TTQT bằng thư tín dụng l c tại ngân hàng TMCP đại chúng việt nam PVcomBank thực trạng và giải pháp

Tính cấp thiết đề tài Ngày bên cạnh hoạt động truyền thống, ngân hàng ngày có xu hƣớng mở rộng phát triển sản phầm dịch vụ có liên quan Các NHTM ngày ý thức đƣợc tầm quan trọng lợi nhuận thu đƣợc từ hoạt động kinh doanh ngoại hối sản phẩm phái sinh Do tỷ trọng hoạt động ngoại bảng ngày tăng số lƣợng nhƣ giá trị giao dịch nhiều ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên bên cạnh lợi ích mà đem lại tiền ẩn rủi ro xảy lúc ngân hàng khơng có quản lý kỹ lƣỡng biện pháp phòng ngừa rủi ro hợp lý hoạt động thời kỳ Với kinh tế mở cửa, giao lƣu ngoại thƣơng sơi động nhƣ Việt Nam hoạt động TTQT nói hoạt động quan trọng nghiệp vụ ngoại bảng Thông qua hoạt động này, Ngân hàng thƣơng mại thực huy động lƣợng lớn vốn ngoại tệ nhằm hỗ trợ cho hoạt động nhƣ: kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ thƣơng mại, tín dụng, etc Trong số sản phẩm dịch vụ TTQT hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C phƣơng pháp đƣợc sử dụng nhiều an toàn, đảm bảo quyền lợi cho ngƣời bán ngƣời mua Mặc dù vậy, TTQT thƣ tín dụng L/C thƣơng xuyên xảy nhiều tranh chấp chủ quan, thiếu am hiểu quy định quốc tế, phức tạp khâu xử lý hồ sơ Trong năm qua PVcomBank không ngừng đổi mới, nâng cao sản phẩm dịch vụ TTQT để đảm bảo đáp ứng nhu cầu khách hàng mà tiêu biểu hoạt động TTQT bang thƣ tín dụng L/C Là phƣơng thức toán phổ biến, chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh thu hoạt động ngoại bảng ngân hàng Nhận thấy tầm quan trọng vấn đề trên, em chọn đề tài “TTQT thƣ tín dụng L/C Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam PVcomBank: Thực trạng Giải pháp” Mục tiêu nghiên cứu Phân tích thực trạng hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam PVcomBank Qua thấy đƣợc thuận lợi khó khăn cịn tồn để đƣa giải pháp, kiến nghị hợp lý, kịp thời cho TTQT ngân hàng đồng thời hệ thống hóa lý luận thực tiễn:  Phân tích đánh giá thực trạng TTQT thƣ tín dụng L/C Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam  Làm rõ quy trình tác nghiệp L/C NHTM  Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam  Định hƣớng, mục tiêu phát triển TTQT đến năm 2025  Các kiến nghị, giải pháp cho dịch vụ TTQT thƣ tín dụng L/C Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam giai đoạn 2015-2018 Đối tượng nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: thực trạng hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập tài liệu: tài liệu đƣợc tác giả thu thập từ nhiều nguồn khác nhƣ: giáo trình, báo cáo tài liệu có nội dung liên quan phƣơng pháp chép, thống kê Phương pháp xử lý số liệu: số liệu đƣợc tác giả sử lý phƣơng pháp: tổng hợp, thống kê, tính tốn so sánh để làm rõ cho mục tiêu nghiên cứu Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Để làm rõ thực trạng hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C nói chung Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam nói riêng, để từ đƣa giải pháp hợp lý, em xin trình bày nghiên cứu phần, gồm có: Chương 1: Lý luận chung hoạt động TTQT thư tín dụng L/C Chương 2: Thực trạng hoạt động TTQT thư tín dụng L/C ngân hàng TMCP đại chúng việt nam PVcomBank Chương 3: Giải pháp cho hoạt động TTQT thư tín dụng L/C ngân hàng TMCP đại chúng việt nam PVcomBank CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TTQT BẰNG THƢ TÍN DỤNG L/C 1.1 Khái quát TTQT 1.1.1 Khái niệm Quan hệ đối ngoại quốc gia bao gồm lĩnh vực: kinh tế, trị, văn hố, khoa học, kỹ thuật, du lịch, etc Tùy vào yếu tố địa lý, khí hậu, trình độ yếu tố xã hội,… mà quốc gia có ƣu điểm riêng nhƣ hạn chế định Vì thế, để tiếp tục tồn phát triển thuận lợi, quốc gia cần có trao đổi kinh tế, thƣơng mại tài với nhằm tối ƣu hóa lợi vốn có khắc phục hạn chế tài nguyên đất nƣớc TTQT việc thực nghĩa vụ tiền tệ, phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nƣớc với tổ chức hay cá nhân nƣớc khác, quốc gia với tổ chức quốc tế, thƣờng đƣợc thông qua quan hệ Ngân hàng nƣớc có liên quan [4] 1.1.2 Vai trị 1.1.2.1 Đối với kinh tế Trong bối cảnh hội nhập kinh tế xã hội, tồn cầu hố kinh tế giới hoạt động TTQT đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế quốc gia Một đất nƣơc phát triển hoạt động kinh tế nội quốc gia mà phải phát huy, kết hợp lợi sức mạnh nƣớc với môi trƣờng quốc tế Trong bối cảnh nay, quốc gia đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại nhân tố quan trọng chiến lƣợc phát triển kinh tế đất nƣớc vai trị hoạt động TTQT ngày đƣợc nâng cao TTQT hoạt động kinh tế thiếu dây chuyền hoạt động kinh tế quốc gia TTQT khâu quan trọng giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ cá nhân, tổ chức thuộc quốc gia với cá nhân tổ chức quốc gia khác TTQT góp phần giải mối quan hệ hàng hoá tiền tệ, tạo nên liên tục trình sản xuất đẩy nhanh trình lƣu thơng hàng hố giới Nếu hoạt động TTQT đƣợc tiến hành nhanh chóng, an tồn khiến cho quan hệ lƣu thơng hàng hố tiền tệ ngƣời mua ngƣời bán diễn trôi chảy, hiệu TTQT làm đẩy mạnh mối quan hệ giao lƣu kinh tế quốc gia giới, giúp cho q trình tốn đƣợc an tồn, nhanh chóng, tiện lợi giảm bớt chi phí cho bên tham gia Các ngân hàng với vai trị trung gian tốn bảo vệ quyền lợi cho khách hàng, đồng thời tƣ vấn cho khách hàng, hƣớng dẫn kỹ thuật toán giao dịch nhằm giảm thiểu rủi ro toán tạo an tồn tin tƣởng cho khách hàng Vì thế, TTQT hoạt động tất yếu kinh tế phát triển.[4] 1.1.2.2 Đối với Ngân hàng TTQT loại hình dịch vụ liên quan đến tài sản ngoại bảng ngân hàng Hoạt động TTQT giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng dịch vụ tài có liên quan tới TTQT Trên sở giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín ngân hàng tạo dựng niềm tin cho khách hàng Điều khơng giúp ngân hàng mở rộng qui mơ hoạt động mà ƣu cạnh tranh ngân hàng thị trƣờng Hoạt động TTQT không nghiệp vụ đơn mà hoạt động nhằm bổ trợ cho hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Hoạt động TTQT đƣợc thực tốt mở rộng hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàng ngoại thƣơng, tài trợ thƣơng mại nghiệp vụ ngân hàng quốc tế khác,… Hoạt động TTQT làm tăng tính khoản cho ngân hàng Khi thực nghiệp vụ TTQT, ngân hàng thu hút đƣợc nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ TTQT với ngân hàng dƣới hình thức khoản ký quỹ chờ tốn TTQT cịn tạo điều kiện đại hố cơng nghệ ngân hàng Các ngân hàng áp dụng công nghệ tiên tiến để hoạt động TTQT đƣợc thực nhanh chóng, kịp thời xác, nhằm phân tán rủi ro, góp phần mở rộng qui mô mạng lƣới ngân hàng Hoạt động TTQT giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với ngân hàng nƣớc ngồi, nâng cao uy tín trƣờng quốc tế, sở khai thác đƣợc nguồn tài trợ ngân hàng nƣớc ngồi nguồn vốn thị trƣờng tài quốc tế để đáp ứng nhu cầu vốn ngân hàng Trong TTQT, việc bên tham gia lựa chọn phƣơng thức toán điều kiện quan trọng Phƣơng thức toán tức ngƣời bán dùng cách để thu tiền về, ngƣời mua dùng cách để trả tiền Tuỳ theo hoàn cảnh điều kiện cụ thể, bên tham gia thƣơng mại quốc tế lựa chọn thoả thuận với nhau, sử dụng phƣơng thức toán thích hợp ngun tắc có lợi, ngƣời bán thu đƣợc tiền nhanh đầy đủ, ngƣời mua nhập hàng số lƣợng, chất lƣợng hạn Để phù hợp với tính đa dạng phong phú mối quan hệ thƣơng mại TTQT, ngƣời ta thiết lập nhiều phƣơng thức toán khác Các phƣơng thức TTQT dùng ngoại thƣơng gồm có: phƣơng thức tốn chuyển tiền (Remittance), phƣơng thức uỷ thác thu (Collection), phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ (Documentary Credit), … [4] 1.2 Hoạt động TTQT thư tín dụng L/C 1.2.1 Khái niệm tính chất L/C Thƣ tín dụng thƣơng mại (Letter of Credit - L/C) chứng thƣ (điện chứng chỉ), ngân hàng phát hành L/C cam kết trả tiền cho ngƣời hƣởng lợi họ xuất trình chứng từ phù hợp với tất điều khoản đƣợc quy định L/C, với điều khoản áp dụng UCP 600 Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế 681 ICC Thƣ tín dụng thƣơng mại hình thành sở hợp đồng sở, nhƣng sau đƣợc phát hành, lại hồn tồn độc lập với hợp đồng sở tính chất quan trọng L/C Tính chất L/C đƣợc quy định chặt chẽ UCP 600 2007 ICC “Về chất, L/C giao dịch riêng biệt với hợp đồng mua bán hợp đồng khác mà hợp đồng sở L/C ngân hàng không bị liên can đến bị ràng buộc vào hợp đồng chí L/C có dẫn chiếu đến hợp đồng đó.”[2] 1.2.2 Lợi ích rủi ro tham gia hoạt động TTQT thư tín dụng L/C Bảng 1.1- Rủi ro lợi ích nhà xuất nhập Rủi ro Lợi ích Nhà nhập Giảm thiểu rủi ro cho nhà nhập Phải tốn L/C khẩu: Ngân hàng có trách trƣờng hợp thực tế nhiệm kiểm tra BCT, nhà hàng hóa đƣợc giao khơng đảm nhập toán bảo số lƣợng chất lƣợng nhƣ BCT hợp lệ ghi chứng từ Giảm thiểu rủi ro cho nhà xuất Nhà xuất khẩu: đƣợc ngân hàng phát hành đảm bảo toán Ngân hàng từ chối toán BCT có sai biệt xuất trình chứng từ hồn Rủi ro quốc gia, rủi ro tín nhiệm hảo, khơng phụ thuộc vào thiện ngân hàng phát hành chí hay lực tài nhà nhập (Nguồn: Đào tạo nội sản phẩm quy trình tốn quốc tế) 1.2.3 Các bên tham gia L/C Các bên tham gia hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C gồm có:  Ngân hàng phát hành (Issuing Bank) L/C: ngân hàng ngƣời nhập khẩu, cấp tín dụng cho ngƣời nhập Ngân hàng phát hành L/C thƣờng ngân hàng nƣớc Ngƣời yêu cầu phát hành L/C, nhiên ngân hàng nƣớc khác, trƣờng hợp phát hành Transit Letter of Credit – thƣ tín dụng cảnh  Ngân hàng thông báo (Advising Bank): ngân hàng đại lý ngân hàng phát hành nƣớc ngƣời hƣởng lợi L/C Quyền lợi nghiã vụ chủ yếu ngân hàng thông báo: Khi nhận đƣợc thông báo L/C ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo có trách nhiệm kiểm tra tính chân thật bề L/C chuyển toàn nội dung nhận đƣợc cho ngƣời hƣởng lợi dƣới hình thức văn  Ngân hàng trả tiền (Paying Bank) ngân hàng khác ngân hàng phát hành L/C ủy quyền trả tiền Nếu địa điểm trả tiền qui định nƣớc ngƣời hƣởng lợi L/C ngân hàng trả tiền ngân hàng thơng báo Trách nhiệm ngân hàng trả tiền giống nhƣ ngân hàng phát hành L/C nhận đƣợc chứng từ ngƣời hƣởng lợi L/C xuất trình  Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank): ngân hàng khác theo yêu cầu ngân hàng phát hành đứng cam kết trả tiền cho ngƣời hƣởng lợi L/C Ngân hàng xác nhận thƣờng ngân hàng lớn, có uy tín thị trƣờng tín dụng tài quốc tế Muốn đƣợc ngân hàng khác xác nhận, ngân hàng phát hành phải trả thủ tục phí xác nhận (Comfirming charges) cao ký quỹ xác nhận có 100% trị giá L/C (Fullcash cover)  Ngân hàng bồi hồn (Reimbursing Bank): Thanh tốn cho Ngân hàng địi tiền trƣờng hợp L/C có định  Ngân hàng chiết khấu (Negotiating Bank): ngân hàng đƣợc ngân hàng phát hành ủy quyền chiết khấu (ứng trƣớc) tiền hàng xuất trình chứng từ  Ngân hàng xuất trình (Presenting Bank): Xuất trình chứng từ đến ngân hàng đƣợc định L/C  Ngân hàng đƣợc định (Nominated Bank): Đƣợc ngân hàng phát hành định làm cơng việc cụ thể đó, thƣờng thƣơng lƣợng chiết khấu toán chứng từ  Ngân hàng bồi hoàn (Reimbursing bank): ngân hàng đƣợc ngân hàng phát hành ủy quyền toán thay cho ngân hàng phát hành  Ngƣời yêu cầu mở thƣ tín dụng (Applicant): ngƣời nhập ngƣời nhập ủy thác cho ngƣời khác  Ngƣời hƣởng lợi thƣ tín dụng (Beneficiary): ngƣời xuất hay ngƣời khác mà ngƣời hƣởng lợi định Tùy theo quy định L/C cụ thể, ngân hàng có đảm nhận nhiều chức ngân hàng đƣợc liệt kê nhƣ Chức năng, nhiệm vụ, trách nhiệm bên có liện quan đƣợc quy định cụ thể UCP 600 ISBP 745 [2] 1.2.4 Các loại L/C Các loại thƣ tín dụng thƣơng mại thƣờng thấy hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C gồm có:  Thƣ tín dụng khơng hủy ngang (Irrevocable L/C)  Thƣ tín dụng trả (At sight L/C)  Thƣ tín dụng trả chậm (Usance L/C)  Thƣ tín dụng đƣợc xác nhận (Confirmed L/C)  Thƣ tín dụng chuyển nhƣợng (Transferable L/C)  Thƣ tín dụng giáp lƣng (Back to back L/C)  Thƣ tín dụng tuần hồn (Revolving L/C)  Thƣ tín dụng điều khoản đỏ (Red Clause L/C)  Thƣ tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C) 1.2.5 Quy trình tốn theo phương thức L/C Ngƣời yêu cầu mở L/C (Nhà nhập khẩu) (2) Ngân hàng phát hành (1) (3) Ngƣời hƣởng lợi (Nhà xuất khẩu) (4) Ngân hàng thông báo/ xác nhận Biểu đồ 1.1- Sơ đồ phát hành L/C Ngƣời yêu cầu mở L/C (Nhà nhập khẩu) (8) (9) Ngân hàng phát hành (7) (5) Ngƣời hƣởng lợi (Nhà xuất khẩu) (6) (9) (9) Ngân hàng đƣợc định/ chiết khấu Biểu đồ 1.2- Sơ đồ toán L/C (Nguồn: Đào tạo nội sản phẩm quy trình tốn quốc tế) 10 chu trình tác nghiệp chƣa đƣợc nhanh chóng thơng suốt, chƣa tối ƣu hóa đƣợc điểm mạnh ngân hàng Thứ hai, phải kể đến việc chƣa mở rộng đƣợc tập khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT ngân hàng Bên cạnh nguyên nhân khách quan cạnh tranh với ngân hàng khác có nhiều năm kinh nghiệm thị phần lớn, phần cịn sách, ƣu đãi nhằm thu hút khách hàng PVcomBank Hiện PVcomBank áp dụng quy định khách hàng phải nộp 100% số tiền ký quỹ, nhiều giấy tờ thủ tục rƣờm rà mà chƣa có lợi ích cho khách hàng quen thuộc sách ƣu đãi nhằm thu hút ngƣời Những điều hạn chế thị phần TTQT PVcomBank Thứ ba, chi phí thực giao dịch cao vấn đề cần trọng PVcomBank Do chƣa đặt đƣợc nhiều mối quan hệ hợp tác với nhiều ngân hàng nƣớc phí thực tốn cịn cao, đƣợc chiết khấu phải phụ thuộc nhiều vào số ngân hàng lớn Thứ tư, hoạt động huy động vốn ngoại tệ ngân hàng chƣa đƣợc tốt Đối với hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C nói riêng hoạt động khác ngân hàng nói chung vốn điều vô quan trọng Đối với nghiệp vụ L/C xuất khẩu, ngân hàng cần vốn để chiết khấu BCT cho doanh nghiệp, cịn nghiệp vụ L/C nhập ngân hàng cần nguồn vốn ngoại tệ lớn doanh nghiệp vay để ký quỹ toán cho ngân hàng nƣớc ngồi Trong trƣờng hợp vốn ngoại tệ khơng đủ, ngân hàng phải vay thêm từ ngân hàng khác chịu trả lãi Tiêu biểu giao dịch L/C nhập xăng dầu Vietsovpetro với số tiền lớn, PVcomBank phải thực vay ngoại tệ từ Vietcombank Cuối nhƣng khơng phần quan trọng vấn đề áp dụng CNTT Không thể phủ nhận tầm quan trọng việc áp dụng công nghệ 4.0 vào hoạt động ngân hàng Tuy có ý thức trọng phát triển áp dụng CNTT từ sớm, PVcomBank tồn số lỗi chƣa khắc đƣợc 49 Trong thời gian tìm hiểu ngân hàng, em nhận thấy hệ thống CNTT gặp số lỗi định mà chƣa khắc phục đƣợc gây tốn giời gian lúc thực giao dịch nhƣ: lỗi phận tín dụng khơng phê duyệt đƣợc tốn hệ thống T24, lỗi khơng hiển thị giao dịch để thực xuất kho, … TÓM TẮT CHƢƠNG PVcomBank NHTM tham gia thị trƣờng đƣợc khoảng năm (từ năm 2013) sau hợp Western Bank Tổng cơng ty Tài Cổ phần Dầu Việt Nam (PVFC) PVcomBank áp dụng mơ hình quản trị Ngân hàng đại Mơ hình “Quản trị tập trung theo Khối Nghiệp vụ” Hội sở Do thực giao dịch L/C, BCT đƣợc chuyển từ chi nhánh hội sở ngân hàng để tập trung giải Trung tâm TTQT Tìm hiểu thực trạng hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C PVcomBank bao gồm số liệu số lƣợng, giá trị quy trình tác nghiệp tốn L/C cho thấy đƣợc ƣu điểm hạn chế cịn tồn q trình thực giao dịch L/C PVcomBank CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TTQT BẰNG THƢ TÍN DỤNG L/C TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM PVCOMBANK 3.1 Cơ hội thách thức hoạt động TTQT NHTM giai đoạn tới 3.1.1 Cơ hội Quá trình hội nhâp quốc tế góp phần giúp NHTM có điều kiện tiếp cận với luồng vốn, tiến khoa học kỹ thuật, công nghệ thông tin, kinh nghiệm trình độ quản lý nƣớc tiên tiến giới Quá trình thúc đẩy cạnh tranh ngân hàng giúp tăng chất lƣợng hoạt động TTQT tổ chức trở nên chuyên nghiệp hơn, đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế Có thể đề cập đến số hội nhƣ sau: 50 Thứ nhất, cam kết hội nhập Việt Nam cho phép ngân hàng nƣớc ngồi đầu tƣ mua cổ phần ngân hàng nƣớc Điều đem đến hội tăng lực tài chính, tiếp cận nguồn vốn nƣớc ngồi NHTM Việt Nam thơng qua việc phát hành cổ phiếu bán cho đối tác nƣớc Đây lƣợng vốn vô lớn quan trọng để tăng tiềm lực tài cho ngân hàng, giúp cho ngân hàng đầu tƣ phát triển công nghệ đại, nâng cao chất lƣợng nhân lực lƣợng ngoại hối, …từ nâng cao chất lƣợng hoạt động TTQT đạt chuẩn quốc tế Thứ hai, hội đƣợc chuyển giao công nghệ kinh nghiệm từ ngân hàng lớn nƣớc phát triển giới Thông thƣờng ngân hàng có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi 5% có chun gia nƣớc ngồi tham gia điều hành, tạo điều kiện chuyển giao công nghệ đại, kỹ năng, trình độ chun mơn cho đội ngũ cán ngân hàng Việt Nam Bên cạnh đó, nhiều ngân hàng thuê chuyên gia từ nƣớc để tƣ vấn xây dựng chiến lƣợc kinh doanh, quy trình tác nghiệp, quản trị,… ngân hàng Ngày hầu hết NHTM Việt Nam áp dụng phần mềm công nghệ vào hoạt động TTQT nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung Thứ ba, việc NHTM có xu hƣớng mở rộng thị trƣờng hợp tác nƣớc mang lại nhiều hội phát triển dịch vụ TTQT Việc hợp tác đem đến ƣu đãi định cho ngân hàng giảm thiểu đƣợc số chi phí tốn cho nhà xuất nƣớc với giảm thời gian tác nghiệp, liện hệ với ngân hàng nƣớc Mở rộng thị trƣờng nƣớc ngồi góp phần gia tăng lƣợng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT ngân hàng đó.[14] 3.1.2 Thách thức Bên cạnh hội phát triển cho ngành TTQT, NHTM phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức yêu cầu ngân hàng nƣớc cần có nhạy bén lộ trình phát triển rõ ràng, hợp lý Bảng 3.1- Quy mô số ngân hàng nước Việt Nam năm 2018 (Đơn vị: Tỷ VND) HSBC Shinhan Bank ANZ Tổng tài sản 100.732 83.808 30.992 Lợi nhuận 3.096 2.108 193 (Nguồn: Tác giả biên tập dựa vào [1], [3], [16]) 51 Thứ nhất, sức ép cạnh tranh thị trƣờng ngân hàng ngày lớn Ngoài việc cạnh tranh với NHTM khác nƣớc, phải cạnh tranh với ngân hàng nƣớc Sự cạnh tranh gay gắt gây trình tự đào thải Các ngân hàng lớn ngân hàng nƣớc ngồi với hệ thống cơng nghệ đại, nguồn vốn dồi dào, trình độ chun mơn cao gây áp lƣc vô mạnh mẽ cho NHTM khác Để tồn phát triển, ngân hàng cần khai thác mạnh thân, đầu tƣ công nghệ để nâng cao chất lƣợng mở rộng loại sản phẩm TTQT, … Thứ hai, phần lớn NHTM Việt Nam tiền lực tài cịn yếu (trừ ngân hàng lớn có vốn nhà nƣớc nhƣ Vietcombank, BIDV, Agribank, Vietinbank), quy trình tác nghiệp chƣa tối ƣu, hệ thống công nghệ thông tin chƣa thực đại khiến chất lƣợng dịch vụ sản phẩm TTQT cịn thấp, có khoảng cách đáng kể so với nƣớc khác giới Thứ ba, khả kiểm soát tỷ giá hối đoái tồn số hạn chế NHNN gây nhiều rủi ro cho ngân hàng nhƣ nhà nhập xuất tham gia vào hoạt động ngoại thƣơng Để hạn chế hết mức rủi ro cần đẩy mạnh cơng tác tra, giám sát, theo dõi sát tình hình biến động kinh tế giới để đƣa điều chỉnh kịp thời.[14] 3.2 Định hướng phát triển trung tâm TTQT PVcomBank đến năm 2025 PVcomBank NHTM tham gia thị trƣờng đƣợc khoảng năm (từ năm 2013) sau hợp Western Bank Tổng cơng ty Tài Cổ phần Dầu Việt Nam (PVFC) cịn gặp nhiều khó khăn q trình nghiên cứu để cải tiến mơ hình làm việc cho hiệu Nằm Đề án tái cấu trúc phát triển ngân hàng giai đoạn 2016 – 2020 PVcomBank đƣợc Thủ tƣớng Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc phê duyệt, trung tâm TTQT tiếp tục tập trung hồn thiện quy trình tác nghiệp, xếp ổn định nhân lực, thực chiến lƣợc kinh doanh đƣợc đề đồng thời nâng cấp hệ thống CNTT, mở rộng nâng cao chất lƣợng dịch vụ, etc Tính đến thời điểm PVcomBank bƣớc hoàn thiện quy trình tác nghiệp, ứng dụng trơi chảy hệ thống T24 vào hoạt động Trung tâm TTQT nói riêng tồn ngân hàng nói chung, đạt đƣợc mục tiêu 52 doanh số hàng năm, ngân hàng trẻ, thị phần thị trƣờng ngân hàng chƣa cao nên lợi nhuận hạn chế Trong giai đoạn 2019 – 2025, ban lãnh đạo ngân hàng đánh giá giao đoạn mà nên kinh tế giới có nhiều biến động Diễn biến chiến tranh thƣơng mại bảo hộ thƣơng mại kinh tế lớn giới đặt số hội thách thức cho hoạt động TTQT nƣớc ta Về hội, chiến tranh thƣơng mại Mỹ Trung Quốc mở hội làm ăn cho doanh nghiệp nƣớc ta với hai thị trƣờng tiêu thụ mạnh mẽ Vì dừng việc tiếp nhận hàng hóa Trung Quốc mà thị trƣờng Mỹ mở rộng nhu cầu nhập từ nƣớc khác, doanh nghiệp nƣớc ta nắm bắt đƣợc hội hoạt động xuất nhập phát triển mạnh mẽ cung cấp sản phẩm cho thị trƣơng lớn nhƣ Mỹ, từ thúc đẩy phát triển TTQT nƣớc Tuy nhiên, mặt trái việc cạnh tranh hàng hóa nƣớc gay gắt hơn, không đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng việc xuất nhập hàng hóa gặp nhiều khó khăn với việc chịu ảnh hƣởng tiêu cực từ biến động thị trƣơng quốc tế khiến hoạt động ngoại thƣơng trở nên ảm đạm hơn, điều làm ảnh hƣởng xấu đến doanh thu hoạt động TTQT ngân hàng Ý thức đƣợc mức độ rủi ro giai đoạn tới, Trung tâm TTQT thống thông qua định hƣớng phát triển thời gian tới là: phát triển bền vững, an toàn hiệu quả, phấn đấu lọt Top ngân hàng có hoạt động TTQT phát triển Bảng 3.2–Định hướng phát triển năm 2015 Trung tâm TTQT Mục tiêu Doanh số TTQT – Tài trợ thương 70 tỷ USD mại Thị phần 5% 40 tỷ USD Doanh số mua bán ngoại tệ (Nguồn: Báo cáo thường niên Trung tâm TTQT) 53 Để thực đƣợc tiêu đề ra, Trung tâm TTQT cần đặt số định hƣớng hoạt động tƣơng lai nhƣ sau:  Tập trung triển khai gói sản phẩm dịch vụ theo nhóm/phân khúc khách hàng mục tiêu Hồn thiện chế sách riêng biệt cho nhóm khách hàng trọng tâm  Duy trì thƣờng xuyên hoạt động nghiên cứu thị trƣờng để tìm kiếm hội phát triển gói sản phẩm nâng cấp gói sản phẩm có  Xây dựng chế độ sách đãi ngộ để giữ chân cán có thành tích cơng tác, cam kết gắn bó lâu dài với Ngân hàng thu hút nhân có lực, trình độ phù hợp đáp ứng yêu cầu nhằm thúc đẩy hoạt động kinh doanh theo định hƣớng hoạt động Ngân hàng năm 2018 năm  Tiếp tục đẩy mạnh công tác đào tạo theo chức danh phù hợp với chiến lƣợc phát triển Ngân hàng khung lực PVcomBank  Tiếp tục cải tiến, điều chỉnh SLA nhằm tăng tốc độ phục vụ khách hàng  Tiếp tục hồn thiện hệ thống sách đảm bảo kiểm sốt an tồn, hiệu hoạt động PVcomBank Đƣa hệ thống xếp hạng tín dụng nội vào vận hành  Tăng cƣờng xây dựng chƣơng trình quảng bá, truyền thơng thƣơng hiệu nhằm mở rộng thị trƣờng quy mô khách hàng  Tiếp tục xây dựng hoàn thiện tảng công nghệ thông tin đại, linh hoạt để hỗ trợ tốt cho phát triển dịch vụ phân khúc khách hàng đáp ứng nhu cầu phát triển tƣơng lai PVcomBank[10] 3.3 Kiến nghị giải pháp cho hoạt động TTQT thư tín dụng L/C Hội sở Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 3.3.1 Giải pháp phát triển hoạt động TTQT thư tín dụng L/C 3.3.1.1 Nhóm giải pháp tiếp cận phát triển tập khách hàng cần sử dụng dịch vụ tài trợ thương mại 54 Tài trợ thƣơng mại hình thức khác cho vay thƣơng mại, đóng vai trị trung gian tốn ngƣời mua ngƣời bán hoạt động kinh doanh Đây hoạt động mang tính ổn định, thƣờng xuyên ngân hàng thƣơng mại quốc tế mà công cụ đƣợc sử dụng chủ yếu tài trợ thƣơng mại thƣ tín dụng L/C Đây đƣợc coi nguồn thu hoạt động Thanh tốn quốc tế thƣ tín dụng L/C ngân hàng thƣơng mại lãi suất vay tín chấp thu hồi lớn nhƣ rủi ro thấp Nhận thấy đƣợc ƣu điểm PVcomBank không ngừng phát triển lĩnh vực Tài trợ thƣơng mại này, minh chứng năm 2017 Tạp chí quốc tế International Finance Magazine (IFM - Vƣơng quốc Anh) tổ chức Singapore PVcomBank đƣợc bình chọn trao giải thƣởng “Ngân hàng tài trợ thƣơng mại hiệu Việt Nam 2017” (Best Trade Finance Bank - Vietnam 2017) Tuy đƣợc công nhận nhƣng phận phát triển kinh doanh cần khơng ngừng có biện pháp hợp lý để tiếp cận mở rộng thêm tập khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ tài trợ thƣơng mại này:  Đầu tiên cần chuyên tâm cho công tác khách hàng, thu hút khách hàng tiềm chăm sóc khách hàng cũ, truyền thống Điều cần thiết thu hút thêm khách hàng vô quan trọng nhƣng bên cạnh việc giữ chân khách hàng cũ điều cần thiết để đảm bảo đƣợc nguồn thu ổn định từ tập khách hàng truyền thống đồng thời củng cố đƣợc tín nhiệm Doanh nghiệp PVcomBank, làm sở để thu hút khách hàng sử dụng tin dùng sản phẩm dịch vụ PVcomBank  Cần tìm hiểu rõ nhu cầu Doanh nghiệp để đáp ứng cách hiệu đại Cần phát triển thêm dịch vụ chuyên biệt, phù hợp với đặc điểm riêng nhóm khách hàng doanh nghiệp, hỗ trợ khách hàng tiết kiệm chi phí nâng cao lợi cạnh tranh tối đa kinh 55 doanh Điều tạo đƣợc tính chuyên nghiệp xử lý hồ sơ, giao dịch đƣợc xử lý cách nhanh chóng chuẩn hóa, tạo thuận lợi cho nhóm Doanh nghiệp sử dụng dịch vụ PVcomBank, thu hút đƣợc thêm khách hàng lợi cạnh tranh Ngân hàng  Chi phí dịch vụ hợp lý giải pháp để mở rộng lƣợng khách hàng Cần tối ƣu hóa chi phí để đảm bảo mức phí cạnh tranh với ngân hàng khác Bên cạnh có biểu phí linh hoạt cho nhóm khách hàng, ƣu đãi, giảm phí để giữ chân khách hàng truyền thống Đƣa chế hỗ trợ đặc biệt nhƣ miễn phí kiểm tra BCT cho khách sử dụng dịch vị Thanh toán quốc tế thƣ tín dụng L/C PVcomBank 3.3.1.2 Nhóm giải pháp vốn chi phí Trong hoạt động kinh doanh, nguồn vốn chi phí đóng vai trị vơ quan trọng Đặc biệt hoạt động tồn Ngân hàng nói chung hoạt động Thanh tốn quốc tế thƣ tín dụng L/C nói riêng Ngân hàng đóng vai trị trung gian toán nên cần lƣợng vốn lớn vay tốn Thơng thƣờng giao dịch thay tốn L/C thƣờng đơn hàng có giá trị vơ lớn lƣợng vốn Ngân hàng cần đảm vay tốn L/C phát cho vay bắt buộc khách hàng khơng đủ tiền tốn vào ngày đến hạn Doanh nghiệp phải chịu lãi với khoan cho vay Ngân hàng huy động đƣợc lƣợng vốn lớn, giá rẻ phần lãi vay đƣợc giảm xuống, tạo mức lãi suất cho vay cạnh tranh Ngân hàng khác thu hút đƣợc nhiều khách hàng Ngoài việc sở hữu nguồn vốn dồi dào, giá rẻ cịn giảm thiểu rủi ro với giao dịch L/C khách hàng khả tốn Vì vậy, để thu hút vốn ngoại tệ giảm thiểu chi phí ngân hàng cân nhắc số biện pháp sau: 56  Phát triển sản phẩm, dịch vụ TTQT: ngân hàng đa dạng hóa loại sản phẩm dịch vụ ƣu đãi từ mạnh sẵn có ngân hàng Điều đồng thời kiến tập khách hàng tiếp cận trở nên đa dạng  Có sách lãi suất tiền gửi ngoại tệ linh hoạt, phù hợp: ngân hàng khơng có lãi suất cho tiền gửi ngoại tệ, đƣa sách lãi suất hợp lý, linh hoạt để thhu hút lƣợng vốn ngoại tệ từ khách hàng cá nhân  Tăng cƣờng hợp tác với NHTM khác: để đáp ứng đƣợc giao dịch phát sinh, ngân hàng nên hợp tác với ngân hàng khác ngồi nƣớc để giảm thiểu chi phí phát sinh nhƣ chi phí lãi vay hƣởng chiết khấu tốn 3.3.1.3 Nhóm vấn đề nhân lực Việc phát triển PVcomBank lĩnh vực Thanh toán quốc tế thƣ tín dụng L/C tƣơng lai phụ thuộc nhiều vào nhân tố ngƣời Do cần có biện pháp hợp lý để phát triển nguồn nhân lực nhƣ:  Đào tạo thêm nhân nội làm đội ngũ chuyên viên có kinh nghiệm làm việc trở nên thục chuyên môn nâng cao suất làm việc Đào tạo cán am hiểu pháp luật thực tiễn hoạt động, thông lệ quốc gia để tƣ vấn đƣợc cho khách hàng tránh rủi ro cho Ngân hàng Tin học phần mềm nghiệp vụ lĩnh vực quan trọng bỏ qua đào tạo cán Đảm bảo chuyên viên nắm rõ điều khoản thông lệ quốc tế, Ngân hàng nhƣ: (1) Các quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ - UCP (The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) (2) Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế - ISBP (International Standard Banking Practice) 57 (3) Các quy tắc thống hoàn trả ngân hàng – URR (Uniform rules for Bank to bank reimbusement under Documentary Credits) (4) Các định PVcomBank Thanh tốn quốc tế thƣ tín dụng L/C (5) Biểu phí dịch vụ PVcomBank  Tăng cƣờng tuyển dụng nhân có lực, giỏi chun mơn Bộ phận nhân cần có kế hoạch phát triển nguồn nhân lực rõ ràng, tham khảo ý kiến Trung tâm Thanh toán quốc tế để có lựa chọn phù hợp Việc vừa giảm áp lực cho nhân viên Trung tâm Thanh toán quốc tế vào thời gian cao điểm đồng thời đào tạo thêm hệ nhân viên để kế thừa hoạt động sau  Có thể phát triển thêm phận chăm sóc khách hàng cho Trung tâm Thanh tốn quốc tế nhằm đảm bảo tƣ vấn cụ thể cho khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng nâng cao chất lƣợng dịch vụ Việc tƣ vấn cụ thể, kịp thời cho Doanh nghiệp vô quan trọng, giúp Doanh nghiệp am hiểu thêm vấn đề mở L/C để có chuẩn bị kỹ lƣỡng đầy đủ đăng ký phát hành L/C PVcomBank, nhờ nâng cao tốc độ làm việc xử lý giao dịch Ngân hàng 3.3.1.4 Nhóm vấn đề cơng nghệ Vấn đề công nghệ đƣợc PVcomBank coi trọng đầu tƣ đƣợc coi yếu tố them chốt, vận hành hoạt động phát triển kinh doanh Ngân hàng Ý thức đƣợc tầm quan trọng tảng công nghệ, từ ngày đầu thành lập PVcomBank có đầu tƣ, sách hợp lý để phát triển ứng dụng công nghệ nhằm nâng cao chất lƣợng dịch vụ để phục vụ khách hàng, tăng tốc độ xử lý công việc cán Ngân hàng Với thành công việc ứng dụng cải tiến đột phá tảng công nghệ vào nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ, ngày 13/7/2017, Lễ trao giải cho ngân hàng bán lẻ xuất sắc tổ chức 58 Singapore, Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) đƣợc Tạp chí Asian Banking Finance (ABF) vinh danh “Ngân hàng có sản phẩm Mobile Banking sáng tạo hiệu năm 2017” (Mobile Banking Initiative of the Year – Vietnam 2017) “Ngân hàng có giải pháp Core Banking đột phá, hiệu năm 2017” (Core Banking System Initiative of the Year – Vietnam 2017) Cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ tƣ (CMCN 4.0) diễn với tốc độ nhanh, tác động đến mặt tồn cầu, có Việt Nam Mặc dù không nằm lĩnh vực đƣợc đánh giá chịu ảnh hƣởng mạnh mẽ nhất, nhƣng sóng cơng nghệ tạo thay đổi rõ rệt Ngân hàng, đặc biệt làm thay đổi kênh phân phối sản phẩm dịch vụ ngân hàng truyền thống Để đón đầu xu hƣớng này, PVcomBank cần chủ động nghiên cứu, đầu tƣ mạnh mẽ vào số công nghệ thành tựu CMCN 4.0 sản phẩm, dịch vụ, hoạt động quản trị để khơng bị lạc hậu so với Ngân hàng khác Hiện nay, nhà nƣớc tạo điều kiện để phát triển dịch vụ Thanh toán quốc tế mà có Thanh tốn quốc tế thƣ tín dụng L/C, tiêu biểu chủ trƣơng phát triển tốn khơng dùng tiền mặt quy định Nghị định số 101/2012/NĐCP 80/2016/NĐ-CP Để phát triển cách hƣớng hợp lý nguồn vốn sử dụng cho việc phát triển Công nghệ thông tin, PVcomBank nên trọng vào vấn đề sau:  Ứng dụng cơng nghệ hoạt động tốn, giúp tự động hóa q trình tốn đẩy nhanh tốc độ giảm chi phí Đây tảng yếu tố quan trọng để ứng dụng công nghệ, phát triển hoạt động tốn quốc tế  Cầm có giải pháp bảo đảm an toàn giao dịch điện tử hoạt động tốn thƣ tín dụng L/C 59  Khắc phục lỗi nhanh chóng, nâng cấp kịp thời ứng dụng phục vụ hoạt động Thanh toán quốc tế để nâng cao tốc độ xử lý giao dịch L/C 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Chính phủ đóng vai trị vơ quan trọng việc điều tiết kinh tế quốc gia, ảnh hƣởng đến toàn hệ thống kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Trong năm vừa qua, Chính phủ có ban hành điều chỉnh hợp lý để thúc đẩy phát triển NHTM nƣớc Mặc dù nhƣ vậy, đứng trƣớc tình hình kinh tế giới đầy biến động nay, chiến tranh thƣơng mại Mỹ Trung Quốc diễn vô gay gắt, NHNN Chính phủ cần có nhiều điều chỉnh bao hộ kinh tế nƣớc ta Trong thời điểm tại, tỷ giá hối đoái biến động thất thƣờng gây ảnh hƣởng lớn đến lợi ích nhà xuất nhập NHTM thực giao dịch TTQT Trƣớc tình hình này, Nhà nƣớc cần theo dõi sát tình hình biến động thị trƣờng để từ có động thái điều chỉnh tỷ giá hối đối hợp lý nhằm tối thiểu hóa rủi ro cho doanh nghiệp ngân hàng nƣớc Về môi trƣờng pháp lý, hệ thống luật pháp thƣơng mại nƣớc ta bƣớc đƣợc hoàn thiện hơn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp ngân hàng phát triển hoạt động xuất nhập Tuy nhiên hệ thống pháp luật nƣớc ta tồn số bất cập, chƣa có đồng với Luật khác Quy tắc giới Điều gây khó khăn cho doanh nghiệp ngân hàng thực hoạt động ngoại thƣơng giải tranh chấp quốc tế Vì đề nghị quan Nhà nƣớc cần nhanh chóng hồn thiện ban hành thủ tục pháp lý theo hƣớng phù hợp với quy tắc quốc tế để thúc đẩy phát triển TTQT nƣớc ta 60 Trong tình hình giao thƣơng giới diễn vơ sơi động này, để phát triển tồn tại, Nhà nƣớc cần có hợp tác với quốc gia khu vực Chính phủ nên cân nhắc kỹ lƣỡng để tăng cƣờng ký kết thêm hiệp định phát triển kinh tế nhằm khai thác thị trƣờng tiềm khác tăng sức cạnh tranh cho doanh nghiệp nƣớc Các hiệp định kinh tế đóng góp phần khơng nhỏ vào việc gia tăng hoạt động xuất nhập quốc gia phát triển dịch vụ TTQT ngân hàng Việc tạo môi trƣờng kinh tế xã hội ổn định trách nhiệm quan trọng Nhà nƣớc ta Một môi trƣờng kinh tế xã hội ổn định khiến doanh nghiệp yên tâm sản xuất, đời sống nhân dân đƣợc nâng cao,… từ nhu cầu mặt hàng xuất nhập tăng lên, từ tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển dịch vụ ngoại thƣơng TÓM TẮT CHƢƠNG Qua phần thực trạng tìm hiểu từ chƣơng 2, đƣa kiến nghị giải pháp hợp lý cho hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam PVcomBank nói riêng NHTM khác nói chung Trƣớc tiên cần nắm đƣợc hội thách thức hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C Việt Nam Từ đƣa định hƣớng, mục tiêu phát triển rõ ràng, hợp lý cho ngân hàng giai đoạn tới Sau đƣa giải pháp cụ thể để kiến nghị với ngân hàng Chính phủ nhƣ Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam để có đƣợc mơi trƣờng phát triển ổn định 61 62 KẾT LUẬN Hoạt động Thanh tốn quốc tế thƣ tín dụng L/C hoạt động quan trọng Trung tâm Thanh toán quốc tế nói riêng Ngân hàng nói chung Nó khơng mang lại nguồn thu đáng kể mà cịn tăng đƣợc lƣợng vốn huy động thúc đẩy phát triển kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng, mang tên tuổi uy tín Ngân hàng vƣơn tầm quốc tế Sau thời gian nghiên cứu tìm hiểu nghiêm túc Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam PVcomBank dƣới hƣớng dẫn, bảo Giảng viên hƣớng dẫn cô Bùi Thúy Vân anh chị thuộc Phịng Thanh tốn quốc tế tơi hồn thành chun đề thực tập tốt nghiệp với công việc cụ thể sau:  Tìm hiểu cấu tổ chức Ngân hàng thƣơng mại  Tìm hiểu hoạt động mối quan hệ Phòng ban liên quan với Trung tâm Thanh tốn quốc tế  Tìm hiểu quy trình nghiệp vụ tác nghiệp L/C  Các ƣu điểm hạn chế hoạt động TTQT thƣ tín dụng L/C PVcomBank  Cơ hội thách thức hoạt động TTQT Do kiến thức kinh nghiệm hạn chế nhƣ thời gian thực tập chƣa lâu nên báo cáo cịn có thiếu sót định, kính mong thầy giáo đƣa góp ý để báo cáo đƣợc hoàn thiện 63 ... nghiên c? ??u phần, gồm c? ?: Chương 1: L? ? luận chung hoạt động TTQT thư tín dụng L/ C Chương 2: Th? ?c trạng hoạt động TTQT thư tín dụng L/ C ngân hàng TMCP đại chúng việt nam PVcomBank Chương 3: Giải pháp. .. VIỆT NAM PVCOMBANK 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 2.1.1.1 Giới thiệu PVcomBank Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt. .. thời cho TTQT ngân hàng đồng thời hệ thống hóa l? ? luận th? ?c tiễn:  Phân tích đánh giá th? ?c trạng TTQT thƣ tín dụng L/ C Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam  L? ?m rõ quy trình t? ?c nghiệp L/ C NHTM