Tài liệu Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng Phát Triển

Tai lieu, luan van1 of 102 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM K - KIM HỮU NGHĨA GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH TRÀ VINH Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – 2010 khoa luan, tieu luan1 of 102 Tai lieu, luan van2 of 102 MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU: CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA MHTM: 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG: 1.1.1 Khái niệm tín dụng: 1.1.2 Bản chất tín dụng: 1.1.3 Chức tín dụng: 1.1.4 Vai trị tín dụng: 1.1.5 Các hình thức tín dụng: 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG: 1.2.1 Đặc điểm tín dụng ngân hàng: 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng: 1.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG: 1.3.1 Khái niệm: 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng: 1.3.2.1 Tỷ lệ nợ hạn, tỷ trọng nợ xấu: 1.3.2.2 Vịng quay vốn tín dụng: 14 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng: 14 1.3.3.1 Nhân tố thuộc khách hàng: 14 1.3.3.2 Nhân tố thuộc ngân hàng: 16 1.3.3.3 Nhóm nhân tố thuộc môi trường: 20 1.3.4 Ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng: 21 1.3.4.1 Đối với kinh tế xã hội: 21 1.3.4.2 Đối với ngân hàng thương mại: 22 1.3.4.3 Đối với khách hàng: 23 1.4 KINH NGHIỆM MỘT SỐ NHTM TRÊN THẾ GIỚI VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM: 23 1.4.1 Kinh nghiệm số NHTM giới nâng cao chất lượng tín dụng: 23 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam: 30 khoa luan, tieu luan2 of 102 Tai lieu, luan van3 of 102 Kết luận chương I: 30 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH TRÀ VINH: 31 2.1 SƠ LƯỢC VÀI NÉT VỀ TỈNH TRÀ VINH: 31 2.1.1 Điều kiện tự nhiên vị trí địa lý: 31 2.1.2 Tiềm phát triển kinh tế Tỉnh: 32 2.1.3 Tình hình kinh tế xã hội tỉnh Trà Vinh từ năm 2006-2009: 34 2.2 SƠ LƯỢC VỀ LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG MHB VÀ NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH: 34 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng MHB: 34 2.2.2 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 35 2.2.3 Bộ máy tổ chức quản lý ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 36 2.2.3.1 Sơ đồ tổ chức: 36 2.2.3.2 Chức nhiệm vụ phịng ban: 37 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH: 39 2.3.1 Quy định cho vay khách hàng ngân hàng MHB: 39 2.3.2 Quy trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 40 2.3.3 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 40 2.3.3.1 Phân tích tình hình huy động vốn: 40 2.3.3.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn – cho vay kinh tế: 43 2.4 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH: 45 2.4.1 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng: 45 2.4.2 Những tồn tại: 49 2.4.3 Các nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh thời gian qua: 49 2.4.3.1 Các nguyên nhân từ phía khách hàng: 49 2.4.3.2 Các nguyên nhân từ phía ngân hàng: 51 2.4.3.3 Các nguyên nhân khác: 54 khoa luan, tieu luan3 of 102 Tai lieu, luan van4 of 102 Kết luận chương II: 55 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH: 57 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA TỈNH TRÀ VINH ĐẾN NĂM 2015: 57 3.1.1 Mục tiêu tổng quát: 57 3.1.2 Phương hướng: 57 3.1.3 Các tiêu chủ yếu: 58 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ MỘT SỐ CHỈ TIÊU QUAN TRỌNG CỦA NGÂN HÀNG MHB ĐẾN NĂM 2015: 59 3.2.1 Định hướng phát triển ngân hàng MHB đến năm 2015: 59 3.2.2 Một số tiêu tăng trưởng ngân hàng MHB: 60 3.2.3 Một số tiêu tăng trưởng ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 60 3.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH: 61 3.3.1 Giải pháp cấp độ vĩ mô: 61 3.3.1.1 Đối với Chính phủ: 61 3.3.1.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: 62 3.3.1.3 Đối với ngân hàng MHB: 65 3.3.2 Các giải pháp cấp độ vi mô: 66 3.3.2.1 Đối với ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 66 3.3.2.2 Đối với đơn vị có liên quan: 75 Kết luận chương III: 75 KẾT LUẬN: 77 Phụ lục 1: Quy định cho vay khách hàng ngân hàng MHB: Phụ lục 2: Quy trình nghiệp vụ tín dụng Chi nhánh: Phụ lục 3: Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng: Phụ lục 4: Tình hình HĐV cho vay TCTD địa bàn tỉnh Trà Vinh: TÀI LIỆU THAM KHẢO: khoa luan, tieu luan4 of 102 Tai lieu, luan van5 of 102 LỜI MỞ ĐẦU SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI: Ngân hàng thương mại cầu nối trung gian nơi thừa nơi thiếu vốn, đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế xã hội đất nước Việc hoàn trả nợ lãi, gốc khách hàng vay vốn có ý nghĩa định đến phát triển ngân hàng Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cốt yếu hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn nay; bên cạnh tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng có mối quan hệ chặt chẽ tác động qua lại với nhau, việc làm để tăng trưởng tín dụng đảm bảo chất lượng tín dụng ln vấn đề mà tổ chức tín dụng, quan quản lý Nhà nước, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước đặc biệt quan tâm Đối với ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh việc tăng trưởng tín dụng đạt thành tựu khả quan, song tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tồn đọng cần giải để góp phần đưa tín dụng tăng trưởng cách bền vững Xuất phát từ tình hình trên, qua trình làm việc ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh với hướng dẫn tận tình PGS.TS.Trầm Thị Xuân Hương, người hướng dẫn khoa học giúp đỡ đồng nghiệp, chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh” làm luận văn tốt nghiệp thạc sỹ kinh tế chuyên ngành Ngân hàng MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI: Mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung vào nội dung sau: - Nghiên cứu lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Nghiên cứu kinh nghiệm số ngân hàng thương mại giới cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng, phịng ngừa rủi ro tín dụng - Từ hoạt động thực tiễn, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh thời gian qua, tìm tồn khó khăn vướng mắc cần giải - Đưa giải pháp có sở khoa học nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh khoa luan, tieu luan5 of 102 Tai lieu, luan van6 of 102 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Luận văn sử dụng phương pháp Chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, áp dụng phương pháp thống kê, quy nạp, tổng hợp, so sánh để làm rõ vấn đề luận văn ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: - Đối tượng nghiên cứu luận văn là: Chất lượng tín dụng ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh - Phạm vi nghiên cứu luận văn: Khái quát tình hình kinh tế xã hội tỉnh Trà Vinh, khái quát hoạt động ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL, tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng Chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2006 - 2009 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN: Luận văn chia làm 03 chương: - Chương I: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh - Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh Do thời gian khả nghiên cứu thân cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi sai sót định, mong đóng góp ý kiến Q Thầy, Cơ bạn đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện mang tính thực tiễn cao khoa luan, tieu luan6 of 102 Tai lieu, luan van7 of 102 CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG: 1.1.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức đến hạn Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hóa, có q trình đời tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hóa Lúc đầu quan hệ tín dụng hầu hết tín dụng vật phần nhỏ tín dụng kim, tồn tên gọi tín dụng nặng lãi Cơ sở quan hệ tín dụng lúc phát triển bước đầu quan hệ hàng hóa – tiền tệ điều kiện sản xuất hàng hóa phát triển Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hóa nhỏ Chỉ đến phương thức sản xuất tư chủ nghĩa đời, quan hệ tín dụng có điều kiện phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng kim, tín dụng nặng lãi phi kinh tế nhường chỗ cho loại hình tín dụng khác ưu việt nhu tín dụng ngân hàng, tín dụng phủ… Mặc dù tín dụng có trình tồn phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, với nhiều hình thức khác nhau, song có tính chất quan trọng sau đây: + Tín dụng trước hết chuyển giao quyền sử dụng số tiền (hiện kim) tài sản (hiện vật) từ chủ thể sang chủ thể khác, không làm thay đổi quyền sở hữu chúng + Tín dụng có thời hạn phải “hoàn trả” + Giá trị tín dụng khơng bảo tồn mà cịn nâng cao nhờ lợi tức tín dụng 1.1.2 Bản chất tín dụng: Bản chất tín dụng hiểu theo hai khía cạnh sau: khoa luan, tieu luan7 of 102 Tai lieu, luan van8 of 102 - Thứ nhất: Tín dụng hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh người vay người cho vay, nhờ quan hệ mà vốn tiền tệ vận động từ chủ thể sang chủ thể khác để sử dụng cho nhu cầu khác kinh tế xã hội - Tín dụng coi số vốn, làm vật kim vận động theo nguyên tắc hoàn trả, đáp ứng cho nhu cầu chủ thể tín dụng 1.1.3 Chức tín dụng: Tín dụng có ba chức - Một là: Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ Đây chức tín dụng, nhờ chức mà nguồn vốn tiền tệ xã hội điều tiết từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển kinh tế - Hai là: Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội: Nhờ hoạt động tín dụng mà phát huy chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội, điều thể qua mặt sau đây: + Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho đời cơng cụ lưu thơng tín dụng thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, loại séc, phương tiện tốn đại thẻ tín dụng, thẻ toán,… cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành (kể tiền đúc kim loại quý trước tiền giấy nay) nhờ làm giảm bớt chi phí có liên quan in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền… + Hoạt động tín dụng, đặc biệt tín dụng ngân hàng mở khả lớn việc mở tài khoản giao dịch tốn thơng qua ngân hàng hình thức chuyển khoản bù trừ cho Cùng với phát triển mạnh mẽ tín dụng hệ thống toán qua ngân hàng ngày mở rộng, vừa cho phép giải nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, vừa thúc đẩy trình ấy, tạo điều kiện cho kinh tế - xã hội phát triển + Nhờ hoạt động tín dụng, mà nguồn vốn nằm xã hội huy động để sử dụng cho nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hóa tăng tốc độ chu chuyển vốn phạm vi toàn xã hội - Ba là: Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế: khoa luan, tieu luan8 of 102 Tai lieu, luan van9 of 102 Đây chức phát sinh, hệ hai chức nói Sự vận động vốn tín dụng phần lớn vận động gắn liền với vận động vật tư, hàng hóa, chi phí xí nghiệp, tổ chức kinh tế, tín dụng khơng gương phản ánh hoạt động kinh tế doanh nghiệp mà cịn thơng qua thực việc kiểm soát hoạt động nhằm ngăn chặn tượng tiêu cực lãng phí, vi phạm pháp luật hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.1.4 Vai trị tín dụng: Nói đến vai trị tín dụng nói đến tác động tín dụng kinh tế xã hội Vai trị tín dụng bao gồm vai trị tích cực tiêu cực Chẳng hạn, để tín dụng phát triển tràn lan khơng kiểm sốt khơng khơng làm cho kinh tế phát triển mà cịn làm cho lạm phát gia tăng, ảnh hưởng đến đời sống kinh tế - xã hội Xét mặt tích cực tín dụng có vai trị to lớn sau đây: - Thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát triển: Hoạt động tín dụng giải mâu thuẫn q trình tuần hồn chu chuyển vốn tiền tệ, trở thành cầu nối tiết kiệm đầu tư, đáp ứng nhu cầu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh trì liên tục đáp ứng nhu cầu vốn để đầu tư cho xã hội góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển - Ổn định tiền tệ giá cả: Khi thực chức cầu nối tiết kiệm đầu tư, hoạt động tín dụng làm giảm lượng tiền lưu thơng xã hội, làm giảm lạm phát, góp phần ổn định tiền tệ,… làm cho sản xuất ngày phát triển, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội, góp phần ổn định thị trường giá nước - Ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội: Hoạt động tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển đáp ứng nhu cầu xã hội, mặt khác nhờ hoạt động tín dụng tạo điều kiện khả khai thác nguồn lực xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động,… hoạt động tín dụng ngày thu hút thêm nhiều lao động xã hội góp phần ổn định trật tự xã hội - Ngồi hoạt động tín dụng phát triển, mở rộng phạm vi quốc tế nên góp phần mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế khoa luan, tieu luan9 of 102 Tai lieu, luan van10 of 102 1.1.5 Các hình thức tín dụng: - Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng cơng ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế với thực hình thức mua bán chịu hàng hóa cho - Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng ngân hàng với xí nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức cá nhân thực hình thức ngân hàng đứng huy động vốn tiền cho vay (cấp tín dụng) đối tượng nói - Tín dụng nhà nước: Là quan hệ tín dụng nhà nước với tổ chức cá nhân xã hội, chủ yếu nhà nước đứng huy động vốn tổ chức cá nhân cách phát hành trái phiếu để sử dụng mục đích lợi ích chung tồn xã hội 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG: 1.2.1 Đặc điểm tín dụng ngân hàng: Đối tượng tín dụng ngân hàng vốn tiền tệ, nghĩa ngân hàng huy động vốn cho vay tiền Trong tín dụng ngân hàng, chủ thể xác định cách rõ ràng, ngân hàng người cho vay, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân, người vay Tín dụng ngân hàng vừa tín dụng mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vừa tín dụng tiêu dùng Sản phẩm tín dụng sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng, tức chủ thể cần vốn kinh tế thơng qua hình thức cấp tín dụng ngun tắc hồn trả có lãi 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng: Hoạt động cấp tín dụng tín dụng ngân hàng bao gồm: + Cho vay: Là loại hình tín dụng nghiệp vụ NHTM, ngân hàng cho người vay vay số vốn để sản xuất kinh doanh, đầu tư tiêu dùng Khi đến hạn, người vay phải hoàn trả vốn tiền lãi + Chiết khấu thương phiếu chứng từ có giá: Việc ngân hàng mua thương phiếu chứng từ có giá ngắn hạn chưa đến hạn toán gọi chiết khấu Nếu khách hàng người sở hữu thương phiếu chứng từ có giá chưa đến hạn tốn, cần có tiền đến ngân hàng xin chiết khấu, tức xin nhận tiền trước theo cách khoa luan, tieu luan10 of 102 Tai lieu, luan van125 of 102 Điểm hộ kinh doanh = Điểm cho tiêu chủ hộ kinh doanh * Tỷ trọng cho tiêu chủ hộ kinh doanh + Điểm cho tiêu hoạt động kinh doanh * Tỷ trọng cho tiêu hoạt động kinh doanh + Điểm cho tiêu quan hệ với ngân hàng * Tỷ trọng cho tiêu quan hệ với ngân hàng + Điểm cho tiêu phương án kinh doanh * Tỷ trọng cho tiêu phương án kinh doanh Tỷ trọng áp dụng cho nhóm tiêu khác hộ kinh doanh có quan hệ tín dụng MHB hộ kinh doanh Trong đó, tiêu đánh giá quan hệ khách hàng với MHB không áp dụng cho khách hàng Mức tỷ trọng cụ thể cho nhóm tiêu áp dụng sau: Chỉ tiêu Khách hàng cũ Khách hàng Thông tin chủ hộ kinh doanh 15% 30% Thông tin hoạt động kinh doanh 20% 30% Thông tin quan hệ với MHB 45% 0% Thông tin Phương án kinh doanh 20% 40% Xếp hạng khách hàng: Dựa vào tổng số điểm đạt được, khách hàng xếp vào 10 hạng theo thang điểm sau: Điểm đạt Xếp hạng 91 – 100 81 đến 91 75 đến 81 70 đến 75 65 đến 70 60 đến 65 55 đến 60 50 đến 55 40 đến 50 Ít 40 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D Bước 7: Chấm điểm (đánh giá) tài sản bảo đảm Tài sản đảm bảo đánh giá cho khoản vay theo tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo chấp nhận so với dư nợ khoản vay nhằm hỗ trợ cho CBTD trình đưa định cho vay Giá trị tài sản bảo đảm chấp nhận tính đến yếu tố sau: 7.1 Tỷ lệ khấu trừ tài sản đảm bảo theo định 18/2007/QĐ-NHNN 7.2 Tỷ lệ hoàn thành tài sản bảo đảm khoa luan, tieu luan125 of 102 Tai lieu, luan van126 of 102 7.3 Xu hướng giảm giá trị tài sản bảo đảm 12 tháng qua theo đánh giá cán tín dụng 7.4 Tính đầy đủ, hợp pháp hồ sơ pháp lý tài sản bảo đảm Lưu ý: - Trường hợp có nhiều tài sản bảo đảm cho khoản vay: Cán tín dụng thực việc chấm điểm cho tài sản bảo đảm sau cộng tổng giá trị chấp nhận tài sản bảo đảm chia cho dư nợ khoản vay tương ứng; - Trường hợp có nhiều tài sản bảo đảm cho nhiều khoản vay: Cán tín dụng xác định phần giá trị tài sản bảo đảm cho khoản vay theo hợp đồng tài sản bảo đảm theo tỷ lệ dư nợ cộng tổng giá trị tài sản bảo đảm chấp nhận, sau chia cho dư nợ khoản vay tương ứng Xác định tỷ lệ tài sản bảo đảm so với dư nợ Tỷ lệ tài sản bảo đảm so với dư nợ = Giá trị tài sản bảo đảm chấp nhận ÷ Dư nợ khoản vay Thang điểm đánh giá tài sản bảo đảm áp dụng sau: Giá trị tài sản bảo đảm chấp nhận/ Dư nợ Đánh giá >=100% 70% - 100% 30% - 70% < 30% Bước 8: Tổng hợp định: Mạnh Khá Trung bình Yếu Ma trận định sau tổng hợp điểm sau: Đánh giá xếp hạng Xếp loại rủi ro Đánh giá tài sản bảo đảm A (Mạnh) B (Khá) B (Trung bình) C (Thấp) khoa luan, tieu luan126 of 102 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao Xuất sắc Tốt Trung bình Tốt Trung bình Trung bình Trung bình/ từ chối Trung bình/từ chối Trung bình Từ chối Tai lieu, luan van127 of 102 Tổng hợp xếp hạng - Sau hoàn tất việc chấm điểm xếp hạng khách hàng, cán tín dụng in báo cáo kết chấm điểm từ hệ thống, trình trưởng phịng (hoặc tổ trưởng) tín dụng khách hàng kiểm tra ký trước chuyển sang phận quản lý rủi ro - Bộ phận quản lý rủi ro rà sốt độc lập việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng phận tín dụng; có ý kiến đồng ý hay không đồng ý (nếu không đồng ý phải nêu rõ lý do) chuyển lại cho phận tín dụng trình hội đồng tín dụng Giám đốc phê duyệt - Quyết định hội đồng tín dụng Giám đốc Chi nhánh phê duyệt cuối STT MỨC XÉP HẠNG Tổ Hộ kinh chức doanh AAA AAA AA AA A A BBB BBB BB BB B B CCC CCC khoa luan, tieu luan127 of 102 Ý NGHĨA Đây mức xếp hạng khách hàng cao Khả hoàn trả khoản vay khách hàng xếp hạng đặc biệt tốt Khách hàng xếp hạng có lực trả nợ khơng nhiều so với khách hàng xếp hạng cao Khả hoàn trả khoản nợ khách hàng xếp hạng tốt Khách hàng xếp hạng có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt Khách hàng xếp hàng có số cho thấy khách hồn tồn có khả hoàn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên, điều kiện kinh tế bất lợi thay yếu tố bên ngồi có nhiều khả việc làm giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng có nhiều nguy khả trả nợ Tuy nhiên, thời khách hàng có khả hoàn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả không trả nợ Tai lieu, luan van128 of 102 CC CC C C 10 D D khoa luan, tieu luan128 of 102 Khách hàng xếp hạng thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ Khách hàng xếp hạng trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ khách trì Khách hàng xếp hạng D trường hợp khả trả nợ, tổn thất thực xảy ra; không xếp hạng D cho khách hàng mà việc khả trả nợ dự kiến Tai lieu, luan van129 of 102 Thí dụ: XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP CĨ QUY MƠ TỪ ĐẾN 32 Kỳ báo cáo: 30/06/2010 Tên doanh nghiệp : Doanh nghiệp A Ngành hoạt động: Sản xuất, chế biến lương thực, thực phẩm Mã khách hàng : 300613198021 Loại hình doanh nghiệp: DNNN Tổng dư nợ : 50.000 Tr/đ Điểm quy mô: 17 Mã số thuế : 300613198021 Quy mơ doanh nghiệp: Trung bình Tình trạng nợ q hạn : Khơng Kiểm tốn báo cáo tài chính: Khơng Thời hạn vay: Khách hàng có vay nợ ngắn hạn Điểm cho thơng tin tài Điểm cho thơng tin phi tài Tổng cộng Xếp loại doanh nghiệp Nhóm nợ TỔNG SỐ ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP Tỷ trọng (%) Điểm số 30,00 31,20 65,00 95,25 Loại BB, độ rủi ro: Trung bình Nợ nhóm Thơng tin tài Các tiêu Tỷ trọng (%) * Chỉ tiêu khoản - Khả toán hành - Khả toán nhanh - Khả toán tức thời * Chỉ tiêu hoạt động - Vòng quay vốn lưu động - Vòng quay hàng tồn kho - Vòng quay khoản phải thu - Hiệu suất sử dụng tài sản cố định * Chỉ tiêu cân nợ - Tổng nợ phải trả/tổng tài sản - Nợ dài hạn/vốn chủ sở hữu * Chỉ tiêu thu nhập - Lợi nhuận gộp/doanh thu - Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/doanh thu - Lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu bình quân - Lợi nhuận sau thuế/tổng tài sản bình qn EBIT/chi phí lãi vay Tổng điểm thơng tin tài Thơng tin phi tài Các tiêu * Đánh giá khả trả nợ doanh nghiệp Khả trả nợ gốc trung, dài hạn Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá cán tín dụng Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm tài gần khoa luan, tieu luan129 of 102 Điểm số x tỷ trọng 9,26 61,91 71,27 Tỷ trọng (%) 2,40 3,00 0,60 23,00 10,00 10,00 3,00 27,00 8,00 8,00 8,00 3,00 25,00 17,00 8,00 25,00 6,00 6,00 4,00 4,00 5,00 Giá trị Điểm số Điểm số x tỷ trọng 0,484 0,379 0,014 20,00 60,00 20,00 2,00 6,00 0,60 0,685 3,025 0,931 0,643 20,00 20,00 20,00 20,00 1,60 1,60 1,60 0,60 100,000 5.796,000 20,00 20,00 3,40 1,60 3,963 0,112 319.905 0,065 4,651 20,00 20,00 100,00 20,00 100,00 1,20 1,20 4,00 0,80 5,00 31,20 Giá trị >1,5 lần khơng có dư nợ vay trung, dài hạn Nguồn trà nợ đáng tin cậy, có khả trả nợ hạn Doanh nghiệp có luồng tiền kỳ lớn luồng tiền từ hoạt động SXKD lớn luồng tiền từ hoạt động đầu tư hoạt động tài chính, đồng thời lớn Điểm số Điểm số x tỷ trọng 100,00 2,40 100,00 3,00 100,00 0,60 Tai lieu, luan van130 of 102 tổng luồng tiền từ hoạt động đầu tư hoạt động tài * Trình độ quản lý mơi trường nội Lý lịch tư pháp người đứng đầu doanh nghiệp/kế toán trưởng Kinh nghiệm lãnh đạo người trực tiếp quản lý doanh nghiệp Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý doanh nghiệp Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý doanh nghiệp theo đánh giá cán tín dụng Quan hệ ban lãnh đạo với quan hữu quan Tính động độ nhạy bén ban lãnh đạo doanh nghiệp với thay đổi thị trường theo đánh giá cán tín dụng Ghi chép sổ sách kế tốn 100,00 0,44 1,32 Tốt, chưa có tiền án, tiền theo thơng tin mà cán tín dụng có 10 năm 100,00 1,32 1,32 Đại học/trên đại học 100,00 1,32 2,31 Tốt 100,00 2,31 0,88 Tốt, tận dụng hội tốt cho phát triển doanh nghiệp Rất động, phản ứng nhanh với thay đổi thị trường, đáp ứng yêu cầu thị trường 100,00 0,88 100,00 1,87 Đầy đủ, rõ ràng, minh bạch có hệ thống theo quy định Bộ tài Có phịng ban chức năng, nhiệm vụ phịng ban phân định rõ ràng Có phân tách rõ ràng vai trò lãnh đạo, quyền hạn nhiệm vụ thành viên ban lãnh đạo Được thiết lập, cập nhật kiểm tra thường xuyên, phát huy hiệu Tốt 100,00 0,33 100,00 0,33 100,00 0,33 100,00 0,33 80,00 0,792 0,55 Có mục tiêu, kế hoạch kinh doanh rõ ràng, có tính khả thi cao thực tế 100,00 0,55 5,40 Luôn trả nợ hạn 100,00 5,40 5,40 Luôn trả nợ hạn 100,00 5,40 5,40 Luôn trả nợ hạn 100,00 5,40 4,05 Luôn trả nợ hạn 100,00 4,05 2,70 MHB chưa lần thay đổi nghĩa vụ cho khách hàng 24 tháng qua 100,00 2,70 2,70 Rất thiện chí ln chủ động việc trả nợ Đầy đủ, thời hạn đảm bảo xác theo yêu cầu MHB; tích cực việc cung cấp thông tin 10% 100,00 2,70 100,00 2,7 100,00 2,70 0,44 1,87 0,33 Tổ chức phòng ban 0,33 Sự phân tách nhiệm vụ, quyền lực ban lãnh đạo doanh nghiệp 0,33 Thiết lập quy trình hoạt động quy trình kiểm sốt nội Mơi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá cán tín dụng Mục tiêu, kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp năm tới theo đánh giá cán tín dụng * Quan hệ với ngân hàng Số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn ngân hàng 12 tháng qua Tỷ trọng nợ gốc cấu lại/tổng dư nợ thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ tại ngân hàng MHB Tỷ trọng nợ hạn thực tế/tổng dư nợ thời điểm đánh giá Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng (thư tín dụng, bảo lãnh, cam kết tốn khác, ) Thiện chí trả nợ khách hàng theo đánh giá cán tín dụng Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo u cầu ngân hàng MHB 12 tháng qua Tỷ trọng số dư tiền gởi bình quân MHB/tổng số dư nợ bình quân doanh nghiệp MHB 12 tháng qua 0,33 khoa luan, tieu luan130 of 102 0,99 2,70 2,70 Tai lieu, luan van131 of 102 Tỷ trọng doanh số chuyển tiền qua ngân hàng MHB (không bao gồm doanh số phát vay MHB 12 tháng qua) so với tỷ trọng dư nợ bình quân ngân hàng MHB tổng dư nợ bình quân doanh nghiệp (trong 12 tháng qua) Tỷ trọng doanh số tiền ngân hàng MHB so với doanh số cho vay ngân hàng MHB (trong 12 tháng qua) Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gởi dịch vụ khác) ngân hàng so với ngân hàng khác Thời gian quan hệ tín dụng với ngân hàng MHB Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm cán tín dụng * Các nhân tố bên Triển vọng ngành Khả gia nhập thị trường (cùng ngành/lĩnh vực kinh doanh) doanh nghiệp theo đánh giá cán tín dụng Tính ổn định yếu tố đầu vào ảnh hưởng đến ngành doanh nghiệp Mức độ ổn định thị trường đầu Các sách bảo hộ/ưu đãi Nhà nước 3,15 100% 100,00 3,15 2,70 130% 100,00 2,70 3,15 Mức độ lớn so với ngân hàng khác 80,00 2,52 2,70 năm 60,00 1,62 2,25 Phát triển 100,00 2,25 1,20 1,20 Phát triển Rất khó 100,00 100,00 1,20 1,20 1,60 Rất ổn định 100,00 1,60 1,60 Ổn định 80,00 1,28 1,20 100,00 1,20 Đánh giá rủi ro gián đoạn hoạt động SXKD doanh nghiệp ngành tác động yếu tố tự nhiên * Các đặc điểm hoạt động khác Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp yếu tố đầu vào Sự phụ thuộc vào số khách hàng (thị trường đầu ra) Tốc độ tăng trưởng doanh thu bình quân năm năm gần ROE bình quân doanh nghiệp năm gần Tốc độ tăng trưởng doanh thu quý đánh giá so với quý kỳ năm trước doanh nghiệp ROE năm ước tính sở ROE lũy kế từ đầu năm đến thời điểm đánh giá Số năm hoạt động doanh nghiệp ngành Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (phạm vi tiêu thụ sản phẩm) Ảnh hưởng tình hình trị 1,20 Có sách khuyến khích, ưu đãi doanh nghiệp tận dụng tốt, phát huy hiệu cao Có phụ thuộc, ảnh hưởng khơng đáng kể 80,00 0,96 100,00 1,50 100,00 1,50 1,50 Dễ dàng tìm kiếm nhà cung cấp thị trường Nhu cầu sản phẩm thị trường lớn >20% 100,00 1,50 1,50 >19% 100,00 1,50 1,50 >20% 100,00 1,50 1,50 16-19% 80,00 1,20 1,80 năm 40,00 0,72 1,50 Toàn quốc, có hoạt động xuất 100,00 1,50 1,50 Các sách thị trường 100,00 1,50 khoa luan, tieu luan131 of 102 1,50 1,50 Tai lieu, luan van132 of 102 sách nước - thị trường xuất sản phẩm doanh nghiệp Uy tín doanh nghiệp Mức độ bảo hiểm tài sản Ảnh hưởng biến động nhân đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp năm gần Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp theo đánh giá cán tín dụng Triển vọng phát triển doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Doanh nghiệp có xây dựng website riêng khơng? Mạng lưới thu mua tiêu thụ sản phẩm Đánh giá cơng tác bảo quản, phịng dịch an tồn vệ sinh doanh nghiệp Đánh giá công tác xử lý nước thải giảm thiểu mức độ ô nhiễm mơi trường doanh nghiệp Tình trạng dư nợ ngân hàng khác 12 tháng qua 1,50 1,50 1,20 Tình hình quan hệ tín dụng nhóm khách hàng liên quan MHB tổ chức tín dụng khác (nếu khơng có nhóm khách hàng liên quan, tiêu đối chiếu với tiêu: tình hình dư nợ hạn dư nợ tại MHB) Tổng điểm thơng tin phi tài 0,60 1,50 1,50 0,60 1,50 2,10 1,20 3,00 xuất thuận lợi, doanh nghiệp cập nhật thường xuyên có quy trình hoạt động tn thủ theo u cầu thị trường xuất Rất có uy tín Từ 30% đến 50% Có biến động, ảnh hưởng tích cực hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Rất dễ dàng, huy động từ nhiều nguồn khác với quy mơ đáp ứng nhu cầu phát triển doanh nghiệp Phát triển mức độ trung bình tương đối vững đến năm tới Có website, thơng tin cập nhật thường xuyên Có mạng lưới thu mua tiêu thụ sản phẩm Đạt yêu cầu chấp hành đầy đủ cơng tác phịng dịch an tồn vệ sinh theo quy định Đạt yêu cầu chấp hành đầy đủ theo quy định Khơng có nợ q hạn nợ cấu/khơng có dư nợ vay ngân hàng khác Khơng có nợ q hạn nợ cấu/khơng có dư nợ vay ngân hàng khác 100,00 60,00 100,00 1,50 0,90 1,20 100,00 1,50 80,00 1,20 100,00 0,60 100,00 1,50 100,00 2,10 100,00 1,20 100,00 3,00 100,00 0,60 95,25 Thí dụ: XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP CĨ QUY MƠ NHỎ HƠN Kỳ báo cáo: 30/06/2010 Tên doanh nghiệp : Doanh nghiệp B Ngành hoạt động: Dầu khí, hóa dầu Mã khách hàng : 222018018 Loại hình doanh nghiệp: Khác Tổng dư nợ : 300 Tr/đ Điểm quy mô: Mã số thuế :222018018 Quy mơ doanh nghiệp: Siêu nhỏ Tình trạng nợ q hạn : Khơng Kiểm tốn báo cáo tài chính: Khơng Thời hạn vay : Chỉ có nợ vay ngắn hạn Điểm cho thơng tin tài Điểm cho thơng tin phi tài Tổng cộng Xếp loại doanh nghiệp Nhóm nợ khoa luan, tieu luan132 of 102 TỔNG SỐ ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP Tỷ trọng (%) Điểm số 25,00 84,00 70,00 95,96 Loại AA, độ rủi ro thấp Nợ nhóm Điểm số x tỷ trọng 21,00 67,17 88,17 Tai lieu, luan van133 of 102 Thơng tin tài Các tiêu * Chỉ tiêu khoản - Khả toán hành - Khả toán nhanh * Chỉ tiêu hoạt động - Vòng quay vốn lưu động - Vòng quay hàng tồn kho - Vòng quay khoản phải thu * Chỉ tiêu cân nợ - Tổng nợ phải trả/tổng tài sản * Chỉ tiêu thu nhập - Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/doanh thu - Lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu bình quân - Lợi nhuận sau thuế/tổng tài sản bình qn Tổng điểm thơng tin tài Thơng tin phi tài Các tiêu I Trình độ quản lý điều hành doanh nghiệp Kinh nghiệm quản lý người trực tiếp điều hành doanh nghiệp (lấy chức danh từ phó phịng tương đương trở lên) Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý doanh nghiệp Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý doanh nghiệp theo đánh giá cán tín dụng Tính động độ nhạy bén ban lãnh đạo doanh nghiệp với thay đổi thị trường theo đánh giá cán tín dụng Môi trường nhân nội Mức độ ổn định địa điểm kinh doanh Cộng II Quan hệ với ngân hàng Số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn ngân hàng 12 tháng qua Tỷ trọng nợ gốc cấu lại/tổng dư nợ thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ Tỷ trọng nợ hạn thực tế/tổng dư nợ thời điểm đánh giá Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng (thư tín dụng, bảo lãnh, cam kết tốn khác, ) Thiện chí trả nợ khách hàng theo đánh giá cán tín dụng Tình hình cung cấp thông tin khách hàng theo yêu cầu ngân hàng 12 tháng qua khoa luan, tieu luan133 of 102 Tỷ trọng (%) 25,00 10,00 15,00 25,00 9,00 9,00 7,00 25,00 25,00 25,00 5,00 10,00 10,00 Giá trị Tỷ trọng (%) 5,00 Điểm số Điểm số x tỷ trọng 1,75 0,95 100,00 100,00 10,00 15,00 7,21 16,29 250,00 100,00 100,00 100,00 9,00 9,00 7,00 39,47 100,00 25,00 0,48 2,52 1,63 20,00 20,00 60,00 1,00 2,00 6,00 84,00 Giá trị Điểm số Điểm số x tỷ trọng 80,00 14,40 17,00 18,00 năm 17,00 Đại học 100,00 18,00 Tốt 100,00 16,00 Rất động 100,00 16,00 16,00 Tạo điều kiện cho việc thu hút, giữ chân tạo điều kiện phát triển cho nhân viên Toàn địa điểm sở hữu doanh nghiệp thành viên góp vốn 100,00 16,00 100,00 15,00 78,40 x 5% = 3,92 15,00 60,00 14,00 80,00 11,20 14,00 lần, khơng có nợ cấu 10 100,00 14,00 14,00 14,00 Trả nợ hạn Trả nợ hạn 100,00 100,00 14,00 14,00 100,00 3,00 3,00 Tốt, tận dụng hội tốt cho phát triển doanh nghiệp Có thiện chí tốt 100,00 3,00 3,00 Đầy đủ, rõ ràng 100,00 3,00 3,00 Tai lieu, luan van134 of 102 Tỷ doanh thu chuyển qua ngân hàng tổng doanh thu so với tỷ trọng tài trợ vốn ngân hàng (trong 12 tháng qua) Tỷ trọng doanh số tiền tài khoản ngân hàng so với doanh số cho vay (trong 12 tháng qua) Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gởi dịch vụ khác) ngân hàng so với ngân hàng khác Thời gian quan hệ tín dụng với ngân hàng Số lượng ngân hàng mà doanh nghiệp có quan hệ tín dụng Tình trạng nợ ngân hàng khác 12 tháng qua Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm cán tín dụng Cộng III Đánh giá ngành yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp đầu vào Sự phụ thuộc vào số khách hàng đầu Triển vọng phát triển ngành Tốc độ tăng trưởng doanh thu bình quân năm gần Phạm vi hoạt động doanh nghiệp Cộng IV Đánh giá tình hình kinh doanh Tỷ trọng số tiền trả chậm 90 ngày so với tổng phải thu 12 tháng gần Mức độ bảo hiểm tài sản Đánh giá cán tín dụng điều kiện máy móc, thiết bị phục vụ cho sản xuất, kinh doanh Uy tín doanh nghiệp thị trường Ảnh hưởng biến động nhân nội đến hoạt động kinh doanh năm gần Lợi so sánh Chiến lược tiếp cận thị trường doanh nghiệp Chênh lệch biến động giá sản phẩm thị trường so với biến động đầu vào 12 tháng qua Khả sản phẩm phương án kinh doanh bị đào thải sản phẩm khác Cộng Tổng điểm thơng tin phi tài khoa luan, tieu luan134 of 102 4,00 330% 100,00 4,00 4,00 330% 100,00 4,00 4,00 Được thiết lập, không thường xuyên 80,00 3,20 6,00 7,00 ≥ năm 100,00 100,00 6,00 7,00 6,00 Khơng có nợ ngân hàng khác Duy trì tốt 100,00 6,00 100,00 4,00 4,00 96,40 x 60% = 57,84 15,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Ít phụ thuộc Ít phụ thuộc Tốt 20% 20,00 Tồn quốc 20,00 12,00 Không 100,00 12,00 12,00 10,00 100% Tốt 100,00 100,00 12,00 10,00 12,00 12,00 Rất có uy tín Khơng ảnh hưởng 100,00 100,00 12,00 12,00 12,00 10,00 Rất phụ thuộc Quan tâm có kế hoạch rõ ràng; nhiên hiệu chưa cao Tăng với biên độ cao so với biên độ biến động nguyên liệu đầu vào Bình thường 100,00 80,00 12,00 8,00 100,00 10 80,00 8,00 10,00 10,00 100,00 100,00 100,00 100,00 20,00 20,00 20,00 20,00 100,00 20,00 100,00 x 15% = 15,00 96,00 x 20% = 19,20 3,92 + 57,84 + 15,00 + 19,20 = 95,96 Tai lieu, luan van135 of 102 Thí dụ: THƠNG TIN TỔNG HỢP VỀ XẾP HẠNG HỘ KINH DOANH Tên khách hàng : Nguyễn Văn C Xếp hạng khách hàng: AAA Mã khách hàng : 334000100 Xếp loại rủi ro: Rủi ro thấp Loại giấy tờ : Giấy chứng minh nhân dân Tổng dư nợ: 350.000.000 đ ĐÁNH GIÁ VÀ CHẤM ĐIỂM KHÁCH HÀNG Tỷ trọng Giá trị Điểm số Điểm số x % tỷ trọng * THÔNG TIN VỀ CHỦ HỘ KINH DOANH 15,00 Tuổi 16,00 Từ 25 đến 29 tuổi từ 51đến 80 12,80 55 tuổi Lý lịch tư pháp 4,00 Tốt 100 4,00 Trình độ học vấn 8,00 Cao đẳng tương đương 80 6,40 Tình trạng nhân 8,00 Ổn định độc 100 8,00 thân Thời gian lưu trú địa bàn 5,00 10 năm 100 5,00 Tình trạng chỗ 10,00 Nhà sở hữu riêng 100 10,00 Thâm niên hoạt động kinh doanh 16,00 10 năm 100 16,00 Quyền sở hữu địa điểm kinh doanh 10,00 Thuộc sở hữu người 100 10,00 vay/thuộc sở hữu người thân gia đình Rủi ro liên quan đến ngành nghề kinh doanh 8,00 Rất thấp 100 8,00 Đánh giá mối quan hệ chủ hộ kinh doanh 4,00 Có uy tính với cộng đồng 100 4,00 Đánh giá cán tín dụng gia cảnh 5,00 Gia cảnh thể thịnh 100 5,00 khách hàng so với mức chung vùng vượng Giá trị hợp đồng bảo hiểm nhân thọ so với tổng 6,00 10% 40 2,40 dư nợ Điểm cho tiêu hộ kinh doanh x tỷ trọng cho tiêu hộ kinh doanh = 91,60 x 15% = 13,74 * HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 20,00 Mục tiêu, kế hoạch kinh doanh năm tới 7,00 Có mục tiêu kế kinh 100 7,00 doanh rõ ràng, khả thi bắt đầu/trong giai đoạn triển khai Phương pháp tổ chức sản xuất kinh doanh 10,00 Mức độ tổ chức bình thường 60 6,00 Ghi chép sổ sách kế toán 10,00 Đầy đủ, rõ ràng 100 10,00 Số năm làm việc bình quân người lao động 7,00 10 năm 100 7,00 hộ kinh doanh Tuổi nghề bình quân người lao động hộ 7,00 10 năm 100 7,00 kinh doanh Mức độ quan tâm hộ kinh doanh việc 7,00 Rất quan tâm có kế hoạch cụ 100 7,00 tạo dựng uy tín, thương hiệu chất lượng phục thể vụ Mức độ chấp hành hộ kinh doanh nghĩa 4,00 Chấp hành tốt 100 4,00 vụ ngân sách Nhà nước Mức độ chấp hành hộ kinh doanh quy 4,00 Không vi phạm 100 4,00 định liên quan đến: Sử dụng lao động (bảo hiểm xã hội, an tồn lao động, ); nhiễm môi trường; sản phẩm không rõ nguồn gốc; vệ sinh an tồn thực phẩm; lấn chiếm lịng đường; Quan hệ với nhà cung cấp yếu tố đầu vào 7,00 Tốt 100 7,00 Quan hệ với đối tác mua hàng 7,00 Có khách hàng truyền thống, uy 100 7,00 tín Tốc độ tăng trưởng doanh thu trung bình năm 5,00 5% 60 3,00 hộ kinh doanh năm gần Triển vọng phát triển hộ kinh doanh theo 7,00 Phát triển mức bình thường 80 5,60 đánh giá cán tín dụng vững đến năm tới Tình trạng dư nợ TCTD khác 12 18,00 Luôn trả nợ hạn 100 18,00 tháng qua có dư nợ MHB Các tiêu khoa luan, tieu luan135 of 102 Tai lieu, luan van136 of 102 Điểm cho tiêu hoạt động kinh doanh x tỷ trọng cho tiêu hoạt động kinh doanh = 92,60 x 20% = 18,52 * QUAN HỆ TẠI NGÂN HÀNG 45,00 Số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn 24,00 Luôn trả nợ hạn 100 24,00 ngân hàng MHB 12 tháng vừa qua Tỷ trọng nợ cấu lại/hoặc nợ hạn tổng 26,00 Luôn trả nợ hạn 100 26,00 dư nợ ngân hàng MHB thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn ngân hàng MHB dư 15,00 Luôn trả nợ hạn 100 15,00 nợ Tỷ trọng nợ hạn tổng dư nợ ngân 12,00 Luôn trả nợ hạn 12,00 hàng MHB thời điểm đánh giá Thời gian quan hệ với ngân hàng MHB 7,00 năm 80 5,60 Tình hình cung cấp thơng tin hộ kinh doanh 4,00 Tích cực việc cung cấp 100 4,00 theo yêu cầu ngân hàng 12 tháng qua thông tin đầy đủ, thời hạn đảm bảo theo yêu cầu ngân hàng Có sử dụng dịch vụ tài khoản tiền gởi MHB? 8,00 Có sử dụng 100 8,00 Định hướng quan hệ tín dụng với hộ kinh doanh 4,00 Mở rộng tín dụng 100 4,00 theo quan điểm cán tín dụng Điểm cho tiêu quan hệ với ngân hàng x tỷ trọng cho tiêu quan hệ với ngân hàng = 98,60 x 45% = 44,37 * PHƯƠNG ÁN KINH DOANH/ĐẦU TƯ 20,00 Sản phẩm phương án kinh doanh 5,00 Là sản phẩm sản xuất, kinh 100 5,00 doanh Đối tượng khách hàng phương án kinh 6,00 Là khách hàng có quan hệ 100 6,00 doanh thường xuyên Mức độ ổn định đầu vào 6,00 Có mối quan hệ bền vững với 100 6,00 nhà cung cấp, đáp ứng đầy đủ nhu cầu kinh doanh Biên độ biến động giá nguyên vật liệu, 6,00 Biến động từ 10% trở lên 40 2,40 sản phẩm đầu vào 12 tháng vừa qua Xu hướng biến động giá sản phẩm phương 6,00 Biến động từ 10% trở lên 40 2,40 án kinh doanh thị trường 12 tháng vừa qua Sự thay đổi mơi trường tự nhiên tính 3,00 Rất phụ thuộc 100 3,00 chất mùa vụ có ảnh hưởng đến phương án kinh doanh hay không? Tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án kinh 8,00 30% 60 4,80 doanh EBIT/vốn tự có 8,00 12% 60 4,80 Biến động EBIT/vốn đầu tư giá sản 6,00 12% 80 4,80 lượng tiêu thụ giảm 10% Tỷ suất lợi nhuận doanh thu 10,00 5% 60 6,00 phương án kinh doanh Số ngày trả chậm bình quân khoản phải 4,00 10 ngày 100 4,00 thu Khả trả nợ gốc đến hạn năm tới 20,00 lần 60 12,00 Đánh giá cán tín dụng khả trả nợ 2,00 Hồn tồn có khả trả nợ 100 2,00 khách hàng Bảo hiểm cho tài sản phương án đầu tư 10,00 Có mua bảo hiểm 100 10 Điểm cho tiêu phương án kinh doanh x tỷ trọng cho tiêu phương án kinh doanh = 73,20 x 20% = 14,64 TỔNG ĐIỂM 13,74 + 18,52 + 44,37 + 14,64 = 91,27 khoa luan, tieu luan136 of 102 Tai lieu, luan van137 of 102 Phụ lục 4: Tình hình HĐV cho vay TCTD địa bàn tỉnh Trà Vinh Tình hình HĐV TCTD địa bàn tỉnh Trà Vinh Đơn vị tính: tỷ VNĐ Năm 2006 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Vốn huy động theo loại hình TCTD 1.330 1.915 2.738 3.710 - NHTMNN + NHTMCP vốn NN chi phối 1.217 1.554 2.189 2.871 190 378 625 171 171 214 - NHTMCP - QTD 113 (Nguồn: Tổng hợp báo cáo NHNN tỉnh Trà Vinh từ năm 2006-2009) Tỷ trọng vốn huy động NH MHB CN Trà Vinh địa bàn Đơn vị tính: Triệu đồng 2006 Năm Chỉ tiêu S.tiền VHĐ 1.330.000 2007 % S.tiền 2008 % 100 1.915.000 S.tiền 2009 % 100 2.738.000 S.tiền % 100 3.710.000 100 toàn địa bàn VHĐ MHB 149.371 11,23 197.518 10,31 312.071 11,40 365.154 9,84 CN Trà Vinh (Nguồn: Tổng hợp số liệu từ báo cáo hoạt động kinh doanh NH MHB CN Trà Vinh báo cáo NHNN Trà Vinh từ năm 2006 – 2009) Tổng hợp dư nợ TCTD địa bàn tỉnh Trà Vinh Đơn vị tính: tỷ VNĐ Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 Tổng dư nợ, đó: 3.381 4.151 5.322 7.048 - Khối NHTMNN+NHTMCP vốn NN chi phối 3.151 3.808 4.892 6.422 435 559 628 807 - 74 130 194 230 269 300 432 Trong NH MHB CN Trà Vinh - Khối NHTMCP - Khối QTD (Nguồn: Tổng hợp báo cáo NHNN tỉnh Trà Vinh từ năm 2006-2009) khoa luan, tieu luan137 of 102 Tai lieu, luan van138 of 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS.Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên), Lý thuyết tài tiền tệ - NXB Đại học Quốc gia TP.Hồ Chí Minh PGS.TS.Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại - NXB Đại học Quốc gia TP.Hồ Chí Minh PGS.TS.Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên), Tín dụng ngân hàng - NXB Đại học Quốc gia TP.Hồ Chí Minh PGS.TS.Trần Huy Hoàng (Chủ biên)(2007), Quản trị ngân hàng-NXB Lao động xã hội Cục thống kê tỉnh Trà Vinh – Niên giám thống kê 2005-2009 - NXB Thông tin truyền thông Báo cáo tổng hợp Ngân hàng Nhà nước tỉnh Trà Vinh qua năm 2006 -2009 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm 2006-2009 NH MHB CN TV Báo cáo tổng kế phong trào thi đua năm 2006-2010 phương hướng công tác thi đua 2010-2015 Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Báo cáo trị Tỉnh Đảng Trà Vinh 2005-2010 phương hướng phát triển năm 2011-2015 10 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Các tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ sung 11 Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, số: 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 12 Quyết định số: 74/QĐ-NHN ngày 21/12/2009 Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng MHB V/v Ban hành quy chế tín dụng khách hàng 13 Quyết định số: 76/QĐ-NHN ngày 21/12/2009 Tổng giám đốc ngân hàng MHB V/v Ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng 14 Các Website: - www.mhb.com.vn Ngân hàng MHB - www.travinh.gov.vn Cổng thông tin điện tử tỉnh trà vinh - xuctientravinh.com.vn Xúc tiến đầu tư & thương mại – Du lịch Trà Vinh - www.thesaisontimes.vn Thời báo kinh tế Sài Gòn - phapluattp.vn khoa luan, tieu luan138 of 102 Pháp luật TP.Hồ Chí Minh Tai lieu, luan van139 of 102 NHỮNG ĐIỂM MỚI CỦA LUẬN VĂN Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Học viên : Kim Hữu Nghĩa Khóa : K17 (2007-2010) Mã ngành : 60.31.12 Luận văn Thạc sĩ kinh tế : Có thành cơng sau : - Chương I : Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Tác giả trình bày tổng quát tín dụng tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Cuối chương tác giả trình bày học kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng số nước khu vực Thái Lan, Nhật Bản, Mỹ học kinh nghiệm cho Việt Nam, nội dung thành công tác giả chương - Chương II : Thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh Luận văn giới thiệu tình hình kinh tế xã hội Trà Vinh, tình hình hoạt động huy động vốn, tín dụng ngân hàng thời gian qua Các số liệu có liên quan trích dẫn rõ ràng Luận văn đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng từ rút tồn chất lượng tín dụng ngân hàng Luận văn phân tích chi tiết nguyên nhân tồn phía ngân hàng, khách hàng nguyên nhân khác - Chương III : Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh Trong chương này, trước tiên tác giả trình bày định hướng phát triển ngân hàng thời gian tới, từ đề giải pháp vĩ mô vi mô để nâng cao chất lượng tín dụng tăng cường chất lượng thẩm định dự án, nâng cao lực phẩm chất viên chức ngân hàng, … đáng ngân hàng quan tâm khoa luan, tieu luan139 of 102 ... chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh - Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng. .. trạng chất lượng tín dụng ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Trà Vinh thời gian qua, tìm tồn khó khăn vướng mắc cần giải - Đưa giải pháp có sở khoa học nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân. .. đến phát triển ngân hàng Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cốt yếu hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn nay; bên cạnh tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng