Nâng cao hiệu quả tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh long an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - NGUYỄN THANH TÂM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Long An, tháng 12 năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN NGUYỄN THANH TÂM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN KIM CHUNG Long An, tháng 12 năm 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết luận văn trung thực chưa cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu luận văn có nguồn gốc ghi rõ ràng./ Học viên thực luận văn Nguyễn Thanh Tâm ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian làm việc nghiêm túc, tác giả hoàn thành luận văn cao học ngành Tài - Ngân hàng với đề tài: “Nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Long An” Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy (Cô) trường Đại học Kinh Tế Công Nghiệp Long An tận tình giảng dạy, trang bị kiến thức tảng cho tác giả trình học tập trường Đồng thời, tác giả bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy TS Nguyễn Kim Chung nhiệt tình hướng dẫn tạo điều kiện, động viên giúp đỡ cho tơi q trình nghiên cứu Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc Agribank Long An tạo điều kiện, động viên, hỗ trợ tơi nhiều để hoàn thiện luận văn Mặc dù cố gắng khả có hạn nên chắn luận văn tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Vì vậy, tác giả mong nhận ý kiến nhận xét, đánh giá Thầy/ Cô bạn Tôi xin chân thành cảm ơn! Học viên thực luận văn Nguyễn Thanh Tâm iii NỘI DUNG TÓM TẮT Trong thời kỳ kinh tế phát triển nóng nay, vấn đề hiệu cho vay vấn đề lớn kinh tế nói chung với ngân hàng nói riêng Các DN ngày phát triển nên cần nhiều nguồn vốn từ ngân hàng vấn đề nâng cao hiệu tín dụng khách hàng DN có ý nghĩa to lớn trước mắt lâu dài Thông qua nội dung ba chương trình bày, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Hệ thống hoá vấn đề hoạt động tín dụng, hiệu cho vay Từ khẳng định cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay ngân hàng khách hàng DN - Phân tích thực trạng hiệu cho vay Agribank Long An DN Từ rút vấn đề cịn tồn nguyên nhân tồn - Trên sở phân tích thực tế hoạt động tín dụng DN Agribank Long An, kết hợp với mục tiêu định hướng phát triển ngân hàng, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng khách hàng DN Agribank Long An Thêm vào đó, nghiên cứu cần xem tài liệu tham khảo hữu ích cho nhà nghiên cứu quan tâm đến lĩnh vực nghiên cứu Đây vấn đề gợi mở cho người quan tâm tiếp tục nghiên cứu./ iv ABSTRACT In the current period of hot economic development, lending efficiency has always been a big problem in the economy in general and with banks in particular Businesses are growing, so they need a lot of capital from banks so the issue of improving credit efficiency for corporate customers has great significance in the immediate and long-term Through the content of the three chapters presented, the thesis has completed the following tasks: - Systematizing the basic issues of credit operations, loan effectiveness Since then affirming the need to improve bank lending efficiency for corporate customers - Analyzing the status of loan efficiency at Agribank Long An for enterprises From there draw out the remaining problems and the causes of those problems - Based on the factual analysis of credit operations for businesses in Agribank Long An, combined with the objectives and development orientation of the bank, the thesis has proposed some solutions and recommendations to raise High credit efficiency for corporate customers at Agribank Long An In addition, research should be viewed as a useful reference for researchers interested in this area of research These are new issues that are open to those interested in continuing research./ v MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii NỘI DUNG TÓM TẮT .iii ABSTRACT iv MỤC LỤC .v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .ix DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU .x DANH MỤC HÌNH VẼ .xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU PHẠM VI NGHIÊN CỨU CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN VĂN PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU TỐNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU TRƯỚC KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ TÍN DỤNG DOANH 1.1 Lý luận tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng .6 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng .7 vi 1.2 Lý luận tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng doanh nghiệp 1.2.2 Sự cần thiết phải cấp tín dụng doanh nghiệp .9 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 10 1.2.4 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .11 1.3 Các nhân tố ảnh ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Nhân tố khách quan .12 1.3.2 Nhân tố chủ quan 14 1.4 Kinh nghiệm nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp số ngân hàng thương mại địa bàn học kinh nghiệm rút cho ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Long An 16 1.4.1 Kinh nghiệm nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp số ngân hàng thương mại địa bàn 16 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút cho ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Long An .19 KẾT LUẬN CHƯƠNG .20 CHƯƠNG 21 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH LONG AN .21 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An .21 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 21 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ lĩnh vực kinh doanh ngân hàng .21 2.1.3 Cơ cấu tổ chức chức phận 23 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh .26 2.2 Thực trạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An 27 2.2.1 Sản phẩm tín dụng khách hàng doanh nghiệp 27 vii 2.2.2 Cơ sở pháp lý hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp .28 2.2.3 Quy trình xét duyệt tín dụng khách hàng doanh nghiệp 29 2.2.4 Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng doanh nghiêp 31 2.2.5 Thực trạng hiệu tín dụng khách hàng doanh nghiệp .33 2.3 Đánh giá chung hiệu tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát riển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An .41 2.3.1 Kết đạt 41 2.3.2 Tồn hạn chế .42 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 43 KẾT LUẬN CHƯƠNG .46 CHƯƠNG 47 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH LONG AN .47 3.1 Định hướng hoạt động mục tiêu thực ngân hàng Nông nghiệp Phát riển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An 47 3.1.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2025 47 3.1.2 Mục tiêu thực Chi nhánh tỉnh Long An đến năm 2025 49 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Nơng nghiệp Phát riển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An 50 3.2.1 Tuân thủ quy trình tín dụng cách tuyệt đối .50 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp .51 3.2.3 Xây dựng sách tín dụng doanh nghiệp hiệu .53 3.2.4 Nâng cao biện pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu khoản cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp .54 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng .54 3.2.6 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề .59 3.2.7 Thường xuyên tập huấn bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn đội ngũ cán tín dụng .60 viii 3.2.8 Nâng cao chất lượng phục vụ, chăm sóc khách hàng 62 3.3 Một số kiến nghị 63 3.3.1 Đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An .63 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 64 3.3.3 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Long An .67 3.4 Hạn chế hướng nghiên cứu .67 KẾT LUẬN .68 TÀI LIỆU THAM KHẢO .69 56 vay khoản nợ doanh nghiệp có rủi ro xảy nhận định yếu tố khác tài sản chấp đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhận chấp Như vậy, thấy cơng tác đào tạo cán qui trình cấp tín dụng nhằm nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp để cán có khả nâng cao chất lượng thẩm định, phân tích tín dụng có tinh thần trách nhiệm đưa định cấp tín dụng Giải khâu mấu chốt này, chi nhánh hạn chế nhiều rủi ro phát sinh ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay Phòng quản lý khách hàng doanh nghiệp, Phòng Quản lý rủi ro cần giám sát doanh nghiệp qua hệ thống chấm điểm tín dụng đảm bảo liệu cập nhật kiểm sốt chặt chẽ; Phịng quản lý KHDN thường xuyên theo dõi chặt tài khoản có mức rủi ro cao hợp tác với khách hàng để phòng ngừa rủi ro, thăm khách hàng quý lần để đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Cán QLKHDN phải cảnh giác với dấu hiệu cảnh báo sớm như: Sự trì hỗn gây khó khăn ngân hàng trình kiểm tra theo định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết phục Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu khoản vay vượt nhu cầu dự kiến, có dấu hiệu cho thấy khách hàng trơng chờ vào nguồn thu nhập bất thường để đáp ứng nghĩa vụ toán, chấp nhận mức lãi suất tăng cao với điều kiện, tài sản bảo đảm có dấu hiệu giảm sút Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần khơng có lý rõ ràng thiếu thuyết phục, chậm toán lãi vay Thay đổi thường xuyên tổ chức ban điều hành, xuất bất đồng mâu thuẫn quản trị điều hành, tranh chấp trình quản lý …Trên sở dấu hiệu có khả phát sinh rủi ro, phận QLKHDN phải tiến hành xác định mức độ nghiêm trọng nguyên nhân gây rủi ro như: Do khách hàng lừa đảo, không hợp tác, suy giảm kinh tế, rủi ro thị trường … để có giải pháp cụ thể.Về nguyên tắc, tất khoản vay có dấu hiệu rủi ro sau rà sốt phải đặt tình trạng theo dõi đặc biệt lựa chọn biện pháp phòng ngừa như: đánh giá khách hàng bất lợi, rà sốt lại tài sản bảo đảm, hồn thiện hồ sơ pháp lý … 57 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội Hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội qui trình cấp tín dụng HSC xây dựng áp dụng chi nhánh thơng qua qui trình cấp tín dụng doanh nghiệp tách bạch khâu: đề xuất, thẩm định rủi ro tác nghiệp nhằm nâng cao mức độ kiểm soát lẫn khâu qui trình Tuy nhiên, cán QLKH, QLRR QTTD thiếu kinh nghiệm nên việc kiểm sốt lẫn cịn hạn chế, sai sót xảy chưa nắm vững qui trình nghiệp vụ Do đó, nhằm nâng cao hiệu kiểm soát phận, Ban lãnh đạo chi nhánh cần bố trí cán phù hợp quản lý khách hàng Cụ thể: Thứ nhất: Đối với cán làm cơng tác tín dụng, lãnh đạo phụ trách nên giao doanh nghiệp có dư nợ thấp, giản đơn có thời gian quan hệ vay vốn chi nhánh Qua đó, nắm vững qui trình kết hợp với hồ sơ vay vốn thực hiện, cán dần hiểu rõ chức trách nhiệm để đưa định cấp tín dụng đảm bảo an tồn vốn cho ngân hàng Thứ hai: Đối với cán làm công tác quản lý rủi ro phải làm vị trí cán quan hệ khách hàng doanh nghiệp để đánh giá độc lập với phận quan hệ khách hàng kiểm sốt sai sót cán QLKH gặp phải nhằm hạn chế rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng Thứ ba: Đối với phận quản trị, phận kiểm sốt q trình cấp tín dụng, cán làm cơng tác quản trị tín dụng phải làm qua vị trí cán quản lý khách hàng để kiểm tra đầy đủ chứng từ cần thiết cho việc giải ngân đáp ứng qui định Thứ tư: Hiện nay, chi nhánh chưa có phận kiểm tra kiểm soát độc lập với qui trình cấp tín dụng Cơng tác tự kiểm tra chi nhánh phận quản lý rủi ro đảm nhiệm Do đó, giải pháp chi nhánh cần phải thực để việc kiểm tra mang tính khách quan tập trung cán bộ, lãnh đạo Phòng giao dịch, Phòng quản lý khách hàng, Phòng kế hoạch tổng hợp … có kinh nghiệm q trình làm cơng tác tín dụng kiểm tra chéo hồ sơ tín dụng Bộ phận QLRR thực kiểm tra hồ sơ không trực tiếp thẩm định Với biện pháp trên, kết tự kiểm tra chi nhánh có chất lượng khắc phục tồn xảy ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh 58 Áp dụng mức lãi suất vay vốn cụ thể đối tượng khách hàng Căn Quyết định số 1425/QĐ-NHNN ngày 07/07/2017 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam: Qui định lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa đồng Việt Nam TCTD, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ số lĩnh vực, ngành kinh tế Theo đó, chi nhánh tuân thủ qui định mức lãi suất tối đa 6,5%/năm khoản vay thuộc đối tượng ưu tiên như: phát triển nông nghiệp, nông thôn, kinh doanh hàng xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ vừa nhằm chia khó khăn với doanh nghiệp hộ, cá nhân Căn theo đạo HSC, chi nhánh triển khai gói ưu đãi lãi suất nhằm góp phần hỗ trợ doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh mặt hàng xuất khẩu.Với gói hỗ trợ này, chi nhánh HSC cấp bù mức lãi suất bán vốn cho chi nhánh, đảm bảo hiệu chi nhánh triển khai gói hỗ trợ Bên cạnh đó, khách hàng cịn lại, mức lãi suất cho vay ngắn hạn chi nhánh 11%/năm Như vậy, khách hàng không thuộc diện đối tượng ưu tiên áp dụng mức lãi suất cho vay ngắn hạn 13%/năm Điều giảm tính cạnh tranh số khách hàng mang lại nguồn thu lớn cho chi nhánh không ưu đãi lãi suất Do đó, giải pháp cần thiết để ổn định khách hàng mang lại nguồn thu lớn cho chi nhánh là: Dựa vào nguồn thu khách hàng theo định kỳ hàng năm, xếp nhóm khách hàng cần quan tâm chăm sóc doanh nghiệp thực dịch vụ ngân hàng: vay vốn, bảo lãnh, chuyển tiền, mở thư tín dụng, doanh số chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, mua bảo hiểm … đảm bảo mức tổng hịa lợi ích cho chi nhánh Chẳng hạn tỷ suất sinh lời hoạt động tín dụng khách hàng mang lại sau trừ khoản chi phí/trên dư nợ bình quân khách hàng đạt mức lợi nhuận dự kiến tính bình qn/khách hàng, chi nhánh tính toán nguồn thu năm khách hàng để đưa mức lãi suất cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn Ngược lại khách hàng đối tượng ưu tiên chi nhánh thu lãi từ hoạt động cho vay đem lại nguồn thu thấp, tiếp thị bán chéo sản phẩm, chi nhánh đề nghị mức lãi suất cao cho nhóm đối tượng khách hàng 59 3.2.6 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Thứ nhất: Rà sốt, đánh giá lại tồn danh mục nợ có vấn đề, tiến hành phân loại nợ có vấn đề theo loại hình doanh nghiệp, theo loại tài sản đảm bảo, theo ngành nghề … để có giải pháp xử lý phù hợp, đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo khách hàng, đánh giá khả thu hồi vốn đến khách hàng Kiên xử lý tài sản bảo đảm khách hàng khơng có khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh, khơng có thiện chí trả nợ Thứ hai: Xây dựng phương án xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro kết hợp với bán nợ xấu cho Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC), công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) khoản nợ đáp ứng điều kiện theo qui định Thứ ba: Tăng cường giám sát chất lượng tín dụng chi nhánh đến khách hàng: thường xuyên rà sốt, đánh giá mức độ khó khăn hoạt động khách hàng để tìm biện pháp tháo gỡ, xử lý kịp thời Định kỳ tổ chức đồn cơng tác kiểm tra thực tế nhằm rà sốt, đánh giá thực trạng hoạt động, thực trạng cấu nợ, đánh giá khả phục hồi khách hàng cấu chi nhánh Thứ tư: Đối với khách hàng thuộc nợ xấu, nợ khơng có khả phục hồi, doanh nghiệp ngừng hoạt động, chi nhánh phải đẩy nhanh tiến độ xử lý tài sản bảo đảm thông qua biện pháp để doanh nghiệp chủ động rao bán tài sản có kiểm sốt ngân hàng thời gian cam kết định; phối hợp với doanh nghiệp tìm kiếm người mua tài sản chấp thông qua trung tâm đấu giá, khách hàng không hợp tác phải thực khởi kiện tòa để giải Biện pháp khởi kiện biện pháp cuối chi nhánh áp dụng tốn nhiều cơng sức, chi phí nhiều thời gian Hiện nay, việc khởi kiện chi nhánh chủ yếu phận quản lý rủi ro phụ trách từ giai đoạn khởi kiện đến thi hành án, phận quản lý khách hàng làm công tác hỗ trợ Do đó, lãnh đạo chi nhánh cần phải giao trách nhiệm trực tiếp cho phận quản lý khách hàng doanh nghiệp bám sát trình thụ lý án tòa, phận quản lý rủi ro hỗ trợ mặt pháp lý nhằm nâng cao trách nhiệm cán quản lý khách hàng, nhận thức mức độ khó khăn phải thu hồi nợ để từ thận trọng trình cho vay 60 Thứ năm: Một số biện pháp xử lý cụ thể phát sinh nợ có vấn đề Xác định nguyên nhân gây phát sinh khoản vay có vấn đề; xác minh thơng tin khách hàng cung cấp thông qua đối chiếu, kiểm chứng với bên thức ba, khảo sát thực tế địa bàn, sở hoạt động khách hàng; phân tích đánh giá sơ thực trạng khách hàng khả khắc phục khó khăn khách hàng; xem xét điều kiện ngoại cảnh khuôn khổ ngành, môi trường kinh doanh; đề xuất, tư vấn cho khách hàng giải pháp nhằm cải thiện tình hình sở điều chỉnh cấu tài sản, chi phí, khoản mục phải thu, phải trả, tồn kho, sách khách hàng, nhằm cải thiện khả khoản; áp dụng biện pháp mạnh tay (nếu nguy cao) yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo, bổ sung thêm điều kiện ràng buộc, giảm hạn mức tín dụng, thu hồi phần gốc trước hạn, cấu lại kỳ hạn trả nợ, cấu lại khoản vay; phối hợp với phận liên quan thực chặt chẽ quy trình cảnh báo sớm rủi ro tín dụng xử lý nợ 3.2.7 Thường xuyên tập huấn bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn đội ngũ cán tín dụng Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu cho vay ngân hàng Cơ sở việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực loại hình dịch vụ ngân hàng có đặc điểm sau: Tính vơ hình: Khách hàng cảm nhận chất lượng dịch vụ trước mua họ buộc phải tin vào lời hứa mà ngân hàng đưa quảng cáo tin vào điều bạn bè người khác truyền đạt Tính biến đổi: Chất lượng dịch vụ ngân hàng mà khách hàng cảm nhận phụ thuộc nhiều vào yếu tố người môi trường (ví dụ thái độ quan tâm cán ngân hàng hay việc quầy giao dịch đông khách hay vắng khách) Nếu yếu tố không trì để có chuẩn mực cho khách hàng nơi thời điểm dẫn đến việc số lượng khách hàng định không nâng cao chất lượng dịch vụ 61 Thường xuyên hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn: + Thường xuyên tổ chức buổi báo cáo, sinh hoạt chuyên môn để phổ biến chế độ, thể lệ… Của ngành liên quan, ngân hàng + Tạo điều kiện, khuyến khích cán học sau đại học, lớp bồi dưỡng ngắn hạn, nghiên cứu thêm lĩnh vực: Pháp luật, ngoại ngữ, Marketing,… + Những cán giao làm nghiệp vụ phải người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, có trách nhiệm tâm huyết với phát triển ngân hàng + Cán tín dụng phải có lực chuyên môn vững vàng, đào tạo bồi dưỡng đầy đủ chun mơn, có kiến thức pháp luật, nhạy bén với thị trường + Riêng cán quản lý DN phải người động, có khả lại giám sát phương án, dự án vay vốn ngân hàng, phải nắm đặc điểm, tính chất lĩnh vực + Cần kiên loại bỏ cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực thuyên chuyển sang phận khác cán tín dụng thiếu kiến thức chun mơn nghiệp vụ Đội ngũ cán tín dụng cần nắm vững kỹ sau đây: - Kỹ Marketing phục vụ khách hàng: Với phát triển mạnh mẽ ngành ngân hàng việc tìm kiếm khách hàng ngân hàng khơng cịn dễ dàng trước Cạnh tranh gay gắt đòi hỏi thân cán tín dụng phải trực tiếp tiếp thị, tìm kiếm khách hàng tốt cho chi nhánh Chính địi hỏi cán tín dụng ngồi nắm vững nghiệp vụ tín dụng cịn phải nắm vững kỹ Marketing để thu hút khách hàng mở rộng cho vay - Kỹ tìm hiểu thơng tin: Cán tín dụng phải biết cách khai thác thơng tin cách có hiệu Khơng dựa vào thông tin chiều khách hàng cung cấp, cán tín dụng cần phải đích thân tìm hiểu, xác minh thông tin mà khách hàng cung cấp, đồng thời nhiều nguồn khác tìm kiếm thêm thơng tin hữu ích khách hàng vay vốn 62 - Kỹ đàm phán khách hàng: Cán tín dụng cần biết cách đàm phán, thương lượng với khách hàng việc ký kết hợp đồng tín dụng việc tuân thủ điều khoản hợp đồng nhằm bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng - Kỹ phân tích, tổng hợp: Địi hỏi cán tín dụng từ thơng tin, số liệu thu thập phải tổng hợp, phân tích, xử lý để phát xem số liệu mà khách hàng cung cấp có xác hay khơng, đánh giá điểm mạnh, điểm yếu DN, xét xem DN có đủ điều kiện tư cách vay vốn hay không Đây kỹ quan trọng cần thiết người cán tín dụng - Kỹ suy diễn: Trên sở số liệu phân tích, cán tín dụng đưa nhận định tương lai Kỹ giúp cho cán tín dụng định xem nên mở rộng hay thu hẹp cho vay khách hàng mà quản lý thời kỳ định 3.2.8 Nâng cao chất lượng phục vụ, chăm sóc khách hàng Xây dựng phong cách giao dịch thật tốt, thật ấn tượng để tạo niềm tin, dấu ấn tốt đẹp nơi khách hàng điều quan trọng ngân hàng.Vì cán tín dụng nói riêng, cán nhân viên ngân hàng nói chung cần phải tự rèn luyện thân mình, tự xây dựng cho kỹ giao tiếp thật tốt để đáp ứng yêu cầu ngày cao khách hàng Mỗi cán tín dụng cần có cách phục vụ tốt, nhanh chóng, ln niềm nở, nhã nhặn, thân thiện, nhiệt tình hướng dẫn chia khách hàng Ban lãnh đạo cần có phương pháp theo dõi để phát chấn chỉnh kịp thời cán có thái độ giao tiếp khơng tốt, thiếu tế nhị nhằm mang lại hài lòng tuyệt đối cho khách hàng Một phận khách hàng doanh nghiệp có trình độ chưa cao nên cán tín dụng cần giải thích cách đơn giản phải cụ thể, rõ ràng xác điều khoản hợp đồng, quy định thay đổi sách tín dụng, lãi suất cách tính, thu lãi q trình vay vốn nhằm tránh gây mâu thuẫn, xung đột sau hạn chế hiểu biết khách hàng gây Trên sở phân loại khách hàng, ngân hàng nên có sách cấp “Giấy chứng nhận khách hàng thân chủ” để từ có sở áp dụng biện pháp ưu đãi lãi suất, 63 hồ sơ vay vốn, đáp ứng tối đa nhu cầu vay vốn để động viên, khuyến khích tín dụng phần không bảo đảm tài sản Đây động lực thúc đẩy khách hàng khác trở thành khách hàng tốt Bên cạnh đó, cần có ưu tiên phục vụ trước khách hàng này, đảm bảo giao dịch với ngân hàng nhanh chóng, xác Việc rút ngắn thời gian giao dịch đến mức thấp điều mà khách hàng quan tâm, điều giúp tiết kiệm thời gian, tiền bạc, công sức ngân hàng khách hàng, đồng thời công việc đạt hiệu cao Ban lãnh đạo cần thường xuyên thăm hỏi khách hàng, quan tâm đến đời sống cán lãnh đạo doanh nghiệp Qua vừa tìm hiểu thêm tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, vừa tìm kiếm khách hàng thơng qua giới thiệu khách hàng Trong thời buổi cạnh tranh gay gắt nay, ngân hàng nên chủ động tìm đến khách hàng Nên tăng cường công tác tiếp thị trực tiếp đến doanh nghiệp tiềm năng, tìm hiểu khó khăn nhu cầu họ… nhằm thu hút nhiều số lượng doanh nghiệp đến giao dịch với ngân hàng giúp đỡ, hỗ trợ doanh nghiệp cách kịp thời Định kỳ có kế hoạch tổ chức buổi hội thảo với doanh nghiệp, qua vừa tri ân đến khách hàng gắn bó lâu dài với chi nhánh, vừa tìm hiểu nhu cầu, nguyện vọng vay vốn họ, vừa đánh giá mức độ hài lòng họ thời gian qua để từ đưa sản phẩm dịch vụ tốt hơn, phù hợp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An Tạo môi trường đầu tư thơng thống, thuận lợi hơn, có kế hoạch phát triển ngành nghề có sách khuyến khích, ưu đãi để thu hút ngày nhiều DN nước đầu tư Cụ thể, cần có sách giảm thuế, giảm bớt số thủ tục hành rườm rà tiếp tục phát huy hiệu tích cực chế cửa quản lý hành Thơng tin kịp thời, đầy đủ chủ trương, sách, kế hoạch chương trình phát triển tỉnh, phối hợp hỗ trợ ngân hàng việc cung cấp thông tin DN công tác thu hồi nợ, xử lý nhanh trường hợp khởi kiện ngân hàng DN không thực nghĩa vụ trả nợ 64 Cần xây dựng kết cấu hạ tầng nông thôn, nâng cao chất lượng quy hoạch thực quy hoạch bảo đảm tính đồng bộ, khoa học, hiệu quả, ổn định lâu dài, bố trí xây dựng đường giao thơng nơng thơn, đặc biệt tuyến đường từ trung tâm, thị trấn, khu dân cư đến xã vùng sâu, vùng xa biên giới, từ giảm chi phí kinh doanh cho DN Các quan Tòa án, Thi hành án cần hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng việc xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ, nên có hướng dẫn, thủ tục giành riêng cho ngân hàng theo hướng thuận tiện, nhanh chóng việc xử lý tài sản chấp để tránh tình trạng tài sản chấp bị hư hỏng, xuống cấp, giảm giá trị… xử lý xong khơng đủ để thu hồi nợ cho ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Khẩn trương áp dụng hệ thống quản lý theo tiêu chuẩn chất lượng ISO 9001:2000 Nước ta gia nhập Tổ chức thương mại giới, NHTM ngày bình đẳng, phải cạnh tranh lẫn nhau, cạnh tranh với ngân hàng nước Các ngân hàng khơng có chứng nhận ISO, sức cạnh tranh chịu nhiều thua thiệt Thực tiễn đòi hỏi cần phải có mục tiêu, chiến lược phù hợp bối cảnh mới, ngân hàng phải dần hoàn thiện khả thích ứng với mơi trường mới, đáp ứng nhu cầu ngày cao thị trường Hiện có số NHTM đạt ISO 9001:2000: Đơng Á, Đầu tư, Công thương Là NHTM lớn Việt Nam, Agribank cần phải xây dựng, áp dụng hệ thống quản lý theo tiêu chuẩn chất lượng ISO 9001:2000 Trong xu hướng giao dịch nay, nhiều khách hàng lựa chọn dịch vụ có chất lượng, tức nhanh chóng thuận tiện, xác đại mà yêu cầu thiết lập kiểm soát áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000, nhiều trường hợp đứng trước nhiều ngân hàng, khách hàng lựa chọn ngân hàng có chất lượng cao Với hoạt động hệ thống ngân hàng nước ta nay, từ Luật, quy định Chính phủ, NHNN quy trình nghiệp vụ ngân hàng việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 khơng khó chi phí, người quản lý phận nghiệp vụ người lãnh đạo cao nắm quản lý hết công việc thông qua phân cơng nhiệm vụ sổ tay kiểm sốt chất lượng Trách nhiệm nghĩa vụ người hệ thống quy định rõ ràng 65 nâng cao hơn, công việc làm từ đầu, rủi ro hạn chế giai đoạn, phận giám sát, học hỏi lẫn Chú trọng chiến lược đầu tư phát triển công nghệ Ngân hàng cần gia tăng vốn đầu tư cho công nghệ, công nghệ thông tin, mở rộng việc ứng dụng vận hành hệ thống toán điện tử yếu tố định thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng, tạo điều kiện cho DN sử dụng vốn nhanh chóng Agribank cần tiếp tục đầu tư củng cố tảng cơng nghệ, tăng cường khai thác tiện ích, tạo sản phẩm có giá trị gia tăng phục vụ khách hàng Trong điều kiện hội nhập ngày sâu rộng, cạnh tranh ngày gay gắt NHTM nước ngân hàng nước với ngân hàng nước ngồi NHTM cần có chiến lược đầu tư phát triển cơng nghệ hợp lý, đảm bảo cho khách hàng thực hầu hết dịch vụ, từ việc tra cứu thông tin, kiểm tra nhật ký tài khoản, đăng ký sử dụng dịch vụ mới, toán giao dịch khác liên quan đến thẻ… Cơng nghệ phải đảm bảo: Bảo mật, an tồn ngăn chặn việc thực truy nhập bất hợp pháp vào sở liệu khách hàng Thành lập công ty thẩm định giá trị tài sản chấp Việc ngân hàng tự thẩm định đánh giá tài sản chấp khơng khách quan, vừa thiệt thịi cho khách hàng, vừa dễ dẫn đến rủi ro ý muốn chủ quan dễ xảy tiêu cực Vì vậy, Agribank nên thành lập công ty thẩm định giá độc lập để đánh giá giá trị tài sản chấp Công ty thẩm định giá với khả chuyên môn sâu giúp cho chi nhánh có thơng tin để xác định giá trị tài sản chấp cách nhanh chóng, thuận tiện, xác, đồng thời giúp ngăn ngừa tiêu cực cán tín dụng có Mặt khác, cơng ty thẩm định giá hồn tồn chịu trách nhiệm với thông tin cung cấp cho ngân hàng, đồng nghĩa với việc ngân hàng chia rủi ro tín dụng với cơng ty thẩm định giá Chỉnh sửa, hồn thiện quy trình tín dụng theo hướng tách bạch chức cán tín dụng cán thẩm định Cần phân chia phận tín dụng thành phận chuyên môn khác nhau: Bộ phận quan hệ khách hàng: Tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, khởi tạo tín dụng Trực tiếp nhận 66 hồ sơ vay vốn, thực quản lý khoản vay sau cho vay khơng có trách nhiệm thẩm định đề xuất với khoản vay Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng (Thẩm định phê duyệt khoản vay): Thực phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước đề xuất lãnh đạo phê duyệt khoản vay Việc cấu lại phận cấp tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Đã tách bạch phận tiếp thị phận thẩm định giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhờ chun mơn hóa sâu theo chức mà việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng có biện pháp phịng ngừa thích hợp Với cấu tổ chức tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay mà chế kiểm tra kiểm soát nội Agribank nhiều hạn chế Thường xuyên thu thập ý kiến đóng góp chi nhánh mặt nghiệp vụ, ý kiến đóng góp khách hàng thủ tục, điều kiện vay vốn… Để có thay đổi phù hợp với tình hình thực tế Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng riêng loại hình DN Có phản ánh cách đầy đủ đặc điểm riêng có loại DN tiến hành chấm điểm tín dụng xếp hạng DN Và sở quan trọng để cán tín dụng định cho vay Có quy định riêng cán tín dụng tiền lương, khen thưởng kỷ luật Mặc dù có nhiều vụ việc tiêu cực gây tổn thất tài sản, uy tín nợ xấu tăng cao hoạt động tín dụng Agribank, đến Agribank chưa có quy định, chế độ xử lý cụ thể cán tín dụng gây nợ xấu Vì vậy, việc ban hành quy định, chế độ xử lý cán cho vay gây nợ xấu yêu cầu cần thiết Quy định cần cụ thể, chi tiết hình thức xử lý kỷ luật, bồi thường vật chất… Vừa thể tính nghiêm minh, răn đe cán tín dụng, vừa có chế tài cụ thể để bù đắp phần tổn thất rủi ro xảy Bên cạnh đó, cần phải có chế độ lương, khen thưởng giành riêng cho cán tín dụng, khơng thể cào bao cán ngân hàng khác, trách nhiệm cho vay cán tín dụng nặng nề Điều vừa khuyến khích cán tín dụng 67 làm việc có trách nhiệm, gắn bó với nghề, vừa ngăn ngừa, hạn chế tiêu cực cho vay cán tín dụng 3.3.3 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Long An Với chức năng, nhiệm vụ mình, UBND tỉnh nên có chủ trương, sách tạo điều kiện cho TCTD tỉnh nói chung, Agribank Long An nói riêng q trình phổ biến kịp thời sách mới, tăng cường khả thông tin thị trường,… để ngân hàng hoạt động tốt thơng qua tích cực hỗ trợ kinh tế phát triển bền vững theo định hướng chung tỉnh Trong thời buổi kinh tế có nhiều biến động nay, UBND tỉnh cần có biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp giá, “đầu ra” sản phẩm,… tạo điều kiện cho họ làm ăn có hiệu quả, từ họ có niềm tin để đầu tư mở rộng sản xuất Hiện nay, khoản vay chấp, khách hàng phải làm hồ sơ với thời gian đăng ký giao dịch có bảo đảm dài phải tập trung lại Sở/Phịng Tài nguyên môi trường làm phát sinh nhiều khoản chi phí, thời gian Vì vậy, xin kiến nghị với UBND tỉnh có giải pháp nhằm đơn giản hóa thủ tục việc đăng ký giao dịch bảo đảm trực tuyến qua hệ thống mạng giúp tiết kiệm thời gian khơng có nhầm lẫn Do tài sản chấp cho khoản vay quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản nên quan chức cần nhanh chóng hoàn thành thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản để doanh nghiệp vay vốn kịp thời, tận dụng thời kinh doanh 3.4 Hạn chế hướng nghiên cứu Trong trình thực đề tài, cố gắng nghiên cứu tài liệu, thu thập số liệu, thơng tin phân tích báo cáo quan nơi làm việc để đưa giải pháp khả thi, lĩnh vực nghiên cứu đòi hỏi kiến thức sâu hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Bên cạnh đó, nghiên cứu số hạn chế định, hướng gợi mở cho nghiên cứu tương lai Đó là: (i) Số liệu sử dụng khoảng thời gian 2016 – 2018 chưa đủ sở đánh giá thực trạng hiệu kinh doanh ngân hàng, cần nghiên cứu giai đoạn năm; (ii) Nên tiến hành khảo sát hài lòng khách hàng doanh nghiệp suốt q trình vay vốn ngân hàng, qua cải thiện hài lòng họ 68 KẾT LUẬN Doanh nghiệp đối tượng khách hàng có nhu cầu vốn lớn, kể doanh nghiệp nhỏ vừa lẫn doanh nghiệp lớn Do đó, để thu hút ngày nhiều doanh nghiệp đến giao dịch với ngân hàng cần có quan tâm đặc biệt hai lĩnh vực: huy động vốn cấp tín dụng Thơng qua hoạt động tín dụng, bên cạnh việc thu lãi từ tín dụng, tín dụng doanh nghiệp cịn góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ ngồi tín dụng như: mở tài khoản toán, chuyển tiền, trả lương qua thẻ,… Vì thế, ba năm qua, với nỗ lực, cố gắng mình, Agribank Long An đạt kết khả quan hoạt động tín dụng doanh nghiệp Cụ thể: - Hệ thống hoá vấn đề hoạt động tín dụng, hiệu cho vay Từ khẳng định cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay ngân hàng khách hàng DN - Phân tích thực trạng hiệu cho vay Agribank Long An DN Từ rút vấn đề tồn nguyên nhân tồn - Trên sở phân tích thực tế hoạt động tín dụng DN Agribank Long An, kết hợp với mục tiêu định hướng phát triển ngân hàng, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng khách hàng DN Agribank Long An./ 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Đăng Dờn (2014) Giáo trình “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [2] Nguyễn Đăng Dờn (2016) Giáo trình “Quản trị kinh doanh ngân hàng II” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [3] Nguyễn Đăng Dờn (2017) Giáo trình “Tài tiền tệ” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [4] Đoàn Thị Hồng (2017), tài liệu giảng “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An [5] Ngô Tấn Lợi (2012), “Mở rộng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tiền Giang” Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh [6] Huỳnh Hiếu Minh (2013), “Mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ” Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Cần Thơ [7] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001: Về việc ban hành qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng [8] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 127/2005/QĐ – NHNN, ngày 03/02/2005: Về việc sửa đổi bổ sung qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng [9] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013, quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, ngày 18/03/2014, việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 70 [11] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN, ngày 30/12/2016, có hiệu lực ngày 15/03/2017: Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng [12] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Long An, Báo cáo tổng kết hoạt động giai đoạn 2016 - 2018 [13] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Quyết định 66/QĐHĐTV-KHDN, ngày 22/01/2014, ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp [14] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Quyết định 766/QĐNHNo-KHDN, ngày 01/08/2014 ban hành Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp [15] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Quyết định 226/QĐHĐTV-TD, ngày 15/03/2017, ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp [16] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Long An, Báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016 – 2018 [17] Quốc hội (2010), “Luật tổ chức tín dụng”, số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 [18] Quốc hội (2014), “Luật doanh nghiệp”, số 68/2014/QH13, ngày 26 tháng 11 năm 2014 [19] Nguyễn Văn Tiến (2013), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê [20] Nguyễn Ngọc Thắng (2012), “Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh An Giang” Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh [21] Peter S Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, Đại học Kinh tế Quốc Dân, Nhà xuất Tài Chính-Hà nội, 2001 [22] Ủy Ban Basel giám sát ngân hàng, Ngân hàng Thanh toán Quốc Tế, Tài liệu tư vấn (Bản dịch Basel II), Hiệp ước Basel vốn mới, tháng 4/2003 ... trạng hiệu tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Long An Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển. .. TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH LONG AN .21 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông. .. VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH LONG AN 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển