CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
TỔNG QUAN vĐịnh nghĩa vRủi ro tín dụng vRủi ro lãi suất vRủi ro tỷ giá Rủi ro (risk) khơng chắn (uncertainty) hay tình trạng bất ổn Tuy nhiên, không chắn rủi ro Chỉ có tình trạng khơng chắn ước tốn xác suất xảy xem rủi ro Rủi ro tín dụng (credit risk ) loại rủi ro phát sinh khách nợ khơng cịn khả chi trả Rủi lãi suất loại rủi ro biến động lãi suất gây Loại rủi ro phát sinh quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng theo tổ chức tín dụng có khỗn vay cho vay theo lãi suất thả nỗi • Rủi ro lãi suất phát sinh ngân hàng không khớp lãi suất thu từ tài sản sinh lãi lãi suất chi cho nguồn vốn phải trả lãi Rủi ro lãi suất đặc biệt quan trọng ngân hàng huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu, đầu tư tài lớn theo lãi suất thị trường Rủi ro tỷ giá loại rủi ro phát sinh biến động tỷ giá làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ vọng tương lai Rủi ro tỷ giá phát sinh nhiều hoạt động khác ngân hàng khách hàng Hầu hết dịch vụ ngân hàng thương mại hình thành nên tài sản Nợ, tài sản Có hay khoản toán ngoại tệ điều chịu ảnh hưởng rủi ro tổn thất ngoại hối Rủi ro NHTM phát sinh qua hoạt động đây: • Hợp đồng với khách hàng nội địa liên quan đến tài sản Có, tài sản Nợ giao dịch ngoại bảng ngoại tệ • Hợp đồng với khách hàng nước liên quan đến tài sản Có, tài sản Nợ giao dịch ngoại bảng ngoại tệ hay nội tệ • Giao dịch ngoại tệ tài khoản riêng NHTM, chẳng hạn giao dịch kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thị trường quốc tế • Mua bán ngoại tệ ( giao kỳ hạn) với khách hàng cung cấp dịch vụ phòng ngừa tổn thất ngoại hối cho khách hàng Tổn thất ngoại hối giao dịch NHTM chia làm hai loại: • Tổn thất giao dịch (transaction exposure) • Tổn thất kế tốn (accounting exposure) Tổn thất giao dịch xem xét hai góc độ: Ø Tổn thất rịng giao dịch thời hạn ( net exposure) Ø Tổn thất ròng giao dịch gộp (net total exposure) Tổn thấ ròng giao dịch ngoại tệ thời hạn loại ngoại tệ xác định chênh lệch giá trị giửa tài sản Có tài sản Nợ, cộng với trạng thái rịng mua bán ngoại tệ đó, xét thời hạn định Về mặt toán học , tổn thất ròng giao dịch thời hạn xác định cơng thức: NEi=(Ai-Li)+(CLi-CSi) đó: Ai Li lần lược tài sản Có tài sản Nợ tính ngoại tệ i CLi CSi trạng thái mua bán ngoại tệ i Tổn thất ròng giao dịch gộp loại ngoại tệ đó( net total exposure) xác định tổn thất ròng giao dịch ngoại tệ sau hiệu chỉnh theo thời lượng( durations)của giao dịch ... tốn xác suất xảy xem rủi ro Rủi ro tín dụng (credit risk ) loại rủi ro phát sinh khách nợ khơng cịn khả chi trả Rủi lãi suất loại rủi ro biến động lãi suất gây Loại rủi ro phát sinh quan hệ... trường Rủi ro tỷ giá loại rủi ro phát sinh biến động tỷ giá làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ vọng tương lai Rủi ro tỷ giá phát sinh nhiều hoạt động khác ngân hàng khách hàng Hầu hết dịch vụ ngân hàng. ..TỔNG QUAN vĐịnh nghĩa vRủi ro tín dụng vRủi ro lãi suất vRủi ro tỷ giá Rủi ro (risk) khơng chắn (uncertainty) hay tình trạng bất ổn Tuy nhiên, không chắn rủi ro Chỉ có tình trạng khơng chắn