CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
TRƯỜNG …………………………… ….……………… BÀI TIỂU LUẬN PHÂN TÍCH RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG BIDV GVHD : …………… SVTT : ………………… LỚP : ………………… KHOA: Ngân Hàng TP HỒ CHÍ MINH Ngày …………… LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập nghiên cứu trường ……………… em thầy cô cung cấp, truyền đạt bảo nhiệt tình tất kiến thức tảng chuyên môn quý giá Em xin cám ơn trường tạo điều kiện thuận lợi trình học tập Ngồi em cịn rèn luyện tinh thần học tập làm việc cao Đây yếu tố giúp em nhanh chóng hồ nhập với mơi trường làm việc sau trường Đó tảng vững giúp em thành công nghiệp sau Đồng thời em xin cảm ơn Ban lãnh đạo, quý anh, chị, bạn bè đồng nghiệp công tác Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam tạo điều kiện cho em suốt trình thực báo cáo tốt nghiệp Em xin chân thành gửi lời tri ân tới thầy ……………, - người trực tiếp hướng dẫn em suốt trình nghiên cứu để tài Và cuối xin cảm ơn, chia sẻ niềm vui với gia đình, bạn bè anh chị em lớp K4_NH01 Trường Trung cấp Công Nghệ Việt Khoa- Những người chia sẻ, giúp đỡ động viên em học tập, nghiên cứu hoàn thành bài báo cáo tốt nghiệp Mặc dù em có nhiều cố gắng hồn thiện báo cáo tất nhiệt tình, song chắn báo cáo tốt nghiệp tránh khỏi hạn chế thiếu sót Kính mong nhận chia sẻ, góp ý Thầy, Cơ giáo bạn Học viên Nhận xét quan thực tập Nhận xét giáo viên hướng dẫn MỤC LỤC Tài liệu tham khảo .trang Giai thích ký hiệu trang 10 Phần mở đầu 1.Lý chọn đề tài trang 11 2.Mục đích nghiên cứu trang 12 Chương : Phân Tích Rủi Ro Trong NHTM 1.Rủi ro tín dụng trang 13 2.Rủi ro lãi suất trang 14 3.Rủi ro hối đoái trang 15 4.Rủi ro khoản trang 15 Chương : Rủi Ro Trong Qúa Trình Phát Triển Và Sử Dụng Dịch Vụ Homebanking Của Ngân Hàng BIDV A.rủi ro phía ngân hàng cung ứng dịch vụ Homebanking 1.Rủi ro hoạt động trang16 2.Rủi ro uy tín trang17 3.Rủi ro pháp lý trang18 4.Rủi ro khác trang 18 KẾT LUẬN trang 19 Tài liệu tham khảo Đặng Mạnh Phổ ( 2007 ), Phát triển dịch vụ toán điện tử - biện pháp hữu hiệu để đẩy mạnh tốn khơng d ùng tiền mặt, Tạp chí Ngân hàng, số 20 Đỗ Văn Hữu (2005), Thúc đẩy phát triển Ngân hàng điện tử Việt Nam, Tạp chí Tin học Ngân hàng Luật Tổ chức tín dụng ( 1997 ) Nguyễn Minh Kiều ( 2007 ), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Thống Kê Nguyễn Ngọc Hiến, Đinh Văn Mậu, Đinh Văn Tiến, Nguyễn Xuân Thái (2003), Thương mại điện tử, Học viện hành quốc gia, NXB Lao động NHNN ( 2006 ), Quy định nguyên tắc quản l rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử Trần Hoàng Ngân-Ngô Minh Hải ( 2004 ), Sự phát triển dịch vụ Ngân h àng điện tử Việt Nam, Tạp chí phát triển kinh tế, số 169 Trần Hồng Ngân- Ngơ Minh Hải ( 2004 ), Thanh tốn điện tử thương mại điện tử, Tạp chí ngân hàng, số Trương Đức Bảo ( 2003 ), Ngân hàng điện tử phương tiện giao dịch tốn điện tử, Tạp chí tin học ngân hàng, số 4, tháng 10 TS Nguyễn Đăng Hậu, Giáo trình kiến thức Thương Mại Điện Tử-Viện đào tạo công nghệ quản l quốc tế 11 Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam ( 2005 ), Tài liệu hướng dẫn sử dụng dịch vụ ngân hàng điện tử Homebanking 12 Các tạp chí chuyên ngành: Thời báo Kinh Tế Sài Gịn Tạp chí ngân hàng Tạp chí Phát triển kinh tế 13 Các trang web: http://www.centralbank.vn http://www.sbv.gov.vn http://www.icb.com.vn http://www.acb.com.vn http://www.techcombank.com.vn http://www.vcb.com.vN GIẢI THÍCH KÝ HIỆU ACB ATM BIDV CA CNTT Eximbank GATS GD LAN LD NHNN NHTM NHTMCP PC SIBS dụng TDND TMCP TMĐT Techcombank VCB WTO Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Máy rút tiền tự động Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Chứng số Công nghệ thông tin Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Thỏa thuận chung thương mại dịch vụ Giao dịch Mạng cục Liên doanh Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Thương Mại Ngân hàng thương mại cổ phần Máy tính cá nhân Phần mềm Hệ thống ngân hàng tích hợp SilverLake áp Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Tín dụng nhân dân Thương mại cổ phần Thương mại điện tử Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Tổ chức thương mại giới PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại hoạt động truyền thống quan trọng, hoạt động việc mang lại lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất huy động, chi phí hoạt động… nhân tố góp phần để thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn cho ngân hàng xảy việc khách hàng không trả nợ cho ngân hàng Chỉ cần khách hàng khả trả nợ cơng sức, lợi nhuận ngân hàng bị xóa bỏ cách nhanh chóng, khoản vay lớn cịn ảnh hưởng xấu đến tình hình tài danh tiếng ngân hàng Các ngân hàng thương mại Việt Nam trình phát triển mạnh số lượng quy mô hoạt động, sức cạnh tranh thị trường tài Việt Nam ngân hàng ngày mạnh mẽ tạo áp lực lớn cho ngân hàng thương mại trình kinh doanh Trong áp lực cạnh tranh Ngân hàng Tư Và Phát Triển Việt Nam (BIDV) có bước chuyển để cạnh tranh tồn môi trường ngày khắc nghiệt Trong bước phát triển BIDV ln coi quản lý rủi ro công tác quan trọng quản lý rủi ro tín dụng thành phần cần lưu ý hoạt động tín dụng hàm chứa nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn cho Ngân hàng tài uy tín Chính vậy, việc xây dựng hệ thống quản lý tín dụng hiệu cho ngân hàng thương mại công tác thiết thực nhằm giúp cho ngân hàng có khả phịng chống rủi ro hoạt động tín dụng mà ngun nhân ngày trở nên đa dạng khó lường 10 Mục đích nghiên cứu Rủi ro xuất ngành nghề Nó yếu tố khách quan nên loại trừ hết mà làm hạn chế xuất làm giảm thiệt thòi rủi ro gây Cùng với đời hàng loạt NH mà đồng hành với ko rủi ro dẫn đến việc ko ảnh hưởng đến hoạt động thân NH mà cịn có tác động đến kinh tế Rủi ro NH cố ko mong đợi mà xảy dẫn đến tổn thất tài sản NH ,giảm Lợi nhuận thực tế so với dự kiến.Vì nói chất hoạt động NHTM chấp nhận rủi ro quản lý rủi ro Trong giai đoạn kinh tế việc đối mặt với rủi ro NH điều ko thể tránh khỏi Chính việc nhìn nhận đánh giá rủi ro việc làm quan trọng NHTM 11 Chương I:Phân Tích Rủi Ro Trong NHTM 1.Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng ngơn từ thường sử dụng hoạt động cho vay ngân hàng thị trường tài Đó khả không chi trả nợ người vay người cho vay đến hạn phải tốn Ln người cho vay phải chịu rủi ro chấp nhận hợp đồng cho vay tín dụng Bất kỳ hợp đồng cho vay có rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Một hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động cho vay nên rủi ro tín dụng nhân tố quan trọng, đòi hỏi ngân hàng phải có khả phân tích, đánh giá quản lý rủi ro hiệu ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao ngân hàng có khả phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính khoản thấp Điều làm giảm hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận ngân hàng, chí phá sản Vì phận quản lý tín dụng quản trị rủi ro hai phận thiếu cấu tổ chức ngân hàng thương mại Biện pháp khắc phục - Xây dựng sách tín dụng hợp lý : Chính sách tín dụng hệ thống biện pháp nhằm mở rộng hay thu hẹp hoạt động cho vay với việc thực mục tiêu chủ yếu lợi nhuận cao, an toàn lành mạnh.Chính sách tín dụng bao gồm o Gioi hạn mặt địa lý , lĩnh vực đầu tư tín dụng o Thể thức cho vay o Gioi hạn kỳ hạn nợ ,thời hạn cho vay o Tiêu chuẩn KH TS đảm bảo o Thẩm quyền thủ tục lý thu hồi nợ o Mức cho vay KH , nhóm KH o Tiêu chuẩn tài tối thiểu KH cần 12 - - - Thực quy trình quản lý tín dụng :quy trình có ý nghĩa quan trọng đới với hoạt động NH.Một NH mạnh NH có quy trình quản lý tín dụng chặt chẽ có hiệu quả.Quy trình làm giai đoạn o Qúa trình thẩm định o Giam sát KH vay o Thu nợ o Dự đoán rủi ro trình vay Phân tán rủi ro o Không nên tập trung cho vay vài lĩnh vực , khu vực NH chịu ảnh hưởng yếu tố,khuynh hướng vận động khu vực o NHTM khơng nên dồn vốn đầu tư vào vài KH KH gặp khó khăn KD ảnh hưởng lớn đến hoạt động NHTM.Do cần phải giới hạn an toàn.Bất kỳ khoản vay vượt giới hạn quy định so với vốn NH rơi vào trạng thái rủi ro Duy trì quan hệ KH lâu dài : Điều giảm chi phí tập hợp thông tin ,sàng lọc thông tin NH tránh việc lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức từ phía KH Thực tốt hình thức đảm bảo tín dụng ( cầm cố,thế chấp,bảo lãnh ) 2.Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất loại rủi ro biến động lãi suất.Loại rủi ro phát sinh quan hệ tín dụng theo ngân hàng cty có khoản vay cho vay theo LS thả nổi.Nếu vay theo LS thả , LS thị trường tăng khiến chi phó trả lãi tăng theo.Ngược lại, cho vay theo LS thả nổi, LS thị trường xuống thấp khiến thu nhập lãi vay giảm.Rủi ro LS đặc biệt quan trọng có khoản vay đầu tư TC lớn theo LS thả thị trường Biện pháp khắc phục: - Cho vay vốn với LS thả cho phép NH có thay đổi tương ứng mức LS cho vay phù hợp với biến động LS thị trường - HĐ kỳ hạn tránh rủi ro trường hợp vào thời điểm cho vay mức LS thị trường giảm xuống.PP cho phép phân tán rủi ro LS với KH 13 - Các HĐ LS tương lai giống HĐ LS có kỳ hạn tạo khả ấn định trước LS cho thời hạn tương lai.Đặc điểm bật ko có thay đổi lượng tiền gốc mà có khoản chênh lệch LS trả theo số lượng tiền gốc ngày toán 3.Rủi ro hối đoái Tỷ giá đồng ngoại tệ biến đổi ko ngừng dẫn đến việc kinh doanh ngoại hối tiềm ẩn nhiều rủi ro.Những rủi ro phát sinh thông qua hoạt động NH giao dịch đồng tiền nước nhằm phục vụ cho KH cho thân mình.Vì bị ảnh hưỡng từ loại rủi ro ko phía NH mà KH Biện pháp khắc phục : - HĐ ngoại tệ kỳ hạn : ký kết HĐ có thời hạn NH với KH việc mua hay bán ngoại tệ - HĐ mua bán ngoại tệ có kỳ hạn nhằm tránh rủi ro tỷ giá thể chỗ khoản ngoại tệ tương lai người ta cần đến ko phải tính giá mua bán thời điểm mà tỷ giá xác định HĐ kỳ hạn thỏa thuận - Đa dạng hóa nguồn vốn ngoại tệ NH 4.Rủi ro khoản Thanh khoản thuật ngữ chuyên ngành khả đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn khả dụng phục vụ cho hoạt động kinh doanh thời điểm chi trả tiền gửi , cho vay, toán,giao dịch vốn… Rủi ro khoản tình trạng NH ko đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn khả dụng ( nhu cầu khoản).Tình trạng nhẹ gây thua lỗ, hoạt động kinh doanh bị đình trệ,nặng làm khả tốn dẫn đến NH phá sản Biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro: - Tính tốn nhu cầu khả khoản : để tính tốn khả khoản đòi hỏi phải đánh giá nhu cầu tiền phải chi.Muốn phải dựa vào việc khoản nguồn tiền,chi tiết 14 - nguồn tiền gắn với TS nợ, có hành.NH phải dự tính khả tăng vốn cho vay tiền gửi… Quản lý khả khoản :nhằm trì mức vốn cần thiết đề khoản cho nhu cầu dự tính nhu cầu đột xuất Chương II: Rủi Ro Trong Qúa Trình Phát Triển Và Sử Dụng Dịch Vụ Homebanking Của Ngân Hàng BIDV Những rủi ro phía ngân hàng cung ứng dịch vụ Homebanking Bên cạnh lợi ích mà dịch vụ Homebanking mang lại có nhiều rủi ro Những rủi ro dịch vụ Homebanking rủi ro chung hệ thống ngân hàng điện tử Với tốc độ thay đổi nhanh chóng cơng nghệ thơng tin v theo hoạt động ngân hàng điện tử khó đưa danh sách đầy đủ tất loại rủi ro, nhiên rủi ro khơng nằm ngồi rủi ro truyền thống Do vậy, chia rủi ro hoạt động ngân h àng điện tử thành nhóm rủi ro truyền thống Trong số đó, rủi ro hoạt động, rủi ro uy tín, rủi ro pháp lý loại rủi ro thường gặp hoạt động ngân h àng điện tử 1.Rủi ro hoạt động Rủi ro hoạt động phát sinh hệ thống ngân h àng điện tử không đảm bảo thống đáng tin cậy cần thiết, công kẻ đột nhập hệ thống điện tử từ bên bên nhằm tác động lên sản phẩm hệ thống ngân hàng Ngoài ra, rủi ro hoạt động cịn phát sinh nhầm lẫn khách hàng hệ thống ngân hàng điện tử bị thiết kế triển khai khơng hồn chỉnh Có thể tạm chia rủi ro hoạt động th ành số nhóm nhỏ sau: 15 Rủi ro an ninh: Bọn lừa đảo cố tình công vào lỗ hỏng an ninh website ngân hàng, tạo cho ngân hàng thiệt hại trực tiếp gây trách nhiệm pháp lý cho khách hàng Rủi ro thiết kế, trì hệ thống: Các hệ thống lựa chọn khơng thiết kế triển khai tốt, qúa trình vận hành bị lỗi gây gián đoạn chạy chậm Rủi ro nhầm lẫn khách h àng: Các khách hàng sử dụng thông tin cá nhân (thông tin chứng thực, số thẻ tín dụng số t ài khoản ngân hàng ) giao dịch điện tử không bảo mật tạo điều kiện cho bọn tội phạm tiếp cận với tài khoản họ Hậu qủa ngân hàng phải chịu thổn thất tài khách hàng khơng chấp thuận giao dịch 2.Rủi ro uy tín Rủi ro uy tín rủi ro dư luận đánh giá xấu ngân hàng gây khó khăn nghiêm trọng cho ngân hàng việc tiếp cận nguồn vốn khách h àng rời bỏ ngân hàng Rủi ro uy tín có hành động nhằm tạo hình ảnh xấu ngân hàng cơng chúng thời gi an dài, phát sinh từ hành động ngân hàng, từ cách mà ngân hàng phản ứng trước hành động bên thứ ba Rủi ro uy tín hệ qủa trực tiếp rắc rối nhóm rủi ro khác, nhóm rủi ro hoạt động Các tình mà ngân hàng gặp rủi ro uy tín là: Rủi ro uy tín phát sinh hệ thống sản phẩm không hoạt động dự kiến gây phản ứng tiêu cực lan rộng công chúng Một lỗ hỏng nghiêm trọng an ninh bên ngồi bên cơng lên hệ thống ngân hàng điện tử ngân hàng làm cho hệ thống không hoạt động hoạt động không theo ý muốn Các nhầm lẫn, hành động phi pháp lừa đảo khách hàng khiến ngân hàng phải chịu đựng rủi ro Rủi ro uy tín phát sinh từ trục trặc hệ thống khiến khách h àng gặp khó khăn việc tiếp cận với thông tin tài khoản họ, trường hợp khơng có phương tiện tiếp cận khác để thay Rủi ro uy tín phát sinh từ cu ộc cơng có chủ vào ngân 16 hàng Chẳng hạn kẻ đột nhập xâm nhập vào website ngân hàng cố tình thay đổi trang web để gửi thơng tin khơng xác ngân hàng sản phẩm ngân hàng Rủi ro uy tín phát s inh ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ không giống thông tin quảng cáo website ngân hàng Rủi ro uy tín khơng quan trọng ngân h àng mà hệ thống ngân hàng Chẳng hạn như, ngân hàng bị tổn hại nghiêm trọng danh tiếng hoạt động kinh doanh ngân hàng điện tử gây nên rủi ro uy tín an ninh hệ thống ngân h àng khác Trong trường hợp đặc biệt quan trọng, đe doạ đến ổn định to àn hệ thống ngân hàng 3.Rủi ro pháp lý Rủi ro pháp lý phát sinh từ vi phạm, không tuân thủ pháp luật, quy định thông lệ xác lập, quy định không r õ quyền nghĩa vụ pháp lý bên giao dịch Do tương đối mẻ nên nhiều hoạt động ngân hàng điện tử, quyền nghĩa vụ bên giao dịch loại chưa rõ ràng Hoạt động ngân hàng điện tử lại thực “ gián tiếp” qua kênh điện tử không qua tiếp xúc trực tiếp ngân hàng với khách hàng nên việc áp dụng phương pháp truyền thống phòng tránh phát hoạt động tội phạm với hoạt động ngân hàng điện tử không đạt hiệu qủa cao với giao dịch trực tiếp Ngoài ra, ngân hàng tham gia vào ho ạt động ngân hàng điện tử phải đối mặt với rủi ro pháp l liên quan đến việc bảo vệ quyền riêng tư công bố khách hàng Những khách hàng không thông tin đầy đủ quyền v nghĩa vụ họ khởi kiện ngân hàng Ở số nước, việc khơng bảo vệ thích đáng quyền riêng tư cho khách hàng khiến ngân hàng phải chịu hình phạt nặng mặt pháp lý 4.Các rủi ro khác Trên rủi ro thường gặp tham gia vào hoạt động ngân hàng điện tử Bên cạnh đó, phát triển dịch vụ cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố : mơi trường kinh tế, mơi trường pháp lý, trình độ phát triển kinh tế, trình độ phát triển doanh nghiệp khách hàng cá nhân… 17 KẾT LUẬN Qua việc nghiên cứu phân tích rủi ro NH, thấy tầm quan trọng cần thiết việc nghiên cứu rủi ro hoạt động kinh doanh NH.Thơng qua việc phân tích rủi ro ta nhận thấy hoạt động kinh doanh hoạt động đem lại hiệu lớn kinh tế khả rủi ro cao tính hoạt động phức tạp nó.Do rủi ro dễ xảy xảy nhiều nghiệp vụ khác NH.Hơn nữa, rủi ro gây hậu ko thể lường trước chí cịn tạo thiệt hại nặng nề ko NH mà cịn với hệ thống NH tồn kinh tế Để hạn chế tổn thất cách phải nghiên cứu rủi ro hoạt động NH đề biện pháp thiết thực phù hợp đề phòng chống 18 ... loại rủi ro, nhiên rủi ro không nằm ngồi rủi ro truyền thống Do vậy, chia rủi ro hoạt động ngân h àng điện tử thành nhóm rủi ro truyền thống Trong số đó, rủi ro hoạt động, rủi ro uy tín, rủi ro. .. Chương : Phân Tích Rủi Ro Trong NHTM 1 .Rủi ro tín dụng trang 13 2 .Rủi ro lãi suất trang 14 3 .Rủi ro hối đoái trang 15 4 .Rủi ro khoản trang 15 Chương : Rủi Ro Trong. .. nhận rủi ro quản lý rủi ro Trong giai đoạn kinh tế việc đối mặt với rủi ro NH điều ko thể tránh khỏi Chính việc nhìn nhận đánh giá rủi ro việc làm quan trọng NHTM 11 Chương I :Phân Tích Rủi Ro Trong