Tài liệu Đồ án: Phân tích và đánh giá dự án xây dựng công trình đô thị doc

án Phân tích và đánh giá d án xây d ng công trình đô th Đồ ự ự ị Khoa Kinh t và Qu n lý xây d ng ế ả ự --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- TRƯỜNG …………………. KHOA………………………. ---------- Đồ án tốt nghiệp Đề tài: Phân tích và đánh giá dự án xây dựng công trình đô thị --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------- SVTH : Tr n Quang c _ MSSV : 2615.51 _ L p : 51QDầ Đứ ớ - 1 án Phân tích và đánh giá d án xây d ng công trình đô th Đồ ự ự ị Khoa Kinh t và Qu n lý xây d ng ế ả ự --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1.Vai trò của đầu tư xây dựng trong nền kinh tế quốc dân Đất nước ta trong giai đoạn hiện nay đã ra nhập WTO, điều đó mang lại nhiều thuận lợi cũng như những thách thức. Để phát triển kinh tế xã hội cần có những giải pháp thích hợp. Do đó việc xây dựng cơ sở hạ tầng là rất cần thiết, nó là cơ sở để các ngành kinh tế phát triển, để thu hút đầu tư nước ngoài. Điều đó cho thấy đầu tư xây dựng có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế quốc dân. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------- SVTH : Tr n Quang c _ MSSV : 2615.51 _ L p : 51QDầ Đứ ớ - 2 án Phân tích và đánh giá d án xây d ng công trình đô th Đồ ự ự ị Khoa Kinh t và Qu n lý xây d ng ế ả ự --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Đầu tư xây dựng có vai trò hết sức quan trọng bởi vì nó tạo ra các tài sản cố định. Đầu tư xây dựng nhằm xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế, tạo điều kiện cho các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước đầu tư mở rộng sản xuất, kinh doanh, thúc đẩy sự tăng trưởng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Đầu tư xây dựng tạo điều kiện phát triển mới, đầu tư chiều sâu, mở rộng sản xuất ở các doanh nghiệp. Đầu tư xây dựng góp phần phát triển nguôn lực, cải thiện cơ sở vật chất của giáo dục đào tạo, phát y tế, văn hóa, và các mặt xã hội khác. Mặt khác nó còn góp phần thực hiện mục tiêu xoá đói giảm nghèo, tạo việc làm, phát triển cơ sở hạ tầng, cải thiện điều kiện sống của các vùng nghèo, vùng sâu, vùng xa. Từ đó đảm bảo tỷ lệ phát đồng đều giữa các vùng miền, khu vực.Kinh tế xã hội ngày một phát triển dẫn đến các nhu cầu của con người ngày càng nhiều . Do đó đầu tư xây dựng tạo ra vật chất thoả mãn nhu cầu đó. 2.Vai trò của dự án trong quản lý đầu tư xây dựng Dự án đầu tư (DAĐT) là tập hợp những đề xuất về việc bỏ vốn để tạo mới ,mở rộng, cải tạo những đối tượng nhất định nhằm đạt được sự tăng trưởng về số lượng, cải tiến hoặc nâng cao chất lượng của sản phẩm hay dịch vụ nào đó. Trong quản lý đầu tư xây dựng dự án đầu tư có vai trò rất quan trọng. Vai trò của dự án đầu tư đối với các đối tượng khác nhau là khác nhau. Cụ thể như sau: Đối với chủ đầu tư dự án đầu tư là căn cứ giúp cho nhà đầu tư quyết định nên hay không nên đầu tư thực hiện dự án đó. Mặt khác nó là cơ sở để xin giấy phép đầu tư xây dựng. Sau khi dự án được phê duyệt thì dự án đầu tư đóng vai trò là mốc khống chế cho giai đoạn sau và giúp chủ đầu tư thực hiện các công việc đúng dự án dự kiến. Đối với nhà nước, dự án đầu tư là cơ sở để nhà nước kiểm soát được một cách toàn diện về các mặt tài chính, hiệu quả xă hội.Với các công trình công cộng dự án đầu tư là căn cứ để cấp có thẩm quyền quyết định, phê duyệt dự án. 3.Nội dung của dự án đầu tư Căn cứ xác định NĐ 12/2009 NĐ- CP Nội dung của dự án đầu tư gồm có hai phần: phần thuyết minh của dự án, phần thiết kế cơ sở. a-Nội dung phần thuyết minh của dự án - Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư, đánh giá nhu cầu thị trường, tiêu thụ sản phẩm đối với dự án sản xuất, kinh doanh, hình thức đầu tư xây dựng công trình., nhu cầu sử dụng đất , điều kiện cung cấp nguyên liệu, nhiên liệu và các yếu tố đầu vào khác. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------- SVTH : Tr n Quang c _ MSSV : 2615.51 _ L p : 51QDầ Đứ ớ - 3 án Phân tích và đánh giá d án xây d ng công trình đô th Đồ ự ự ị Khoa Kinh t và Qu n lý xây d ng ế ả ự --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- - Mô tả về diện tích xây dựng công trình, các hạng mục công trình bao gồm công trình chính, công trình phụ và các công trình khác. Phân tích lựa chọn phương án kỹ thuật, công nghệ và công suất. - Các giải pháp thực hiện bao gồm: + Phương án giải phóng mặt bằng, tái định cư và phương án hỗ trợ xây dựng hạ tầng nếu có + Các phương án thiết kế kiến trúc đối với công trình đô thị và công trình có yêu cầu kiến trúc + Phương án khai thác dự án và sử dụng lao động + Phân đoạn thực hiện , tiến độ thực hiện và hình thức quản lý dự án -Đánh giá tác động môi trường, các giải pháp phòng, chống cháy, nổ và các yêu cầu an ninh quốc phòng -Tổng mức đầu tư của dự án, khả năng thu xếp vốn, nguồn vốn và khả năng cung cấp vốn theo tiến độ, phương án hoàn trả vốn đối với dự án yêu cầu thu hồi vốn. Các chỉ tiêu tài chính và phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế, hiệu quả xã hội của dự án. b- Nội dung của thiết kế cơ sở Thiết kế cơ sở bao gồm phần thuyết minh bản vẽ và phần bản vẽ Phần thuyết minh bản vẽ Gồm những nội dung sau đây: - Đặc điểm tổng mặt bằng, phương án tuyến công trình với các công trình xây dựng theo tuyến, phương án kiến trúc với các công trình có yêu cầu kiến trúc, phương án công nghệ với các công trình có yêu cầu công nghệ. - Kết cấu chính của công trình, các giải pháp về hệ thống kỹ thuật, giải pháp phòng chống cháy nổ, sự kết nối các công trình hạ tầng kỹ thuật ngoài hang rào. - Mô tả đặc điểm tải trọng và các tác động tới công trình - Danh mục các quy chuẩn, tiêu chuẩn được áp dụng Phần bản vẽ - Bản vẽ tổng mặt bằng - Bản vẽ thể hiện phương án tuyến đối với dự án xây dựng theo tuyến, bản vẽ thể hiện phương án kiến trúc đối với công trình có yêu cầu kiến trúc - Bản vẽ thể hiện kết cấu chính về chịu lực - Bản vẽ hệ thống kỹ thuật --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------- SVTH : Tr n Quang c _ MSSV : 2615.51 _ L p : 51QDầ Đứ ớ - 4 án Phân tích và đánh giá d án xây d ng công trình đô th Đồ ự ự ị Khoa Kinh t và Qu n lý xây d ng ế ả ự --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- - Sơ đồ công nghệ đối với công trình có yêu cầu công nghệ 4.Nội dung phân tích tài chính, phân tích kinh tế xã hội Phân tích tài chính dự án đầu tư là phân tích những khía cạnh về mặt tài chính đứng trên giác độ lợi ích trực tiếp của chủ đầu tư. Phân tích tài chính dự án đầu tư là nội dung quan trọng của dự án. Thông qua phân tích tài chính giúp cho chủ đầu tư bỏ chi phí ra như thế nào, lợi ích đạt được ra sao. So sánh các điều kiện để lựa chọn xem có quyết định đầu tư hay không. Dự án còn là cơ sở định hướng cho các công việc sau này. Như vậy, phân tích tài chính là một bước không thể thiếu của quá trình đầu tư. Bên cạnh đó phân tích kinh tế xã hội cũng quan trọng nhưng nó không dựa trên quan điểm của chủ đầu tư mà dựa trên lợi ích của toàn xã hội. Trong nền kinh tế thị trường, các dự án đầu tư là của tổ chức kinh doanh là chính. Họ đầu tư để thu lợi nhuận nhưng phải nó phải phù hợp với đường lối phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Dự án phải kết hợp được lợi ích của doanh nghiệp với lợi ích của xã hội. Phân tích kinh tế xã hội là căn cứ chủ yếu để cơ quan nhà nứơc có thẩm quyền phê duyệt dự án. Mặt khác nó là cơ sở để thuyết phục các ngân hàng cho vay vốn và sự ủng hộ của nhân dân địa phương nơi thực hiện dự án . Đối với các dự án phục vụ lợi ích công cộng do nhà nước trực tiếp bỏ vốn thì việc phân tích kinh tế xã hội là căn cứ để nhà nước quyết định đầu tư. Nội dung của phân tích tài chính: 1-Xác định các yếu tố đầu vào cho phân tích • Tổng mức đầu tư và các nguồn vốn • Chi phí sản xuất kinh doanh • Doanh thu • Kế hoạch khấu hao tài sản cố định • Xác định chi phí sử dụng đất • Thời hạn tính toán • Lãi suất tối thiểu 2-Phân tích lãi (lỗ) trong các năm vận hành 3- Phân tích tính đáng giá của dự án bằng các chỉ tiêu hiệu quả tài chính + Theo chỉ tiêu tĩnh • Chỉ tiêu lợi nhuận cho một đơn vị sản phẩm --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------- SVTH : Tr n Quang c _ MSSV : 2615.51 _ L p : 51QDầ Đứ ớ - 5 án Phân tích và đánh giá d án xây d ng công trình đô th Đồ ự ự ị Khoa Kinh t và Qu n lý xây d ng ế ả ự --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- L d = G d – C d → max • Chỉ tiêu chi phí cho một đơn vị sản phẩm C d = 1 SC ( 2 Vr +C n ) • Lợi nhuận bình quân năm T bq = t L n ∑ → max • Mức doanh lợi đồng vốn M l = bq L V *100% + Theo chỉ tiêu động • Chỉ tiêu hiệu số thu chi NPW = 0 0 0 (1 ) (1 ) n n t t t n t t t B C r r − = = − ≥ + + ∑ ∑ NFW = 0 0 0 (1 ) (1 ) n n n t n t t t t t B C r r − − = = − ≥ + + ∑ ∑ NAW = NPW (1 ) (1 ) 1 n n r r r + + − • Suất thu lợi nội tại IRR • Chỉ tiêu tỉ số thu chi B/C 4- Phân tích độ an toàn về tài chính 5- Phân tích độ nhạy của dự án 6- Phân tích dự án trong điều kiện rủi ro bất định Nội dung của phân tích kinh tế xã hội Phân tích hiệu quả tài chính kinh tế xã hội dự án đầu tư có thể thực hiện theo phương pháp phân tích một số chỉ tiêu đơn giản sau: + Giá trị sản phẩm gia tăng do dự án tạo ra hàng nămvà tính cho cả đời dự án + Giá trị sản phẩm gia tăng bình quân tính cho một đồng vốn của dự án + Mức thu hút động vào làm việc + Mức đóng góp của dự án vào ngân sách nhà nước hàng năm và tính cho cả đời dự án. + Thu nhập ngoại tệ hàng năm và cho cả đời dự án + Thu nhập của người lao động làm việc trong dự án --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------- SVTH : Tr n Quang c _ MSSV : 2615.51 _ L p : 51QDầ Đứ ớ - 6 án Phân tích và đánh giá d án xây d ng công trình đô th Đồ ự ự ị Khoa Kinh t và Qu n lý xây d ng ế ả ự --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- + Các lợi ích và ảnh hưởng khác Khi phân tích mục này cần phải đứng trên quan điểm và góc độ lợi ích của quốc gia và toàn xã hội. Tính toán các chỉ tiêu của dự án theo giá kinh tế . 5 Giới thiệu dự án. Tên dự án: Dự án đầu tư xây dựng nhà máy xử lý rác thải Hải Phòng. Chủ đầu tư: Công ty đầu tư xây dựng và phát triển đô thị Hải Phòng. Địa điểm xây dựng: Khu đất nông nghiệp quận Đồ Sơn Quy mô dự án : + Dự án thuộc nhóm B + Gồm hạng mục chính là nhà máy xử lý rác thải (chế biến thành phân vi sinh), bãi chon lấp rác thải, khu đốt rác, khu tái chế nhựa phế thải, trạm xử lý nước rác … Mục đích đầu tư xây dựng: Giải pháp xây dựng: Xây dựng theo tiêu chuẩn môi trường của châu Âu. Trang thiết bị: Nhập từ Phần Lan đạt tiêu chuẩn quốc tế. CHƯƠNG I PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ I XÁC ĐỊNH TỔNG MỨC ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN(T MĐT ) Dự án được xác định tổng mức đầu tư theo nghị định 99/NĐ- CP .(2007) Tổng mức đầu tư của dự án đầu tư xây dựng công trình là toàn bộ chi phí để đầu tư xây dựng công trình được ghi trong quyết định đầu tư và là cơ sở để chủ đầu tư lập kế hoạch và quản lý vốn khi thực hiện đầu tư xây dựng công trình. Tổng mức đầu tư của dự án đầu tư xây dựng công trình được tính theo thông tư 05/2007 /TT-BXD ngày 25/7/2007 của bộ xây dựng công thức sau: V = G XD + G TB + G GPMB + G QLDA + G TV + G K + G DP Trong đó  V: Tổng mức đầu tư của dự án đầu tư xây dựng công trình.  G XD :Chi phí xây dựng của dự án.  G TB : Chi phí thiết bị của dự án . --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------- SVTH : Tr n Quang c _ MSSV : 2615.51 _ L p : 51QDầ Đứ ớ - 7 án Phân tích và đánh giá d án xây d ng công trình đô th Đồ ự ự ị Khoa Kinh t và Qu n lý xây d ng ế ả ự --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------------  G GPMB : Chi phí bồi thường giải phóng mặt bằng và tái định cư.  G QLDA : Chi phí quản lý dự án .  G TV : Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng.  G K : Chi phí khác của dự án.  G DP : Chi phí dự phòng. 1.1.Xác định chi phí xây dựng cuả dự án Chi phí xây dựng bao gồm: Chi phí xây dựng các công trình, hạng mục công trình, chi phí phá dỡ các vật kiến trúc cũ, chi phí san lấp mặt bằng xây dựng , chi phí xây dựng công trình tạm, công trình phụ trợ phục vụ thi công; chi phí nhà tạm tại hiện trường để ở và điều hành thi công. a/ Các căn cứ - Danh mục các công trình, hạng mục công trình xây dựng thuộc dự án - Quy mô xây dựng các công trình, hạng mục công trình thuộc dự án - Suất chi phí xây dựng và thiết bị của một đơn vị quy mô công trình - Mức thuế suất giá trị gia tăng (T GTGT ) theo quy định hiện hành lấy bằng 10% b/ Các công thức Chi phí xây dựng của dự án (G XD ) bằng tổng chi phí xây dựng của các công trình , hạng mục công trình thuộc dự án được tính theo công thức sau: G XD = G XDCT1 + G XDCT2 + …+ G XDCTn Chi phí xây dựng của công trình, hạng mục công trình (G XDCT ) được xác định như sau: G XDCT = S XD *Pi +G CT-SXD Trong đó:  S XD : Suất chi phí xây dựng tính cho một đơn vị diện tích của công trình, hạng mục công trình thuộc dự án.  G CT-SXD : Các chi phí chưa được tính trong suất chi phí xây dựng hoặc chưa tính trong đơn gía xây dựng tổng hợp tính cho một đơn vị diện tích của công trình, hạng mục công trình thuộc dự án.Với dự án này ta lấy G CT-SXD = 0.  Pi: Diện tích hoặc công suất sử dụng của công trình, hạng mục công trình thuộc dự án. Trong đồ án, các hạng mục của công trình đã được xác định chi phí xây dựng trước thuế, Lập bảng 1.1 : Chi phí xây dựng các hạng mục như sau : --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------- SVTH : Tr n Quang c _ MSSV : 2615.51 _ L p : 51QDầ Đứ ớ - 8 . các công trình, hạng mục công trình xây dựng thuộc dự án - Quy mô xây dựng các công trình, hạng mục công trình thuộc dự án - Suất chi phí xây dựng và thiết. diện tích xây dựng công trình, các hạng mục công trình bao gồm công trình chính, công trình phụ và các công trình khác. Phân tích lựa chọn phương án kỹ