Quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực basel ii tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN MINH THƯ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN MỰC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TPHCM NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN MINH THƯ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN MỰC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng (Hướng ứng dụng) Mã ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS Nguyễn Thanh Phong TPHCM NĂM 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn với tiêu đề “Quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” hình thành phát triển từ quan điểm cá nhân tôi, hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thanh Phong Các số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực, xác chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Nguyễn Minh Thư MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỜ VÀ BIỂU ĐỜ TĨM TẮT ABSTRACT CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu 1.2 Lý chọn đề tài .3 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.3.1 Mục tiêu tổng quan 1.3.2 Mục tiêu cụ thể 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5.1 Đối tượng nghiên cứu .6 1.5.2 Phạm vi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu .6 1.7 Ý nghĩa luận văn .7 KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ NHỮNG BIỂU HIỆN TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 10 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 10 2.1.1 Quá trình phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 10 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh – tình hình tài Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .11 2.2 Những biểu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .13 KẾT LUẬN CHƯƠNG 18 CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN MỰC BASEL II VÀ PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH NGHIÊN CỨU 19 3.1 Quản trị rủi ro tín dụng 19 3.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 19 3.1.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 19 3.1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 20 3.1.2.2 Đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng 20 3.1.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 21 3.1.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng 21 3.1.3 Tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng .22 3.2 Những chuẩn mực Basel II quản trị rủi ro tín dụng 25 3.2.1 Về quy định quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 26 3.2.3 Áp dụng chuẩn mực Basel II quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng: 28 3.3 Tổng quan tình hình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II ngân hàng thương mại 31 3.3.1 Tổng quan nghiên cứu nước 31 3.3.2 Tổng quan nghiên cứu nước 32 3.3.3 Khoảng trống nghiên cứu .34 3.4 Phương pháp nghiên cứu .35 3.4.1 Diễn giải quy trình 35 3.4.2 Các phương pháp nghiên cứu sử dụng 36 3.4.2.1 Đối với liệu sơ cấp 36 3.4.2.2 Đối với liệu thứ cấp 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN MỰC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 39 4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 39 4.1.1 Các sản phẩm tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .39 4.1.2 Kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .39 4.1.2 Đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .41 4.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam theo Basel II .44 4.2.1 Đánh giá theo tiêu định tính .44 4.2.1.1 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 44 4.2.1.2 Chính sách tín dụng BIDV .47 4.2.1.2 Quy trình tín dụng BIDV .47 4.2.2 Đánh giá theo tiêu định lượng 49 4.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 51 4.3.1 Mức độ nhận biết Basel II Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam quản trị rủi ro tín dụng 51 4.3.2 Đánh giá mức độ tuân thủ theo Basel II quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 53 4.4 Những thành tựu hạn chế quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 60 4.4.1 Những kết đạt 60 4.4.2 Những hạn chế .63 4.4.3 Nguyên nhân hạn chế 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN MỰC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 71 5.1 Định hướng, lộ trình thực Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .71 5.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2025 71 5.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2025 72 5.2Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 73 5.2.1 Tuân thủ nghiêm khắc nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng đề đảm bảo đáp ứng chuẩn mực Basel .73 5.2.2 Tăng chi phí đầu tư cho công tác quản trị rủi ro 75 5.2.3 Tiếp tục xây dựng hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin 75 5.2.4 Hoàn thiện quản lý sở liệu khách hàng 76 5.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .78 5.3 Kiến nghị, đề xuất 79 5.4 Hạn chế đề tài nghiên cứu: .81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 PHỤ LỤC 86 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung viết tắt Tiếng Việt Nội dung viết tắt Tiếng Anh AIRB Phương pháp xếp hạng nội nâng cao Advanced IRB BCBS Ủy ban Basel giám sát ngân hàng BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR HĐQT Hệ số an toàn vốn Dư nợ thời điểm khách hàng không trả nợ Phương pháp xếp hạng nội Hội đồng quản trị ICAAP Qui trình đánh giá đủ vốn nội LGD Tổn thất ước tính IRB Phương pháp xếp hạng nội NHNN NHTM Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Xác suất khách hàng không trả nợ () Quản lý khách hàng Rủi ro tín dụng Phương pháp tiêu chuẩn Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Trụ sở Xếp hạng tín dụng nội EAD FIRB PD QLKH RRTD SA TMCP TSBĐ TSC XHTDNB The Basel Committee on Banking Supervision The Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam The Capital Adequacy Ratio Exposure At Default Foundation IRB The Internal Capital Adequacy Assessment Process Loss Fiven Default The Internal Ratings-Based Approach Probility of Default The Standard Approach DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết kinh doanh tình hình tài 2015-2019 11 Bảng 2.2: Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng BIDV 13 Bảng 4.1: Danh mục cho vay theo tiêu chí thời hạn giai đoạn 2015-2019 40 Bảng 4.2: Danh mục cho vay theo đồi tượng khách hàng giai đoạn 20152019 40 Bảng 4.3: Phân loại nợ I V giai đoạn 2015 -2019 43 Bảng 4.4: Chỉ số an toàn hoạt động giai đoạn 2015 – 2019 49 Bảng 4.5: Trích lập dự phịng sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng BIDV 50 Bảng 4.6: Kết đánh giá trụ cột Basel II 52 Bảng 4.7: Kết khảo sát nguyên tắc 1, 2, 53 Bảng 4.8: Kết khảo sát nguyên tắc 4, 5, 6, 54 Bảng 4.9: Kết khảo sát nguyên tắc 8, 9, 10, 11, 12, 13 55 Bảng 4.10: Kết khảo sát nguyên tắc 14, 15, 16, 17 57 DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Diễn biến tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ trích lập dự phịng RRT năm 2015-2019 dựa theo Bảng 2.2 15 Biểu đồ 4.1: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng BIDV 46 78 5.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong điều kiện ngân hàng cung cấp dịch vụ tài cạnh tranh ngân hàng ngày gia tăng thì nguồn nhân lực có chất lượng cao yếu tố quan trọng định phát triển ngân hàng BIDV ngân hàng lớn thu hút đội ngũ cán bộ, nhân viên có chất lượng, nghiệp vụ, lực kinh nghiệm Tuy nhiên, tín dụng để hạn chế rủi ro thành thạo nghiệp vụ tín dụng cán QLKH quan trọng, cán tiếp xúc trực tiếp với khách hàng cầu nối ngân hàng khách hàng, cán có trình độ giỏi có khả phát khai thác hội để tìm lợi nhuận ngăn ngừa rủi ro xảy Để có đội ngũ cán có trình độ chuyên mơn cao, có đạo đức nghề nghiệp địi hỏi phải có đầu tư vật chất thời gian Để giữ niềm tin với khách hàng, BIDV phải đặc biệt trọng đến đạo đức cán bộ, nhân viên Đây yếu tố quan trọng đặt lên hàng đầu khâu đào tạo, tuyển dụng Trong trình làm việc ngân hàng, ngồi chương trình đào tạo chun mơn nghiệp vụ, người lao động tham gia lớp học để nâng cao đạo đức nghề nghiệp, kỹ quản lý người đạo đức nghề nghiệp kinh doanh, kỹ giao tiếp Đặc biệt, trường hợp vi phạm dù nhỏ ngân hàng bị xử lý nghiêm khắc, công khai theo quy định ngân hàng pháp luật “Rủi ro đạo đức” ln có khả xảy lĩnh vực kinh doanh nào, quan trọng mỗi doanh nghiệp phải có biện pháp phịng ngừa hạn chế tối đa rủi ro Nhằm xây dựng hiệu hệ thống quản trị nguồn nhân lực chất lượng cao, BIDV cần phải: - Đối với tuyển dụng lựa chọn: Việc tuyển dụng lựa chọn cần theo chiến lược phát triển nguồn nhân lực với phù hợp quy mô cấu Phương pháp tuyển dụng lựa chọn cần lập kế hoạch rõ ràng, đặc biệt nguồn nhân lực chất lượng cao chuyên gia cao cấp đội ngũ lãnh đạo 79 - Đối với phân công công việc đánh giá kết quả: Các mô tả công việc tiêu chuẩn chức danh cần xây dựng cụ thể tối đa với yếu tố định lượng Việc xây dựng nên thực tương tự mơ hình chấm điểm tín dụng mà ngân hàng sử dụng để thẩm định khoản tín dụng Từ việc đánh giá nhân lực dựa vào điểm số đánh giá định tính người lãnh đạo trực tiếp Nguyên tắc đánh giá nhân lực cần ln đảm bảo ngun tắc cơng khai, xác, dân chủ toàn diện - Đối với đào tạo phát triển: BIDV nên học tập mơ hình NHTM Mỹ Theo đó, tuyển dụng, ngân hàng xác định rõ lực cán để hướng cán vào vị trí cụ thể chuyên viên, chuyên gia nghiên cứu, quản lý Từ đó, ngân hàng thiết kế chương trình đào tạo phù hợp cho vị trí chuyên làm nhiệm vụ nhân viên ngân hàng, chuyên gia nghiên cứu rủi ro đặc biệt đào tạo người chuyên quản lý - Đối với chế khen thưởng khuyến khích: Nên chuyển đổi tồn sang chế trả lương theo lực Theo đó, kết chấm điểm công việc cộng với đánh giá định tính lãnh đạo trực tiếp sở để xác định mức thu nhập cán 5.3 Kiến nghị, đề xuất Thứ nhất, hoàn thiện khuôn khổ pháp lý việc áp dụng Basel II Trong bối cảnh hệ thống ngân hàng Việt Nam cịn nhiều khó khăn, để góp phần bước đưa hoạt động ngân hàng Việt Nam phù hợp với Basel II, NHNN tiến hành triển khai đồng hàng loạt giải pháp, có giải pháp xây dựng hệ thống khuôn khổ pháp lý cho việc áp dụng chuẩn mực Basel II Ngày 17/03/2014, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) ký ban hành Công văn số 1601/NHNN-TTGSNH phê duyệt lộ trình triển khai Chuẩn mực an toàn vốn Basel II ngành ngân hàng đến năm 2019 Theo đến năm 2019, hệ thống ngân hàng Việt Nam tuân thủ Chuẩn mực vốn Basel II theo phương pháp 80 Ngoài ra, NHNN ban hành Thông tư 41 Thông tư 13 để triển khai Chuẩn mực vốn Basel II theo phương pháp tiêu chuẩn, chưa có ban hành hướng dẫn theo phương pháp xếp hạng nội Trong đó, đầu năm 2019 BIDV hồn thành việc xây dựng phương pháp tính vốn theo phương pháp xếp hạng nội bộ, chưa thể triển khai chưa có quy định, hướng dẫn NHNN Do đó, NHNN cần có định hướng đạo kịp thời, thường xuyên liên tục cập nhật, hoàn thiện văn bản, khung pháp lý việc áp dụng Basel thời gian tới, tạo điều kiện cho NHTM trình triển khai thực Basel II quản trị rủi ro tín dụng nói riêng tồn hoạt động ngân hàng nói chung Thứ hai, đảm bảo yếu tố kinh tế vĩ mô, tạo điều kiện cho NHTM thực Basel II Một vấn đề quan trọng lộ trình thực triển khai Basel II Việt Nam việc đảm bảo điều kiện vĩ mô Lộ trình đảm bảo điều kiện kinh tế vĩ mô tối thiểu phải kéo dài năm NHNN cần tích cực hồn thành việc tái cấu hệ thống ngân hàng với mục tiêu nâng cao sức mạnh toàn hệ thống sở giảm bớt số lượng ngân hàng Bên cạnh đó, Chính phủ cần đảm bảo chương trình phục hồi kinh tế thời gian tới để tạo điều kiện tốt cho việc áp dụng Basel II NHNN Chính phủ cần tiếp tục nghiên cứu việc cho phép tăng tỷ lệ sở hữu cho nhà đầu tư nước NHTM đồng thời với việc yêu cầu ngân hàng thương mại có vốn Nhà nước bảo đảm tỷ lệ sở hữu Nhà nước tối thiểu định hướng Chính phủ Cho phép sử dụng phần Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp nhà nước để tăng vốn cho ngân hàng thương mại Nhà nước, đáp ứng đủ vốn an toàn tối thiểu theo Basel II Song song với trình này, NHNN cần hồn thiện mơ hình giám sát ngân hàng theo định hướng mơ hình giám sát hợp hồn thiện quy định liên quan đến minh bạch thông tin đảm bảo kỷ luật thị trường theo tinh thần Basel II Ðối với phát triển mơ hình quản trị rủi ro hệ thống, NHNN cần làm đầu mối để triển khai “Hệ thống cảnh báo sớm” phương pháp tương đương để phịng ngừa hạn chế tối đa 81 rủi ro toàn hệ thống, đảm bảo Việt Nam có hệ thống phịng ngừa hạn chế rủi ro hệ thống trước thức áp dụng Basel II NHNN cần nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin từ phía NHNN, đồng thời có biện pháp đạo, tuyên truyền phù hợp hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Thứ ba, nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát, giám sát ngân hàng Theo chuẩn mực Basel, NHNN giữ vị trí đặc biệt quan trọng ổn định cho hoạt động toàn hệ thống ngân hàng NHNN đóng vai trị nghiên cứu, tham mưu việc ban hành văn hướng dẫn việc áp dụng chuẩn mực Basel II vào công tác tra, giám sát quy định an toàn hoạt động hệ thống tài ngân hàng, tảng chuẩn mực an toàn cao hơn, tiệm cận thông lệ quốc tế cho hoạt động hệ thống ngân hàng Thêm vào đó, NHNN cần hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở, đảm bảo độc lập điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Đội ngũ cán tra, giám sát đủ cần phát triển số lượng chất lượng, có phẩm chất trị đạo đức tốt, có đủ trình độ chuyên môn nghiệp vụ, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật Ngoài ra, NHNN cần tăng cường hợp tác quốc tế, tăng cường trao đổi thông tin với quan giám sát ngân hàng nước ngoài, chủ động tham gia hiệp ước, thoả thuận quốc tế giám sát ngân hàng an toàn hệ thống tài 5.4 Hạn chế của đề tài nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu cịn có số hạn chế sau: phạm vi thời gian nghiên cứu giới hạn giai đoạn từ 2015-2019, chưa cập nhập đến liệu năm 2020 để ghi nhận nhiều kết việc triển khai Basel II BIDV Lý tác giả không ghi nhận liệu năm liên quan đến khó khăn thu thập số liệu tiêu hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng cần thiết để phân tích, đánh giá thực trạng RRTD BIDV, BIDV chưa cập nhập Báo cáo thường niên năm 2020 Bên cạnh đó, nguồn số liệu 82 sơ cấp thu thập, tổng hợp từ khảo sát ý kiến cán tín dụng BIDV (tại HSC chi nhánh phía Nam) việc đánh giá mức độ tuân thủ theo Basel II quản trị RRTD BIDV chưa đủ lớn mang tính chất định tính nên có sai lệch nhỏ ý kiến chủ quan người khảo sát 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG Ở Chương 5, luận văn trình bày định hướng trọng tâm công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV thời gian tới Từ hạn chế, thách thức nguyên nhân Chương 4, tác giả đề xuất số giải pháp góp phần hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II BIDV, đồng thời mạnh dạn đưa số kiến nghị Ngân hàng nhà nước quan có thẩm quyền tạo điều kiện cho BIDV nói riêng NHTM nói chung lộ trình triển khai Basel II công tác quản trị rủi ro tín dụng 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu Tiếng Việt BIDV Các rủi ro bên bên investor.bidv.com.vn/Upload/AnnualReport/2016/BIDV/risks.pdf (2016): Dương Ngọc Hào (2015), Giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, luận án Tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học ngân hàng Tp HCM Đinh Xuân Hạng (2012), Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, Học viện tài chính, NXB Tài Hiệp ước BASEL vốn (2005), Uỷ ban BASEL giám sát ngân hàng ngân hàng toán quốc tế Hồng Dung cộng (2015), Ngân hàng Việt, thách thức có hội lớn, Đặc san Toàn cảnh Ngân hàng Việt Nam Lê Thanh Tùng (2014), Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ứng dụng quản trị RRTD theo Basel II, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, Số 15, tr.18-21 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ - NHNN, Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, ngày 19 tháng năm 2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN, Sửa đổi bổ sung định 457/2005/QĐ-NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD, ngày 19 tháng năm 2007 Ngân hàng nhà nước (2010), Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, công bố theo Lệnh số 09/2010/L-CTN Chủ tịch nước ngày 29/6/2010 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN quy định việc phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro Ngân hàng nhà nước (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 “Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, Chi nhánh NH nước ngồi” có hiệu lực thi hành từ 1/2/2015 85 Ngô Thị Thu Mai Nguyễn Ngọc Bích (2017), Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Tạp chí Tài kỳ II, số tháng 12/2017 Nhiều tác giả (2017), Áp dụng Basel II quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam: Cơ hội, thách thức lộ trình thực hiện, Kỷ yếu hội thảo khoa học quốc gia, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân Phan Thị Linh (2016), Quản trị rủi ro sở ứng dụng BASEL II ngân hàng thương mại Nhà nước, Tạp chí Tài kỳ II, số tháng 7/2016 Tạ Đình Long (2016), Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ Tài ngân hàng Trần Khánh Dương (2019), Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, luận án Tiến sỹ kinh tế, Học viện Tài 86 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI BIDV (Dành cho cho cán bộ, nhân viên) Xin chào Quý Anh/Chị, Kính gửi tới Quí Anh/Chị phiếu khảo sát quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) theo Basel II BIDV Rất mong muốn quý anh/chị bớt chút thời gian cho biết ý kiến thơng qua bảng câu hỏi kèm theo Mỗi ý kiến anh/chị đóng góp lớn cho việc nghiên cứu Chúng đảm bảo thông tin phiếu sử dụng cho mục đích nghiên cứu nói trên, khơng sử dụng cho mục đích khác Rất mong hợp tác Quý Anh/Chị! PHẦN I: THƠNG TIN CHUNG Anh/Chị vui lịng cho biết chức danh Anh/Chị nắm giữ? ☐ Trưởng/ Phó Phịng Chi nhánh/ Phịng giao dịch ☐ Trưởng/ Phó Ban Hội sở (Quản lý rủi ro, tín dụng, nguồn vốn, ) ☐ Chuyên viên Chi nhánh/Hội sở Trình độ học vấn của Anh/Chị? ☐ Đại học ☐ Sau đại học ☐ Trung cấp/ Cao đẳng 87 Anh/Chị làm việc cho BIDV được bao lâu? ☐ < năm ☐ – năm ☐ – 10 năm ☐ > 10 năm 88 PHẦN II: NHẬN ĐỊNH CỦA CÁN BỘ, NHÂN VIÊN NGÂN HÀNG Xin Anh/Chị vui lòng đánh dấu vào ô vuông tương ứng với mức độ đồng ý từ - Anh/Chị mỗi yếu tố quy ước: Từ 1: Hồn tồn khơng cần thiết/ Không chọn/ Phủ nhận/ Không hợp lý đến 5: Rất cần thiết/ Chọn/ Khẳng định/ Rất hợp lý Những phát biểu I Mức độ nhận biết về Basel II Mức độ nhận định hoạt động của Ngân hàng tại nơi Anh/Chị ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ Sự cần thiết của việc áp dụng Basel II làm việc? Basel II thường bao gồm những trụ cột nào? Chỉ chọn vào ô ô Yêu cầu vốn tối thiểu ☐ ☐ Quy trình đánh giá, giám sát ngân hàng ☐ ☐ Cơ cấu tổ chức nhân ☐ ☐ Công bố thông tin thị trường ☐ ☐ Các phương pháp đo lường rủi ro ☐ ☐ Basel II hướng tới quản lý những loại rủi ro nào? Chỉ chọn vào ô ô 5 Rủi ro tín dụng ☐ ☐ Rủi ro hoạt động ☐ ☐ Rủi ro thị trường ☐ ☐ Rủi ro khoản ☐ ☐ Rủi ro lãi suất ☐ ☐ 89 Rủi ro đạo đức Sự cần thiết của việc quy định tỷ lệ an toàn ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ vốn tới thiểu theo Basel II (8%) Thị truờng tài ngân hàng tại Việt Nam đủ sự minh bạch để áp dụng Basel II Phương pháp phù hợp để tính u cầu vớn cho rủi ro tín dụng tại BIDV? Chỉ chọn vào ô ô Phương pháp tiêu chuẩn ☐ ☐ Phương pháp xếp hạng nội ☐ ☐ Đánh giá tính tuân thủ theo Basel II quản trị RRTD (17 nguyên II tắc) Đánh dấu vào ô từ 1-5 tương ứng với mức độ: 5-Tuân thủ hoàn toàn, 4-Tuân thủ, 3-Tuân thủ phần, 2-Chưa tuân thủ, 1-Hoàn toàn chưa tuân thủ Thiết lập môi trường RRTD phù hợp Xác định nhiệm vụ Hội đồng quản trị ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ với thị trường mục tiêu hiểu biết khách ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ quản trị RRTD Xác định nhiệm vụ Ban Điều hành quản trị RRTD Nhận diện quản lý RRTD tất sản phẩm hoạt động ngân hàng Quy trình cấp tín dụng lành mạnh Quy định rõ tiêu chí cấp tín dụng phù hợp hàng vay 90 Thiết lập giới hạn tín dụng cấp độ khách hàng đơn lẻ cho nhóm khách hàng ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ khoản vay riêng lẻ, bao gồm việc xác định ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ toàn hoạt động nội ngoại bảng Hệ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ liên quan Quy định chi tiết việc phê duyệt khoản cấp tín dụng sửa đổi, cấp ☐ lại hạn mức Kiểm soát hạn chế rủi ro việc cho vay bên có liên quan, thực phê duyệt theo ☐ chế kiểm sốt chặt chẽ Quy trình hỗ trợ, đo lường giám sát tín dụng hiệu quả Thiết lập hệ thống hỡ trợ tín dụng thực hỡ trợ hoạt động tín dụng ngân hàng Thiết lập hệ thống giám sát tình trạng mức độ đầy đủ dự phòng cho khoản vay 10 Xây dựng áp dụng hệ thống XHTDNB quản lý rủi ro tín dụng Thiết lập hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích đo lường rủi ro tín dụng tiềm ẩn 11 thống thông tin quản lý cần cung cấp thông tin đầy đủ cấu danh mục tín dụng 12 Thiết lập hệ thống giám sát thành phần chất lượng tổng thể danh mục tín dụng ☐ 91 Thực đánh giá thay đổi kinh tế 13 đánh giá khoản tín dụng riêng lẻ danh mục, đặc biệt điều kiện môi trường ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ kinh tế không thuận lợi Kiểm soát đầy đủ đối với RRTD Thiết lập hệ thống đánh giá độc lập quy 14 trình quản lý rủi ro tín dụng kết đánh giá báo cáo trực tiếp lên HĐQT Ban điều hành Đảm bảo hoạt động tín dụng quản lý chặt 15 chẽ nằm hạn mức phù hợp với tiêu chuẩn an toàn giới hạn nội Ngân hàng Có hệ thống cảnh báo, phát sớm 16 khoản nợ bị suy giảm chất lượng tín dụng, quản lý khoản nợ có vấn đề thu hồi nợ Các giám sát viên thực việc đánh giá 17 cách độc lập với chiến lược, sách, quy trình việc tn thủ ngân hàng liên quan đến việc cấp tín dụng quản trị RRTD Xin chân thành cảm ơn Anh/Chị hoàn thành phiếu khảo sát! 92 ... quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 51 4.3.1 Mức độ nhận biết Basel II Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam quản trị rủi ro tín. .. tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .39 4.1.2 Kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .39 4.1.2 Đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển. .. ro tín dụng theo Basel II ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam sở phân t ch theo bốn nội dung quản trị rủi ro tín dụng: nhận diện rủi ro tín dụng, 34 đo lường rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi