Khóa luận kiểm soát rủi ro tín dụng quy trình cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thừa thiên huế – chi nhánh nam sông hương

Khóa luậ n tố t nghiệ p GVHD: Th.S Hồng Thị Kim Thoa DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Tên thương hiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CIC Credit Information Center (Trung tâm Thơng tin Tín dụng) DN Doanh nghiệp HĐBĐ Hợp đồng bảo đảm HĐTD Hợp đồng tín dụng IPCAS Interbank Payment and Customer Accounting System (Hệ thống toán kế toán khách hàng) KSNB Kiểm soát nội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại ODA Official Development Assistance (Hỗ trợ phát triển thức) PASXKD/DAĐT Phương án sản xuất kinh doanh/ Dự án đầu tư TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo SVTH: Nguyễ n Trầ n Mỹ Linh ii Khóa luậ n tố t nghiệ p GVHD: Th.S Hoàng Thị Kim Thoa DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 – Tình hình nhân Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Nam Sông Hương giai đoạn 2016-2018 35 Bảng 2.2 – Tình hình tài sản - nguồn vốn Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Nam Sông Hương giai đoạn 2016-2018 .38 Bảng 2.3 – Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Nam Sông Hương giai đoạn 2016- 2018 .41 Bảng 2.4 – Tình hình dư nợ theo thời hạn vay Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Nam Sông Hương giai đoạn 2016- 2018 43 Bảng 2.5 – Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Nam Sông Hương giai đoạn 2016- 2018 46 SVTH: Nguyễ n Trầ n Mỹ Linh iii Khóa luậ n tố t nghiệ p GVHD: Th.S Hoàng Thị Kim Thoa DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 - Bộ máy tổ chức quản lý NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế - Chi nhánh Nam Sông Hương 33 SVTH: Nguyễ n Trầ n Mỹ Linh iv Khóa luậ n tố t nghiệ p GVHD: Th.S Hoàng Thị Kim Thoa MỤC LỤC Trang LỜI CÁM ƠN I DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT II DANH MỤC BẢNG BIỂU III DANH MỤC SƠ ĐỒ IV MỤC LỤC .V PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ .1 I.1 Tính cấp thiết đề tài I.2 Mục tiêu nghiên cứu I.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 I.4 Phương pháp nghiên cứu .2 I.5 Kết cấu khóa luận PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG QUY TRÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại .6 1.1.3 Khái niệm phân loại hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .6 1.1.4.Quy trình cho vay ngân hàng thương mại .9 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 12 1.2.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 18 1.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay ngân hàng thương mại 19 1.3.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay 20 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay 20 SVTH: Nguyễ n Trầ n Mỹ Linh v Khóa luậ n tố t nghiệ p GVHD: Th.S Hồng Thị Kim Thoa 1.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA THIÊN HUẾ - CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG 32 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh Nam Sông Hương 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế - Chi nhánh Nam Sông Hương .32 2.1.2 Chức hoạt động NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế – Chi nhánh Nam Sông Hương 33 2.1.3 Tổ chức máy quản lý NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế – Chi nhánh Nam Sông Hương .33 2.1.4 Các nguồn lực hoạt động NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế – Chi nhánh Nam Sông Hương .35 2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế – Chi nhánh Nam Sông Hương .44 2.2.1 Thực trạng tín dụng NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế – Chi nhánh Nam Sông Hương .44 2.2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế - Chi nhánh Nam Sông Hương .48 CHƯƠNG GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA THIÊN HUẾ - CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG .65 3.1 Đánh giá kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế - Chi nhánh Nam Sông Hương 65 3.1.1 Những kết đạt 65 3.1.2 Tồn nguyên nhân 67 3.2 Một số giải pháp góp phần hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế - Chi nhánh Nam Sông Hương 71 SVTH: Nguyễ n Trầ n Mỹ Linh vi Khóa luậ n tố t nghiệ p GVHD: Th.S Hoàng Thị Kim Thoa 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện yếu tố nhân 71 3.2.2 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng 70 3.2.3 Nâng cấp hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng .71 3.2.4 Giải pháp hoàn thiện thủ tục kiểm sốt rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 78 III.1 KẾT LUẬN 78 III.2 KIẾN NGHỊ .79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC GIẤY XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP SVTH: Nguyễ n Trầ n Mỹ Linh vii Khóa luậ n tố t nghiệ p GVHD: PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ I.1 Tính cấp thiết đề tài Trong phát triển kinh tế nay, hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng, đặc biệt quốc gia phát triển Việt Nam Hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đời từ cuối năm 80 kỉ XX kinh tế đất nước giai đoạn chuyển mình, có nhiều thay đổi Các NHTM ngày thể vị trí quan trọng, then chốt việc huy động vốn đầu tư, phân phối nguồn lực xã hội, kích thích tăng trưởng kinh tế, ổn định lạm phát tạo công ăn việc làm cho nhiều người dân Bên cạnh đó, trước hội thách thức tiến trình hội nhập với kinh tế quốc tế, vấn đề khả cạnh tranh NHTM nước cần cải thiện nâng cao so với NHTM nước khác, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro từ việc nợ hạn không thu hồi chuyển dần sang nợ xấu ngày tăng Mặt khác, tín dụng ln hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, đó, ngân hàng muốn tồn phát triển lâu dài cần phải có chiến lược, giải pháp để tăng khả cạnh tranh nâng cao chất lượng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng thích hợp hiệu Các ngân hàng không ngừng đưa biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng để quản lý chặt chẽ hoạt động tín dụng hạn chế rủi ro mức thấp Tuy nhiên, công việc khó khăn mà ngân hàng chưa thể hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Trong quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng có ảnh hưởng lớn chất lượng tín dụng ngân hàng nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế – Chi nhánh Nam Sơng Hương nói riêng Xuất phát từ thực trạng thực tế em lựa chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng quy trình cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế – Chi nhánh Nam Sông Hương” để nghiên cứu làm đề tài khóa luận, đồng thời SVTH: Nguyễ n Trầ n Mỹ Linh Khóa luậ n tố t nghiệ p GVHD: mong muốn góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian tới I.2 Mục tiêu nghiên cứu - Làm rõ khái niệm, nội dung liên quan đến quy trình hoạt động tín dụng, loại rủi ro hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng NHTM - Đánh giá hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Nam Sông Hương nhằm rút thành tựu đạt tồn tại, hạn chế cần giải theo yêu cầu thực tiễn - Và sở lý luận thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng, đề xuất đưa số biện pháp nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra – kiểm soát cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Nam Sông Hương I.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Khóa luận nghiên cứu tập trung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng áp dụng quy trình cho vay Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Nam Sông Hương - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi nội dung: Hệ thống kiểm soát hạn chế việc quản lý loại rủi ro cụ thể NHTM rủi ro tín dụng khách hàng DN + Phạm vi khơng gian: Phịng kinh doanh Ngân hàng Agribank - chi nhánh Nam Sông Hương, thành phố Huế + Phạm vi thời gian: Nguồn số liệu nghiên cứu để làm đề tài khoảng thời gian năm từ 2016-2018 I.4 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: - Phương pháp tham khảo, nghiên cứu tài liệu: Phương pháp tham khảo tài liệu từ thư viện trường, quy định pháp luật, báo, viết liên quan SVTH: Nguyễ n Trầ n Mỹ Linh Khóa luậ n tố t nghiệ p GVHD: website nhằm hệ thống hóa, tổng hợp lý luận lý thuyết làm sở để tìm hiểu thực trạng hoạt động kiểm tra, kiểm sốt cơng tác quản lý tín dụng từ đánh giá hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình tín dụng ngân hàng Phương pháp chủ yếu áp dụng Chương I - Phương pháp vấn trực tiếp: Trao đổi trực tiếp với CBTD phịng Kinh doanh, phịng Kế tốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế - Chi nhánh Nam Sông Hương hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng, phù hợp với điệu kiện thời gian không gian cụ thể - Phương pháp quan sát: Quan sát công việc CBTD phòng Kinh doanh cán phòng Kế tốn để thấy cơng việc cụ thể hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay Chi nhánh - Phương pháp phân tích số liệu: Phương pháp sử dụng để tiến hành phân tích, so sánh, tổng hợp thơng tin từ báo cáo tài (BCTC), hồ sơ cho vay, hồ sơ thẩm định thu thập từ đánh giá hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay khách hàng DN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế - Chi nhánh Nam Sông Hương qua ba năm 2016-2018 I.5 Kết cấu khóa luận Nội dung đề tài gồm phần: Phần I – Đặt vấn đề Phần II – Nội dung kết nghiên cứu Trong gồm ba chương: Chương 1: Cơ sở lí luận kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế - Chi nhánh Nam Sông Hương Chương 3: Đánh giá giải pháp góp phần hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế - Chi nhánh Nam Sông Hương SVTH: Nguyễ n Trầ n Mỹ Linh Khóa luậ n tố t nghiệ p GVHD: Phần III – Kết luận kiến nghị SVTH: Nguyễ n Trầ n Mỹ Linh ... TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA THIÊN HUẾ - CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG 32 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông. .. ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA THIÊN HUẾ - CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG 3.1 Đánh giá hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng quy. .. sốt rủi ro tín dụng quy trình cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Thừa Thiên Huế – Chi nhánh Nam Sông Hương? ??, em đạt số mục tiêu sau: - Tìm hiểu thực trạng áp dụng quy trình tín dụng