Thực trạng quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh lý thường kiệt

Lời Cảm Ơn Tr ườ n g Đ ại họ cK in h tế H uế Qua trình tìm hiểu thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – CN Lý Thường Kiệt, kết hợp với kiến thức học ghế nhà trường, đến em hồn thành khóa luận tốt nghiệp với đề tài: “ Thực trạng quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp Agribank – CN Lý Thường Kiệt” Để hồn thành khóa luận cố gắng thân, em nhận quan tâm, giúp đỡ nhiệt tình thầy cô, đội ngũ cán nhân viên Ngân hàng tồn thể gia đình bạn bè Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô khoa Kinh tế phát triển trực tiếp giảng dạy, truyền đạt cho em nhiều kiến thức, tảng hành trang cho em nghiệp sau Đặc biệt, em xin bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Nguyễn Lê Hiệp tận tình giúp đỡ, trực tiếp hướng dẫn cho em suốt q trình thực tập hồn thành khóa luận Trong q trình thực tập, chưa có kinh nghiệm thực tế nhiều, dựa vào lý thuyết học giảng đường với thời gian hạn hẹp chắn khóa luận khơng thể khơng tránh khỏi sai sót Kính mong nhận nhiều ý kiến đóng góp Thầy để khóa luận em hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu uế Phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .3 H 4.1 Phương pháp thu thập số liệu: 4.2 Phương pháp xử lý số liệu: .3 tế 4.3 Phương pháp quan sát: .3 4.4 Phương pháp vấn: in h 4.5 Nghiên cứu tài liệu, sách báo: PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU cK CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp họ 1.1.1 Một số khái niệm 1.1.2 Nguyên tắc cho vay .4 Đ ại 1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay 1.1.4 Điều kiện vay vốn khách hàng doanh nghiệp: 1.1.5 Quy trình cho vay doanh nghiệp g 1.2 Tổng quan quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp .9 ườ n 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Mục tiêu .9 1.2.3 Hồ sơ tài liệu thẩm định 10 Tr 1.2.4 Quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp 10 1.2.5 Phương pháp thẩm định .11 1.2.6 Nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp .12 1.2.7 Rủi ro quy trình thẩm định .25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM AGRIBANK – CHI NHÁNH LÝ THƯỜNG KIỆT .26 2.1 Tổng quan ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – CN Lý uế Thường Kiệt 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NH nông nghiệp phát triển nông thôn H Việt Nam – CN Lý Thường Kiệt 26 2.1.2 Hệ thống máy tổ chức, quản lý ngân hàng nông nghiệp phát triển nông tế thôn Việt Nam – CN Lý Thường Kiệt 27 2.1.3 Tình hình nguồn lực ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn in h Việt Nam – CN Lý Thường Kiệt 31 2.1.4 Tình hình cho vay Ngân hàng qua năm 2016 – 2018: .36 cK 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh Agribank – CN Lý Thường Kiệt giai đoạn 2016 – 2018 38 2.2 Thực trạng quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp họ phát triển nông thôn Việt nam Agribank – Chi nhánh Lý Thường Kiệt 40 2.2.1 Tổng quan quy trình cho vay ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Đ ại Việt Nam Agribank – Chi nhánh Lý Thường Kiệt 40 2.2.2 Phương pháp thẩm định cho vay 41 2.2.3 Quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển g nông thôn Việt Nam Agribank – Chi nhánh Lý Thường Kiệt: 43 ườ n 2.2.4 Nhận xét quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank – CN Lý Thường Kiệt .75 2.2.4.1 Những kết đạt 75 Tr 2.2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân .78 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÝ THƯỜNG KIỆT 82 3.1 Định hướng phát triển Agribank – CN Lý Thường Kiệt 82 3.1.1 Định hướng phát triển năm 2019 .82 3.1.2 Những thuận lợi khó khăn 82 3.1.2.1 Thuận lợi 82 3.1.2.2 Khó khăn 83 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh uế nghiệp Agribank – CN Lý Thường Kiệt 83 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 86 H Kết luận 86 Kiến nghị 86 Tr ườ n g Đ ại họ cK in h tế TÀI LIỆU THAM KHẢO .88 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÍ HIỆU BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng DN Doanh nghiệp KH Khách hàng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm h in cK họ Tài sản cố định Đ ại g ườ n H Ngân hàng nhà nước tế NHNN TSCĐ Tr uế CIC DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Tình hình lao động Agribank – CN Lý Thường Kiệt giai đoạn 2016 – 2018 .31 uế Bảng 2: Tình hình tài sản nguồn vốn Agribank – Chi nhánh Lý Thường Kiệt giai đoạn 2016 – 2018 35 H Bảng 3: Tình hình cho vay Agribank – CN Lý Thường Kiệt giai đoạn 2016 -2018 .36 tế Bảng 4: Báo cáo kết kinh doanh Agribank- CN Lý Thường Kiệt giai đoạn 2016- 2018 38 in h Bảng 5: Cơ cấu vốn chủ sở hữu công ty cổ phần thương mại Green Ka 49 Bảng 6: Năng lực quản lý điều hành Ban lãnh đạo công ty 50 cK Bảng 7: Bảng cân đối tài khoản rút gọn công ty cổ phần thương mại Green Ka 53 Bảng 8: Kết hoạt động SXKD công ty cổ phần thương mại Green Ka 60 Bảng 9: Phân tích số tài công ty cổ phần thương mại Green Ka 61 họ Bảng 10: Doanh số kế hoạch công ty cổ phần thương mại Green Ka năm 2019 66 Bảng 11: Bảng kết kinh doanh dự kiến công ty cổ phần thương mại Green Ka Đ ại năm 2019 .67 Bảng 12: Bảng so sánh giá đất khu vực trang BĐS 74 Bảng 13: Tình hình nợ xấu Agribank – CN Lý Thường Kiệt giai đoạn 2016 – 2018 Tr ườ n g 80 DANH MỤC HÌNH Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức máy Agribank- CN Lý Thường Kiệt 27 Sơ đồ 2: Lưu đồ quy trình cho vay Agribank 41 uế Sơ đồ 3: Quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp Agribank – Chi nhánh Lý Tr ườ n g Đ ại họ cK in h tế H Thường Kiệt 43 PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Ở nước ta năm gần đây, vấn đề rủi ro cho vay ngân hàng thương mại ln chủ đề nóng mặt báo Có nhiều ngun nhân dẫn đến tình uế trạng này, phải kể đến hai nguyên nhân chính: Thứ nhất, việc cấp quản lý thơng đồng với nhân viên đối tượng bên để tham gia chiếm H đoạt tài sản, cho vay bất hợp pháp, làm giả chứng từ để giải ngân vốn khơng có mục đích rõ ràng,…nhằm mục đích chiếm dụng số vốn, tài sản dùng cho mục đích cá tế nhân; Thứ hai, khách hàng vay vốn có hành vi lừa đảo tinh vi, trình nộp giấy tờ, BCTC thiếu minh bạch, thông tin doanh nghiệp cố ý bị bóp méo đệ trình in h phương án kinh doanh bất khả thi khơng xác để vay vốn ngân hàng Những điều khiến ngân hàng có nguy khơng thể thu hồi vốn làm cho tỷ lệ cK nợ xấu tăng cao Từ đó, vấn đề đặt ngân hàng cần xem xét lại cơng việc kiểm tra, kiểm sốt có quy trình thẩm định cụ thể hiệu để giúp cán tín dụng ngân hàng thực tốt nghiệp vụ rà soát điều kiện cụ họ thể khách hàng trước định giải ngân Bên cạnh đó, chủ thể nhận vốn từ ngân hàng cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp,… đáng ý Đ ại tổ chức làm ăn lớn doanh nghiệp vay vốn để thực phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư Do vậy, số vốn mà ngân hàng cần cung cấp cho doanh nghiệp tương đối nhiều Nếu ngân hàng khơng có sách, quy định cụ thể g cho vay gây tình trạng khơng thu hồi lại vốn rủi ro trình ườ n thực sản xuất kinh doanh đầu tư dự án làm ảnh hưởng tới tình hình kinh doanh ngân hàng Chính vậy, quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng quan trọng Ngân hàng Nhà nước sở đưa Tr định làm khung pháp lý chung giúp Ngân hàng thương mại thực thẩm định Tuy nhiên, tùy vào trường hợp cụ thể quy mô, số vốn ngân hàng mà ngân hàng thương mại bổ sung thêm thủ tục khác Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) ngân hàng mạnh vị trí tầm cỡ hoạt động kinh doanh tiền tệ Nhận thức tầm quan trọng việc hạn chế rủi ro cho vay, ngân hàng thực sách, ban hành quy trình thẩm định cho vay để giúp CBTD có sở để đánh giá cho vay khách hàng Từ ý nghĩa đó, để sâu tìm hiểu thủ tục, quy trình thẩm định trước cho vay ngân hàng, lựa chọn đề tài “ Thực trạng quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát uế triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Lý Thường Kiệt” làm khóa luận tốt nghiệp nhằm giúp khơng mà tất người biết thủ tục, công việc thực tế H phải làm CBTD phòng thẩm định chấp nhân cho vay khách hàng doanh nghiệp tế Mục tiêu nghiên cứu  Mục tiêu tổng quát: in h Nghiên cứu sở lý luận hoạt động cho vay quy trình thẩm định cho vay NHTM để nắm lý thuyết có nhìn khái quát hoạt động cho  Mục tiêu cụ thể: cK vay quy trình thẩm định hoạt động cho vay NHTM Một là, hệ thống sở lý luận cho vay, quy trình cho vay quy trình thẩm họ định cho vay ngân hàng thương mại Hai là, phân tích thực trạng quy trình thực cơng việc thẩm định cho vay Đ ại khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Lý Thường Kiệt Ba là, đưa giải pháp nhằm hồn thiện quy trình hiệu cho vay g ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – CN Lý Thường Kiệt ườ n Phạm vi nghiên cứu Khơng gian: Phịng tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Lý Thường Kiệt Tr Địa chỉ: 162-166 Lý Thường Kiệt, Phường 14, Quận 10, TP Hồ Chí Minh Thời gian: Đề tài nghiên cứu sở thông tin thời gian từ năm 2016 đến 2018 Khóa luận nêu rõ quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu: * Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp: Thu thập số liệu mẫu BCTC, thông tin doanh nghiệp ngân hàng cung cấp, uế BCTC ngân hàng qua năm 2016- 2018, giấy tờ làm việc liên quan tới quy trình thẩm định Điều tra số liệu hồ sơ khách hàng mà CBTD sử dụng nhằm phục vụ H nêu thực trạng Ngân hàng Thu thập biểu mẫu cần sử dụng bước công việc thẩm định tế * Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp: in 4.2 Phương pháp xử lý số liệu: h Bài khảo sát mẫu khách hàng cơng ty GreenKa Phương pháp thống kê: Tổng hợp thông tin thu thập để phân tích cK BCTC ngân hàng; nêu thực trạng đánh giá hiệu quy trình thẩm định Phương pháp so sánh: Từ tiêu nêu ngân hàng đối chiếu với kỳ năm trước để thấy biến động họ Phương pháp phân tích: Từ BCTC ngân hàng phân tích dựa mức tăng trưởng để rút nhận xét Đ ại 4.3 Phương pháp quan sát: Quan sát quy trình làm việc cán thẩm định như: cách thức làm việc, tác phong làm việc cán trước tình cụ thể g 4.4 Phương pháp vấn: ườ n Phỏng vấn nhà quản lý cán nhân viên tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng năm gần số thông tin liên quan như: chất lượng nhân sự, nguyên tắc cụ thể áp dụng quy trình, văn quy định liên Tr quan tình hình quản lý nhân 4.5 Nghiên cứu tài liệu, sách báo: Đọc hệ thống hóa kiến thức sở lý luận thẩm định cho vay ngân hàng thương mại, tìm hiểu văn pháp luật quy định cụ thể cho quy trình thẩm định Bảng 12: Bảng so sánh giá đất khu vực trang BĐS 3 Nguồn thông batdongsan.com.vn batdongsan.com.vn bds1click.com tin 0918632672 0909055745 01269619368 Tên đường batdongsan.c om.vn 0898479778 uế QL1A P An QL1A P An Phú Đông, Mặt tiền An Phú Đông QL1A An Phú Đông Phú Đông, 13, Q.12 Tp.HCM Q.12 Tp.HCM Q.12 Q.12 Tp.HCM Tp.HCM Sổ đỏ Sổ hồng Pháp lý Sổ đỏ H BĐS So sánh Tiêu chí tế STT Sổ đỏ Mặt tiền đường nhựa Mặt tiền QL1A in Vị trí 20m cách QL1A 100m Diện tích 4.000 m2 cK h Mặt tiền 2551 m2 Đất TC nhà xưởng Loại đất Đất nhà xưởng: 200 họ :3.100 m2 Đất nông nghiệp: 900 m2 Đ ại m2 Giá rao bán 82.000 trđ 26 trđ/m2 Mặt tiền đường nhựa QL1A 20m cách QL1A 100m 1.613 m2 78 m2 Đất TC nhà xưởng: Đất Thổ cư 1.050m2 35.000 trđ Đất TC: 40 trđ/m2 37 trđ/m- 38 trđ/m2 Đất trống Đất trống Đất NN: 11trđ/m2 Giá đất (đã g trừ cơng trình Đất trống Đất trống ườ n XD) Nguồn: báo cáo thẩm định Agribank Đây giá rao bán, giá giao dịch thành công giảm khoảng 5% Giá giao Tr dịch thành công cho đất chủng loại khu vực từ 20 trđ/m2 đến 30 trđ/m2 nhiên cịn tùy thuộc vào vị trí, diện tích, chiều rộng mặt tiền Mảnh đất chấp khách hàng tồn đất sở kinh doanh phi nơng nghiệp tiếp giáp Quốc lộ 1A, vậy, CBTD đề nghị định giá đất 20 trđ/m2 mặt tiền 14 trđ/m2 đất nằm sau (theo hồ sơ chưa nhập thửa) để tính giá cho tài sản 74 chấp Giá trị tài sản chấp làm tài sản đảm bảo nợ vay theo giá thị trường sau: Theo hồ sơ trước nhập QSD đất chia làm phần, phần đất sau nhập tăng lên tính vào phần đất phía sau Cụ thể: x 20.000.000 đ/m2 = 4.466,1 m2 x 14.000.000 đ/m2 = 111.720.000.000 đ 62.525.400.000 đ 174.245.400.000 đ Làm tròn : 170.000.000.000 đ H Tổng cộng: uế 5.586 m2 tế (Bằng chữ: Một trăm bảy mươi tỷ đồng) Định kỳ tháng/lần, NH thực đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo, có Biên in h định giá kèm theo đảm bảo tỷ lệ dư nợ/giá trị tài sản đảm bảo định giá lại tối đa 75% cK Sau thẩm định tất nội dung CBTD tiến hành lập Báo cáo thẩm định nộp lên cấp kèm với Báo cáo đề xuất để phê duyệt 2.2.4 Nhận xét quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp họ Agribank – CN Lý Thường Kiệt 2.2.4.1 Những kết đạt Đ ại Để có chất lượng cho vay có hiệu tốt, cơng tác thẩm định NHTM đặt lên hàng đầu Các NHTM nỗ lực xây dựng cho quy trình chuẩn phù hợp với quy định Nhà nước, vừa phù hợp với quy mô, tổ chức g Ngân hàng nhằm giảm tình trạng cho vay khách hàng khơng có khả ườ n hồn trả nợ Một quy trình chuẩn thực có tác dụng vừa giảm tối đa khả vốn vừa tiết kiệm thời gian thẩm định để đưa định cho vay Trong trình nghiên cứu thực trạng quy trình thẩm định cho vay Ngân Tr hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – CN Lý Thường Kiệt, giúp đỡ anh chị phịng tín dụng tơi tiếp xúc thực tế, quan sát tìm hiểu nội dung cụ thể mà CBTD tiến hành Qua đó, tơi thấy quy trình phương pháp thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank – CN Lý Thường Kiệt thực có chất lượng, linh hoạt chặt chẽ, xác, biểu mặt sau: 75  Tiếp xúc, thu thập hồ sơ khách hàng Thơng tin, hồ sơ, tài liệu nguồn nguyên liệu phục vụ cho toàn trình thẩm định Do đó, số lượng chất lượng tính kịp thời thơng tin có tác động lớn tới chất lượng thẩm định Nắm tầm quan trọng đó, NHNo uế phát triển nơng thơn Việt Nam nói chung chi nhánh Lý Thường Kiệt nói riêng có quy định về hồ sơ tài liệu đầy đủ phân loại rõ ràng theo thời hạn vay: H Hồ sơ thu thập vay ngắn hạn, hồ sơ thu thập vay trung dài hạn Mục đích việc phân loại nhằm thu thập đủ hồ sơ cần dùng tế quy trình thẩm định vay h CBTĐ q trình thẩm định chịu khó thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác in nhau: CIC, internet, báo cáo nghiên cứu, sử dụng thông tin tham khảo có vay với mục đích tương tự nhau,….để nhằm đưa nhận xét, đánh giá xác cK Việc thu thập, hồ sơ tài liệu có sáng tạo tiết kiệm thời gian Thay với tất khách hàng thu thập đầy đủ hồ sơ tài liệu vay vốn NH thu họ thập tất thông tin tài liệu khách hàng quan hệ vay vốn lần đầu Những khách hàng cũ thu thập từ khoảng thời gian mà khách hàng ngừng Đ ại giao dịch với NH tới thời điểm CBTĐ có biện pháp cụ thể rõ ràng trường hợp rủi ro thu thập hồ sơ, tài liệu khách hàng khơng ý muốn g CBTD có ý thức cao thu tập tài liệu, đốc thúc khách hàng nộp đủ hồ sơ thời ườ n gian để tiến hành thẩm định Thực theo quy định trình tự kiểm tra tài liệu Được rèn luyện mơi trường có kỷ luật tốt, CBTĐ có tinh thần làm việc nghiêm túc, tính kỷ luật cao, hăng say làm việc có khả nhạy cảm cơng Tr việc Điều giúp nhiều cách trì mối quan hệ khách hàng  Thẩm định nội dung Trong nội dung thẩm định, công việc thực rõ ràng, từ thẩm định lực pháp lý, lực tài chính, tính khả thi phương án kinh doanh đến thẩm định TSBĐ thực cách sau tổng hợp thành Báo cáo đề xuất, Báo cáo thẩm định, Báo cáo thẩm định TSBĐ 76 Thẩm định khách hàng vay vốn, CBTĐ có trình độ chun mơn nghề nghiệp cao, đội ngũ nhân trẻ, đa số có kinh nghiệm làm việc từ 5-10 năm cơng tác thẩm định Do đó, với trình độ kinh nghiệm lâu năm CBTĐ linh hoạt việc sử dụng nguồn thông tin, am hiểu sâu rộng ngành nghề kinh doanh uế khách hàng, vận dụng phương pháp thẩm định phù hợp với tiêu, tiếp xúc, khảo sát nơi hoạt động khách hàng cách tốt Kinh nghiệm khả H giao tiếp xã hội điều kiện cần thiết giúp thu thập đầy đủ thông tin khách hàng đánh giá lực pháp lý tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, tế phương án vay vốn tài sản bảo đảm CBTĐ sử dụng có hiệu thơng tin từ CIC để tìm hiểu tình hình vay vốn in h khách hàng NH TCTD khác Điều việc đem lại hiểu biết định uy tín khách hàng mà cịn hỗ trợ cho cơng việc tính tốn nghĩa vụ trả nợ cK khách hàng Việc phân tích tài khách hàng, CBTĐ có kiểm tra mức độ tin cậy BCTC trước thực vào cơng việc tính tốn đánh giá Điều tạo họ nên chắn số tính tốn hồn tồn đáng giá thể tin tưởng CBTĐ biết vận dụng cơng thức tính tốn tiêu tài chính, sử Đ ại dụng số liệu từ BCTC cách xác Có kiến thức chắn phân tích BCTC để có đưa đánh giá khách quan CBTĐ coi trọng yêu cầu kiểm soát tài khách hàng nhằm hạn chế g rủi ro xảy tương lai cách theo dõi sát tình hình kinh doanh tài ườ n qua năm khách hàng vay vốn Đối với thẩm định phương án SXKD, thẩm định nhiều khía cạnh như: Tính khả thi phương án, tính hiệu phương án, nguồn trả nợ, nhận định rủi ro Tr biện pháp phòng ngừa Mỗi nội dung thẩm định cho phép đánh giá mặt cụ thể phương án, tổng hợp nội dung CBTĐ có đánh giá tồn diện phương án Trong q trình thẩm định khơng phải lúc thẩm định tất nội dung mà thực qua bước, kết bước trước làm sở để phân tích bước sau Ví dụ: Sau xem xét tính khả thi phương án, CBTĐ thực việc tính tốn hiệu dự án kế hoạch cho vay, nguồn thu nợ Như 77 vậy, Ngân hàng có quy trình thẩm định khoa học, tồn diện, sát với thực tế Hơn nữa, quy trình vận dụng linh hoạt, khơng máy móc, rập khn Đối với phương án cần đánh giá nội dụng gì, tránh thời gian đánh giá nội dung không ý nghĩa Ngoài ra, việc vận dụng phương pháp thẩm định uế linh hoạt Ví dụ, phương pháp dự báo sử dụng ước tính số doanh thu, chi phí, lợi nhuận có yếu tố đầu ra, đầu vào cho dự án Phương pháp H phân tích độ nhạy sử dụng yếu tố đầu vào, đầu dự án biến động mạnh so với cung cầu thị trường tế Đối với thẩm định tài sản đảm bảo, NH có quy định cụ thể loại tài sản cách thức thẩm định Bộ hồ sơ TSBĐ yêu cầu đầy đủ đối in h với loại tài sản nhằm tránh rủi ro, cho tài sản đạt nhiều rào cản để nắm nhất, NH có lợi Cách thức định giá chi tiết loại tài sản, cK mang lại độ xác hợp lý cao Việc thẩm định TSBĐ thực công ty thẩm định độc lập Với kinh nghiệm trình độ chun mơn chun sâu nên cơng ty đánh giá họ xác giảm thiểu rủi ro tài sản mà CBTĐ không đủ khả thẩm định Đ ại CBTĐ nhận đầy đủ hồ sơ tài liệu khách hàng tiến hành khoanh phạm vi, ước lượng thời gian thẩm định trả lời khách hàng Tạo cho khách hàng có niềm tin có kế hoạch để SXKD Điều nâng cao uy tín vị g cho NH ườ n 2.2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân Mặc dù xây dựng quy trình chuẩn giúp CBTĐ thực thẩm định tồn số hạn chế, biểu hiện: Tr  Tiếp xúc, thu thập thông tin khách hàng: Quy trình thẩm định tiến hành dựa thơng tin thu thập Như vậy, kết thẩm định dựa chất lượng thơng tin Thơng tin thu thập từ nhiều nguồn: khách hàng nguồn khác Khách hàng xin vay vốn có trách nhiệm cung cấp thông tin theo yêu cầu Ngân hàng Đó phương án xin vay vốn, báo cáo tài tài liệu khác, nguồn thơng tin quan trọng khó xác định 78 độ tin cậy nó, khách hàng vay vốn cố tình đưa mặt tốt thường mang tính chiều, tâm lý chung khơng muốn tiết lộ tình hình tài thực CBTĐ khó xác định mức độ tin cậy số liệu cung cấp Các thông tin thu thập từ báo chí, internet khách hàng doanh nghiệp chiếm uế tỷ trọng nhỏ, thơng tin thực tế Một số nhân viên không đáp ứng yêu cầu lực chuyên môn H nghiệp vụ không chịu áp lực công việc thẩm định ngân hàng nên phải nghỉ việc Ngân hàng gặp khó khăn việc thiếu nguồn nhân lực dẫn đến khối tế lượng công việc cho CBTD lớn CBTD phải tốn nhiều thời gian để thu thập thông tin tiếp xúc thực tế với khách hàng nên kéo dài thời gian thẩm định ảnh in h hưởng tới tiến độ công việc khách hàng tình hình kinh doanh Ngân hàng Mặc dù, Ngân hàng có tiêu quy định mốc thời gian để thẩm định  Thẩm định nội dung: cK hồ sơ cho vay từ lúc nhận hồ sơ khách hàng tới lúc kết thúc để định Mặc dù, quy trình thẩm định với nội dung thẩm định quy định rõ họ bước, giai đoạn trình thẩm định song thực tế có khoảng mở định, nghĩa việc lựa chọn tiêu lựa chọn tiêu để đánh giá đối Đ ại với phương án vay vốn tùy thuộc vào trình độ cách nhìn nhận CBTĐ Do gặp nhiều hạn chế đưa đề xuất phương án cho vay khác xa gây việc khó định vay Ban Giám đốc g Về thẩm định khách hàng vay vốn, thẩm định chủ yếu CBTD thực ườ n kỹ càng, CBTD chịu áp lực tiêu cơng việc nới lỏng điều kiện để giúp khách hàng đề xuất vay vốn Khách hàng lợi dụng làm giả giấy tờ, dấu, chữ ký để có hồ sơ hợp lệ Tr Điều cần kinh nghiệm kỹ làm việc CBTD nhận biết tình khách hàng làm dẫn đến có thơng tin đánh giá khơng xác Về thẩm định tài chính, việc sử dụng tiêu tính tốn nhiều cịn mang tính chủ quan theo chuẩn mực Dù có phân tích tiêu bảng BCĐKT, bảng BCKQKD CBTĐ tập trung nói lên biến động, chưa giải thích 79 ngun nhân tăng, giảm Trong q trình phân tích, CBTĐ khơng so sánh tiêu tài doanh nghiệp xin vay với doanh nghiệp khác ngành nghề, so với số liệu ngành Mặc dù tình hình tài doanh nghiệp tốt dần theo thời gian so với xu hướng ngành cịn thua nhiều, tốc độ tăng trưởng chậm uế hơn, lúc khơng thể kết luận tình hình tài doanh nghiệp tốt Về thẩm định tài sản bảo đảm, chi nhánh chưa có biện pháp hiệu H để quản lý tài sản chấp trường hợp khách hàng vay nhiều nơi chấp loại tài sản tế Từ nhận xét quy trình thẩm định cho vay Agribank – CN Lý Thường Kiệt, có bảng tổng hợp diễn biến nợ xấu giai đoạn 2016 – 2018 in h Bảng 13: Tình hình nợ xấu Agribank – CN Lý Thường Kiệt giai đoạn cK 2016 – 2018 2018/2017 +/- % +/- % 41,4 21,63 178,8 7,67 22,74 3012 3200 31 1,04 188 6,24 1,12 1,29 0,17 15,18 2017 2018 Nợ nhóm 33,73 32 Nợ nhóm - - - Nợ nhóm 12,1 - 9,4 12,1 33,73 2981 Tổng dư nợ g Nợ xấu/ Đ ại 2016 họ 2017/2016 Chỉ tiêu Nợ xấu ườ n Tổng dự nợ 0,406 ĐVT: Tỷ đồng 0,714 175,86 Tr (%) Nguồn: Phịng tín dụng Agribank – CN Lý Thường Kiệt Nợ xấu hay nợ khó địi khoản nợ chuẩn, hạn bị nghi ngờ khả trả nợ lẫn khả thu hồi vốn chủ nợ Nợ xấu ảnh hướng lớn đến chất lượng tín dụng ngân hàng Nợ xấu coi chi phí khác ngân hàng nên làm giảm thu nhập rịng Nhìn vào bảng số liệu ta thấy nợ xấu ngân hàng có biến động mạnh, tăng lên cao năm 2017, tăng 178,8% so với năm 2016 lại tăng nhẹ vào 80 năm 2018, mức tăng 22,74% Điều cho thấy ngân hàng cần có biện pháp trích lập dự phịng rủi ro phù hợp để bù đắp nợ xấu, đồng thời có biện pháp khắc phục tình trạng nợ xấu tăng, số phải kể đến Agribank – CN Lý Thường Kiệt nên hoàn thiện quy trình thẩm định cho vay để cẩn trọng việc đề xuất cho vay uế khách hàng không tiềm Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ H Đây tỷ lệ đánh giá chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng Dựa vào bảng số liệu ta thấy giai đoạn 2016-2018, tỷ lệ nợ xấu Agribank – CN Lý Thường tế Kiệt biến động phức tạp Năm 2017 2018, tỷ lệ tăng lên mức chấp nhận 3% Điều cho thấy Agribank – CN Lý Thường Kiệt hồn tồn in h kiểm sốt rủi ro, thẩm định vay đảm bảo chất lượng cao Để nâng cao hiệu kinh doanh đảm bảo chất lượng tín dụng, Ngân hàng cần có biện cK pháp để làm giảm nợ hạn nợ xấu tổng dư nợ tăng - thách thức đặt cho Agribank – CN Lý Thường Kiệt thời gian tới Hoàn thiện Tr ườ n g Đ ại họ quy trình thẩm định cho vay giải pháp nhằm giảm nợ xấu 81 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÝ THƯỜNG KIỆT uế 3.1 Định hướng phát triển Agribank – CN Lý Thường Kiệt 3.1.1 Định hướng phát triển năm 2019 H Tiếp theo định hướng phát triển, năm 2019 MB tiếp tục phấn đấu trở thành Top NHTM hàng đầu Việt Nam phương châm “ Tái cấu, phát triển bền vững”, tiến tế tới Tập đồn tài đa năng, NHTM kết hợp với phát triển mạnh mẽ dịch vụ tài chính, đầu tư thuộc lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài in h sản, quản lý quỹ, Ngoài ra, năm 2015, Agribank khẩn trương hoàn thành sáng kiến cK chiến lược cốt lõi nhằm tăng cường khả quản trị phát triển kinh doanh Agribank Đồng thời, MB nỗ lực trì lợi hiệu hoạt động, hoàn thiện thể chế, tiếp tục thực nghiêm túc việc đánh giá phân loại nợ theo Thông tư họ Ngân hàng nhà nước Việt Nam việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Đ ại Ngân hàng trì tỷ lệ quỹ dự phịng rủi ro tín dụng/ nợ xấu mức an toàn cho Agribank 3.1.2 Những thuận lợi khó khăn g 3.1.2.1 Thuận lợi ườ n Có đội ngũ cán bộ, nhân viên trẻ nhiệt tình động, trình độ chun mơn nghiệp vụ cao, có phẩm chất đạo đức đào tạo bổ sung năm Có quan hệ tốt với thành phần kinh tế nên thuận lợi cho việc tiến hành thu thập thông tin Tr thẩm định Mạng lưới mở rộng có tính thống cao, thương hiệu uy tín Agribank người tin cậy Ln có sách điều chỉnh từ hội sở tới chi nhánh tạo điều kiện cho khách hàng sản phẩm phong cách phục vụ tốt 82 3.1.2.2 Khó khăn Những thuận lợi tạo điều kiện cho Ngân hàng ngày phát triển, đáp ứng yêu cầu hội nhập Bên cạnh đó, Ngân hàng gặp khơng khó khăn: - Một số CBTĐ trẻ, điều kiện cọ xát thực tế chưa nhiều, kinh nghiệm non uế - Sự cạnh tranh gay gắt với nhiều NHTM có vị H - Sản phẩm khách hàng nhiều hạn chế chưa mang tính cạnh tranh doanh nghiệp Agribank – CN Lý Thường Kiệt tế 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm định cho vay khách hàng Nhằm giúp quy trình thẩm định Agribank – CN Lý Thường Kiệt ngày mang tính chủ quan thân sau: in h hồn thiện có chất lượng hơn, xin đưa số giải pháp có tính định hướng cK  Tiếp xúc, thu thập thông tin khách hàng Ở giai đoạn thu thập thông tin khách cho tốn nhiều thời gian Tuy nhiên, NH nên bố trí thành lập nhóm làm việc để có phân cơng công họ việc tạo hiệu cao tăng khả làm việc thành viên Nhóm thành viên cần mạnh trình độ chun sâu nội dung thẩm định Đ ại Ngồi ra, việc thành lập nhóm tăng khả kiểm sốt lẫn q trình làm việc, tránh gây sai sót gian lận Đối với BCTC, thơng thường CBTĐ vào BCTC doanh nghiệp g cung cấp khó xác định độ tin cậy quy chế kiểm tốn nội Bộ ườ n tài doanh nghiệp chưa mang tính bắt buộc Do đó, trường hợp nghi vấn Ngân hàng yêu cầu BCTC kiểm toán, yêu cầu khách hàng phải giải trình chịu trách nhiệm tính trung thực số liệu báo Tr cáo NH cần biết cách tạo thơng tin cho riêng mình, thay nhận thơng tin từ khách hàng, NH nên chủ động tìm kiếm, làm chủ thơng tin để có biện pháp xử lý, khai thác thông tin hiệu phục vụ cho trình thẩm định Để đạt hiệu cao nhất, Agribank – CN Lý Thường Kiệt nên thiết lập phận chuyên thu thập, phân tích, lưu trữ thơng tin khách hàng, thơng tin thị trường, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng… 83 Ngân hàng cần coi trọng công tác tuyển dụng nhân viên: nhân viên phải có kinh nghiệm năm công việc liên quan tới kế tốn, tài Có kiến thức sâu rộng thị trường tài chính, thơng thạo ngoại ngữ cơng nghệ thông tin liên quan tới công việc thẩm định Có khả ăn nói lưu lốt khả uế tạo mối quan hệ tốt với khách hàng Để có chất lượng thơng tin tốt, cần khai thác triệt để thơng tin từ trung tâm tín H dụng CIC Ngân hàng Nhà nước, quan thông tin đại chúng truyền thông Để đảm bảo thông tin chất lượng cao đầy đủ hoạt động đánh giá doanh tế nghiệp, trường hợp cần thiết Ngân hàng nên đánh giá việc mua thông tin Trang bị thiết bị kết nối với trung tâm thơng tin thương mại, thơng tin phịng ngừa h rủi ro,… in  Thẩm định nội dung: - CBTD cần tuân thủ theo quy định Ngân hàng quy trình thẩm định cho cK vay khoản vay ngắn hạn, trung dài hạn nhằm tiết kiệm thời gian thẩm định - Về thẩm định tài chính, CBTĐ cần tính tốn, sử dụng tiêu tài với họ số lượng nhiều giúp phân tích có nhìn sâu sát Khi phân tích nêu biến động tăng giảm tiêu cần sâu phân tích nguyên nhân tăng, Đ ại giảm Khi đánh giá tiêu cần khơng số liệu tính tốn doanh nghiệp xin vay mà cần phải điều tra số liệu ngành số liệu đối thủ cạnh tranh để xem xét xu hướng biến động đưa đánh giá chung Khi đánh giá chung doanh nghiệp CBTĐ nghiên cứu theo chiến lược SWOT (điểm mạnh, điểm g yếu, hội thách thức) để có nhìn tổng thể xác khách hàng ườ n - Ngân hàng cần mở thêm nhiều lớp đào tạo cho nhân viên để họ có hội tiếp xúc nhiều hơn, có tầm hiểu biết nhiều Thường xuyên có kế hoạch cho nhân viên đào tạo đào tạo lại Hướng dẫn, tập huấn, bồi dưỡng kiến thức Tr chuyên môn Trang bị thêm kiến thức pháp luật, thị trường, kinh tế, ngoại ngữ, tin học tạo điều kiện kiện cho họ tự nâng cao kiến thức kinh nghiệm làm việc Đặt yêu cầu chuyên môn bắt buộc đòi hỏi họ phải đáp ứng Thường xuyên mở thi để đánh giá lại lực nhân viên nhằm loại bỏ nhân viên không đáp ứng u cầu cơng việc Ngân hàng cần có sách thu hút ưu 84 đãi chuyên gia giỏi để đội ngũ làm việc cho Ngân hàng mời làm cố vấn, cộng tác viên hoạt động thẩm định - Lựa chọn cán khó, nhiên bố trí cơng việc cho họ cách khoa học quan trọng hơn, NH cần ý: Trong q trình cơng tác làm việc, cán uế quản lý cần ý đến lực sở trường nhân viên để linh hoạt phân công công việc phù hợp cho họ, tránh xếp cách máy móc, cúng nhắc H - Ngân hàng nên thực sách đãi ngộ nhân viên Do đặc thù công việc phức tạp, CBTĐ phải lại nhiều nên NH cần có sách hỗ trợ mặt phương tế tiện chi phí để tạo điều kiện cho họ - Tìm hiểu, khai thác phần mềm, công nghệ mới: phần mềm quản lý thông h tin, phần mềm hỗ trợ thẩm định,…trong lĩnh vực ngân hàng nhằm giảm bớt công in đoạn trình thực đánh giá doanh nghiệp - Về thẩm định phương án vay vốn, CBTĐ cần trọng phân tích thêm cK tiêu NPV, IRR, PI, phương án có giá trị lớn số hiệu mang tính ước tính việc tính tiêu thực cần thiết nhằm tính đến giá trị theo thời gian tiền, khả sinh lời thời gian hoàn trả nợ nhanh họ - Đưa phương án trả nợ cần tính lịch trả nợ chi tiết cho phương án nhằm giúp khách hàng thấy rõ nghĩa vụ củ có chuẩn bị để thực Đ ại nghĩa vụ tốt - Trong q trình thẩm định, có nhiều phương pháp có hiệu để thẩm định cho vay Do đó, CBTĐ cần vận dụng linh hoạt kết hợp biện pháp thẩm định nhằm đưa kết xác cụ thể CBTĐ nên theo dõi, tìm hiểu thêm g nhiều phương pháp thẩm định mới, hiệu quả, sử dụng nhằm đổi cách ườ n thẩm định, phù hợp với tình hình kinh tế - Về thẩm định tài sản bảo đảm, tài sản chấp nên kiểm tra lại tất vay khách hàng với TCTD khác kèm theo tài sản bảo đảm Tr tránh trường hợp rủi ro tài sản chấp nhiều vay - Tăng cường hoạt động tra, giám sát cơng việc nhân viên Các nhân viên nên có lịch làm việc cụ thể ngày để kịp đối chiếu đẩy nhanh tiến độ hiệu công việc 85 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Sau thời gian tháng thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – CN Lý Thường Kiệt, thực nghiên cứu đề tài cách uế nghiêm túc giải số vấn đề sau: Về lý luận, khái quát sở lý luận quy trình, nội dung phương H pháp cho vay, thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Bên cạnh đó, đề tài nêu điều kiện, hồ sơ cần có xin vay vốn NHTM, nêu tế rủi ro gặp phải q trình thẩm định cho vay Căn vào để thực trạng Ngân hàng đánh giá chất lượng thẩm định cho vay Ngân hàng in h Đề tài nêu thực trạng quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – CN cK Lý Thường Kiệt Sau đó, tiến hành đánh giá mặt hạn chế nguyên nhân quy trình thẩm định Trên sở đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện tốt quy trình thẩm định cho vay họ Tuy nhiên, hạn chế kiến thức, thời gian tính phức tạp nên đề tài chưa sâu nội dung thẩm định, cho biết nhìn tổng thể, chưa Đ ại phân tích rạch rịi, cụ thể Các biện pháp đưa theo cách nhìn nhận thân, mang tính định hướng Vì vậy, có thời gian điều kiện để nghiên cứu tiếp, đầu tư nghiên g cứu thẩm định dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư có tính phức tạp ườ n quan trọng Kiến nghị Xây dựng, nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác thẩm định, có kế Tr hoạch bố trí, tuyển dụng nhân viên làm cơng tác tín dụng tồn hệ thống ngồi hệ thống, có kế hoạch hỗ trợ cán làm công tác chuyên môn Hằng năm, tổ chức thi nghiệp vụ nhân viên để nâng cao củng cố kiến thức cho cán nhân viên ngân hàng Bên cạnh đó, sàng lọc cán không đáp ứng yêu cầu công tác tác nghiệp cho Ngân 86 hàng từ có hướng xếp lại cán cho hợp lý với lực khả cán Tóm lại, để đạt mục tiêu đề nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Ngân hàng đòi hỏi nỗ lực, phối hợp cán Ngân hàng Bên uế cạnh đó, cần có phối hợp quan, tổ chức, ngành cấp thực Tr ườ n g Đ ại họ cK in h tế H chất lượng thẩm định cho vay nâng cao 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Minh Kiều, Hướng dẫn thực hành tín dụng thẩm định tín dụng NHTM (Đại học Kinh Tế TP.Hồ Chí Minh) uế TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng (Đại học Kinh Tế TP.Hồ Chí Minh) H Th.S Hồng Thị Kim Thoa, Giáo trình phân tích BCTC (Trường Đại học Kinh tế Huế) tế PGS.TS Nguyễn Năng Phúc, Giáo trình Phân tích BCTC ( Đại học Kinh tế Quốc dân) in h Quy trình tín dụng Agribank ban hành khách hàng ( Công ty GreenKa) cK Báo cáo thẩm định Ngân hàng Agribank – CN Lý Thường Kiệt Tr ườ n g Đ ại họ Một số khóa luận thư viên trường Đại Học Kinh Tế Huế 88 ... THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM AGRIBANK – CHI NHÁNH LÝ THƯỜNG KIỆT .26 2.1 Tổng quan ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt. .. THIỆN QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÝ THƯỜNG KIỆT 82 3.1 Định hướng phát triển Agribank – CN Lý Thường Kiệt. .. nghiệp Ngân hàng nông nghiệp họ phát triển nông thôn Việt nam Agribank – Chi nhánh Lý Thường Kiệt 40 2.2.1 Tổng quan quy trình cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Đ ại Việt Nam