quan, tổ chức Cụ thể sau: Điều 341 Tội làm giả dấu, tài liệu quan, tổ chức; tội sử dụng dấu tài liệu giả quan, tổ chức Người làm giả dấu, tài liệu giấy tờ khác quan, tổ chức sử dụng dấu, tài liệu giấy tờ giả thực hành vi trái pháp luật, bị phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng, phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm phạt tù từ 06 tháng đến 02 năm Phạm tội thuộc trường hợp sau đây, bị phạt tù từ 02 năm đến 05 năm: a) Có tổ chức; b) Phạm tội 02 lần trở lên; c) Làm từ 02 đến 05 dấu, tài liệu giấy tờ khác; d) Sử dụng dấu, tài liệu giấy tờ khác thực tội phạm nghiêm trọng tội phạm nghiêm trọng; www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 16 Các giải pháp phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Nguyên nhân Nguyên nhân dẫn đến tình hình vi phạm, tội phạm lĩnh vực Ngân hàng gia tăng cách thu thập thông tin hoạt động cho vay số ngân hàng thiếu chặt chẽ; chấm điểm tín dụng dựa vào nhiều thơng tin tài sản chấp khách hàng cung cấp, thiếu kiểm chứng; việc kiểm tra, kiểm sốt Ngân hàng có nhiều sơ hở, lỏng lẻo, không kịp thời phát tồn tại, hạn chế quy trình hoạt động hành vi vi phạm pháp luật, từ tạo kẽ hở chế, sách để người làm việc Ngân hàng lợi dụng thực hành vi vi phạm pháp luật… Đây nguyên nhân khiến nợ xấu Ngân hàng cao, chí số khoản cho vay có nguy trắng khơng có khả trả khơng có tài sản bảo đảm để thu hồi www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 16 Phối hợp điều tra/đối chiếu/xác minh đối tượng tra Sau ngày trao đổi với anh chị lớp chúng ta, vi tơi hy vọng có chút đóng góp, chia sẻ thêm số nội dung nhận diện, đánh giá phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng để anh chị em nghiên cứu, tham khảo, Ngoài ra, mong nhận quan tâm, chia sẻ, góp ý tham gia chun mơn vấn đề liên quan khác để hoạt động tra, giám sát ngày hoàn thiện phát triển Do thời gian có hạn, chắn nội dung chun đề cịn có vấn đề , quan điểm ý kiến trái chiều, vậy, anh chị em có ý kiến, vướng mắc q trình thực nhiệm vụ, nội dung thuộc thẩm quyền nhiệm vụ Cơ quan TTGSNH tơi phúc đáp, ngồi vấn đề khó, vượt thẩm quyền, tơi báo cáo Chánh TTGSNH xin ý đơn vị chức TSC NHNN để thống hướng xử lý phù hợp Nhân đây, cho phép gửi lời cảm ơn đến Trưởng Bồi dưỡng nghiệp vụ ngân hàng, Ban lãnh đạo Cơ quan TTGSNH, Ban lãnh đạo Cục I tạo điều kiện cho tơi có niềm vinh dự Xin cảm ơn Anh Chị Em dành thời gian đến chia sẻ để tơi hồn thành nhiệm vụ, q trình làm việc có điều chưa trọn vẹn, hài lịng mong nhận góp ý trực tiếp, tơi mong tiếp tục gặp gỡ anh chị em đồng nghiếp diễn đàn Xin chúc anh chị em đồng nghiệp toàn thể gia đình ln ln mạnh khỏe, hạnh phúc, hồn thành xuất sắc nhiệm vụ giao Tôi xin trân trọng cảm ơn, mong tiếp tục làm việc với anh chị em diễn đàn khác thời gian tới / www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 17 Nắm bắt tâm lý, đối thoại, phối hợp điều tra/xác minh, đối chiếu đối tượng tra Trao đổi kinh nghiệm www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng 17 ... CỦA CÁC TỔ CHỨC, CÁ NHÂN TRONG PHÁT HIỆN VÀ PHÒNG NGỪA CÁC VI PHẠM MỚI TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ VÀ NGÂN HÀNG Phần thứ ba: CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, NGĂN CHẶN CÁC VI PHẠM MỚI TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ...NHẬN DIỆN, ĐÁNH GIÁ VÀ PHÒNG NGỪA CÁC HÀNH VI VI PHẠM MỚI TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ VÀ NGÂN HÀNG ThS Nguyễn Thị Kim Thành www.truongnganhang.edu.vn Bản quyền: Trường Bồi dưỡng cán Ngân hàng Nhận. .. đánh giá phòng ngừa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Nội dung cụ thể: phần Phần thứ NHẬN DIỆN, ĐÁNH GIÁ VÀ PHÂN LOẠI NGUYÊN NHÂN CÁC VI PHẠM MỚI TRONG LĨNH VỰC TIỀN TỆ NGÂN HÀNG Phần thứ